Для чего нужен расчетный счет ООО с одним учредителем?

Банковский расчетный счет – это учетная запись компании в финансово-кредитном учреждении. Юридическим лицам и ИП, которые имеют от 100 тысяч рублей за один платеж, по закону необходимо владеть расчетным счетом для безналичных операций.

Виды банковских счетов для юридических лиц

Индивидуальные предприниматели и ООО могут открыть в банках любые виды счетов.

Собственникам малого и среднего бизнеса можно иметь несколько счетов в различных финансовых учреждениях.

Другие виды расчетно-кассового обслуживания

Виды расчетных счетов зависят от формы бизнеса:

для индивидуального предпринимателя;
для юридического лица.

Отличие расчетного счета ИП от р/с ООО состоит в пакете документов и спектре услуг РКО – от юридических лиц банк потребует больше документов, но взамен предоставит больше опций.

Также р/с отличаются от валюты операций:

По закону, все платежи россиян должны быть в национальной валюте. Валютные счета предназначены для компаний, которые ведут международную деятельность.

Для предприятий с ВЭД можно открыть сразу 2 счета:

текущий – для зачисления средств в рублях;
транзитный – для валютных операций. Полученные средства в валюте можно конвертировать на текущий счет в рублях.

Некоторые банки предлагают еще 2 вида р/с:

Для получения процентов необходимо, чтобы на банковском счете оставалась конкретная минимальная сумма. Такая опция не только сохранит средства предприятия, но и приумножит их.

Бывают расчетные счета для резидентов и нерезидентов страны.
Резиденты – это предприятия, которые открыли граждане РФ и зарегистрировали бизнес в налоговой РФ.
Нерезиденты – компании, владельцы которых не являются гражданами России, но зарегистрировали бизнес на этой территории.

Как выглядит счет в банке и для чего используется

Расчетный счет представляет уникальный номер из 20 цифр, который необходим для операций:

Переводы на р/с физическим и юридическим лицам.
Эквайринг – зачисление платежей покупателей на расчетный счет предприятия.
Выплата заработной платы сотрудникам компании.
Платежи в бюджет – налоги, штрафы, пенсионные и страховые отчисления.
Оплата банковских услуг – обслуживание счета, кредит, факторинг, страхование.
Пополнение или снятие денег – операции выполняются через банкоматы или кассы филиалов банка.
Регистрация на конкурсе тендеров – выигрыш оплачивают безналичным способом.
Предоставление отчетностей в государственные органы.

Номер расчетного счета указывают в платежных документах, отчетах, договорах и на сайте компании.

Что означают цифры в р/c

Из номера расчетного счета можно узнать информацию о:

владельце счета и его роде деятельности;
цели открытия р/с,
валюте хранения денег,
конкретном отделении банка, в которым открыт счет.

Набор цифр банковского счета состоит из 6 групп:

Три первые цифры зависят от категории владельца: 405, 406 – госоргаы, 407 – юрлица, 408 – ИП и физлица, 411−419 – вклад госоргана, 420−422 – вклад юрлица, 423 – депозит физлица-резидента, 424 – вклад компании-нерезидента, 425 – вклад физлица-нерезидента, 430 – вклад банка, 501−526 – ценные бумаги.
Дополнение к первой группе: 01 – финансовое учреждение, 02 – коммерческая организация, 03 – некоммерческая компания.
Цифры с шестой по восьмую означают валюту: 810 – рубли РФ, 840 – доллары США, 978 – евро.
Девятая цифра – код проверки счета, расшифровка доступна сотрудникам банка;
Четыре цифры этой группы означают номер банковского отделения, где был открыт р/с. 0000 – главный офис банка, остальные – филиалы;
Последние 7 цифр – уникальный номер клиента, второго такого кода не может быть в одном банке.

Знать расшифровку номера расчетного счета необходимо, когда есть подозрения, что он указан неверно.

Как узнать свой расчетный счет

Определить свой номер расчетного счета можно разными способами:

на сайте банка или в мобильном приложении;
в отделении банка;
из договора на открытие и обслуживание р/с;
через оператора службы поддержки банка.

Для уточнения номера р/с нужно предоставить банку ИНН и кодовое слово.

Как открыть расчетный счет юридическим лицам

Чтобы открыть р/с в банке, владельцам малого и среднего бизнеса нужно:

Провести калькуляцию транзакций за месяц.
Выбрать банк и ознакомиться с его тарифами.
Ознакомиться с дополнительными опциями РКО.
Почитать отзывы клиентов банка.
Собрать пакет документов (уточнить список по телефону банка или на сайте).
Посетить отделение банка или подать заявку онлайн на официальном сайте.

После одобрения заявки банк предложит заключить договор, где будут указаны реквизиты расчетного счета.

Причины отказа банка в открытии счета

Банк может отказать в открытии РКО, если:

отсутствует какой-либо документ;
подозрительный юридический адрес;
неадекватное состояние клиента;
по неопределенным причинам.

В случае отказа по любой из причин можно обратиться в другой банк.

Недостатки использования расчетного счета

Несмотря на удобство расчетного счета, предприниматели выделяют минусы в его использовании:

Плата за обслуживание. За это и другие операции по счету нужно вносить абонентскую плату и комиссии.
Блокировка. За нарушение законов или условий договора налоговые органы или банк могут заблокировать счета компании, а разблокировка потребует времени.
Лимит наличных платежей компаний – 100 тысяч рублей. Сумму свыше по закону необходимо перевести на р/с.

Еще один большой минус – риск остаться без денег, если финансовое учреждение объявит свое банкротство.

Какие документы нужны для открытия счета индивидуальному предпринимателю и ООО

Список документов на открытие расчетного счета для ООО и ИП различается.
Дополнительно банк может запросить другие документы, которые подтвердят личность клиента и его добросовестность.
В некоторых финансовых учреждениях за пакетом документов приезжает сотрудник банка на юридический адрес предприятия.

Как выгодно выбрать тариф РКО и сэкономить свои денежные средства

Чтобы выбрать выгодный тариф расчетно-кассового обслуживания, нужно посчитать свои будущие транзакции в соответствии со ставками банка:

Оплата поставщикам – как часто компания будет оплачивать контрагентам безналичным переводом.
Пополнение счета – наличными или с другого счета.
Снятие наличных – в кассе или переводом на карту.
Прием карточных платежей – можно использовать эквайринг для приема безналичной оплаты покупателей.

Для расчета значений можно применить калькулятор тарифов, а сравнить предложения по расчетно-кассовому обслуживанию можно на финансовом портале Выберу.ру.

Многие банки предлагают бесплатное открытие и обслуживание РКО. Но при таком условии финансово-кредитные учреждения будет начислять комиссии по всем операциям, что может стать невыгодным вариантом для предприятия. Но если компания имеет небольшой оборот по безналичным операциям – стоит рассмотреть предложение.

Для большого бизнеса с множеством операций по безналу выгодным вариантом станет платное годовое обслуживание, но за остальные действия комиссию платить не нужно.

Что делать после заключения договора с банком

Когда банк выдаст компании реквизиты, можно совершать операции:

Преимущество расчетного счета состоит в дистанционном управлении деньгами – посещать отделение банка для какой-либо операции не нужно.

Как отразить операции с расчетным счетом в бухгалтерском учете

Операции по расчетному счету в рублях ведутся на бухгалтерском Счету 51 «Расчетный счет».
Если у компании несколько расчетных счетов, то на каждый открывается отдельный субсчет в бухгалтерии.
Приход средств на расчетный счет нужно записывать на Дт 51; платежи, снятие и переводы с р/с – Кт 51.
Индивидуальным предпринимателям необязательно вести бухгалтерию, достаточно иметь Книгу учетов и расходов.

Многие банки предоставляют клиентам сервис онлайн-бухгалтерии, которая создает счета и декларации, считает налоги и отправляет эти данные по электронной почте владельцу компании.

Можно создавать бухгалтерский баланс и отчетности и отправить их в налоговые органы со смартфона или планшета.

Как открыть расчетный счет несовершеннолетнему

По закону РФ, открыть р/с в банке могут только совершеннолетние граждане от 18 лет. Бывают исключения, когда банки открывают расчетный счет подросткам. Для этого им необходимо подтвердить свою дееспособность и платежеспособность:

Согласием родителей на предпринимательскую деятельность, заверенным у нотариуса.
Стажем работы по трудовому договору – от 3 месяцев.
Получением документа о дееспособности с 16 лет из органов опеки.

Еще один вариант доказательства дееспособности несовершеннолетнего – вступление в брак. В России такая процедура разрешена с 14 лет.

Вопросы-ответы:

Как ИП или ООО закрыть расчетный счет?Перед закрытием р/с следует погасить задолженность по обслуживанию банка, затем подать в отделение банка заявление по форме или отправить заявку на сайте. В течение семи дней банк закроет р/с и уведомит об этом налоговую службу и пенсионный фонд.

В заявлении нужно указать метод получения остатка средств на счете – перевод на карту или снятие в кассе.Чем отличается расчетный счет от корреспондентского?Расчетный счет открывают юридические лица и ИП для безналичных операций, снятия, пополнения.

Корреспондентский счет открывают банки в других финансовых учреждениях для взаимодействия между собой: хранения денег, покупки акций и т. д. У всех банков России есть корреспондентский счет в ЦБ РФ.Можно ли вести деятельность без расчетного счета?Компания может работать без банковского счета при условии – не выше 100 тысяч рублей за один платеж наличными.

Суммы больше этого значения необходимо зачислять на расчетный счет.Какие преимущества у расчетного счета?С помощью р/с можно производить любые безналичные операции и хранить крупные суммы денег. Наличие счета в банке открывает компаниям новые возможности, позволяет участвовать в тендерах, пользоваться эквайрингом и бизнес-картой, получать одобрение кредитов и лизинга.

Для расчетного счета предусмотрено дистанционное обслуживание, и посещать отделения банка для каждой операции не нужно.Как можно снять деньги с расчетного счета?

Обналичить средства с расчетного счета ИП или юрлицо может тремя способами:

получить деньги в кассе любого отделения банка, где открыт р/с. Для выдачи крупной суммы банк потребует заявку на снятие наличных;
перевести средства на бизнес-карту и снять их в банкомате;
перевести деньги на свой личный счет и обналичить в кассе или банкомате. За этот метод комиссия не взимается.

Не стоит часто снимать наличные со счета, чтобы избежать подозрения от налоговых органов и банка. В ином случае, р/с будет заблокирован.

Какие дополнительные услуги к РКО оказывают банки?

Кроме обслуживания расчетного счета, банки предлагают ИП и ООО:

все виды эквайринга;
онлайн-кассы;
интернет-бухгалтерию;
валютный контроль операций;
зарплатный проект.

Владельцам р/с также доступны банковские кредиты, депозиты, факторинг и инвестиции.

Что нужно для открытия расчетного счета для юридического лица и ИП | РБК Компании

Расчетный счет используется банком или другой организацией для учета операций, связанных с денежными средствами. Р/С нужен для оперативного доступа к финансам.

Владелец вправе вносить и снимать любое количество денежных средств в любое удобное время. Юридические и физические лица вправе иметь несколько расчетных («текущих» — для физ.

лиц) счетов, различающихся по валюте и конечной цели применения.

Расчетный счет для юридических лиц и ИП

Р/С применяется ИП и ООО для хранения финансов, проведения платежей и расчетов, связанных с предпринимательством. Каждому счету присваивается уникальный номер учетной записи в банке.

Учетная запись организации (ООО) — важная составляющая банковских реквизитов. Для ИП — это удобный инструмент для ведения коммерческой деятельности, связанной с получением прибыли.

На Р/С поступает доход, с помощью него оплачиваются налоговые сборы, взносы, пошлины, а также товары и услуги.

Законодательство РФ запрещает организациям вести бизнес без расчетного счета, что касается ИП — Р/С заводится по необходимости.
В реквизитах — Р/С представляется в виде 20-значного набора цифр для индентификации клиента банком.
Преимущества:

сдача и хранение выручки в банке в безналичном формате;
прием безналичных платежей от партнеров/клиентов;
оплата товаров и услуг, необходимых для компании;
перевод ЗП сотрудникам на банковские карты;
оперативная оплата налогов, отчислений и взносов в ФНС, ПФР и ФСС.
заключение договоров от 100 000 рублей;
повышение уровня доверия от партнеров и клиентов;
выход на новый уровень ведения бизнеса;
отслеживание доходов/расходов и других статистических данных, необходимых для отчетности;
применение эквайринга.

Как открыть расчетный счет: необходимые документы

Открытие Р/С простая процедура, требующая выполнения следующих действий:

Выбор банка.
Изучение тарифов и условий, предоставляемых платежной организацией.
Сбор пакета документов.
Заполнение заявления (в банке или в онлайн-формате).
Подписание договора, карточек с образцами подписей и т.д.

Перечень обязательных документов:

Заполненное заявление, подписанное ИП или директором ООО, карточки с образцами подписей и печати (процедура оформления осуществляется в присутствии банковского работника).
Документ, удостоверяющий личность — паспорт и ИНН.
Свидетельство о регистрации ИП/организации.
Свидетельство о постановке на учет в НС.
Протокол ответственных лиц в организации для ЮЛ.
Устав юр.лица.
Выписка из ЕГРЮЛ.

Дополнительно банк может запросить и другие документы. Обычно список представлен на сайте банка. Стоимость открытия также зависит от выбранного банка-партнера. На сегодняшний день, документацию на открытие Р/С можно предоставить удаленно, что значительно ускорит процесс.

Перед закрытием нужно снять деньги, рассчитаться с долгами по услугам, предоставленным банком и подать соответствующее заявление. В случае банкротства, банк вправе закрыть счет по своей инициативе.

Расчетный счет: для чего он нужен ИП и организациям, как его выгодно открыть и использовать

Стоит только зарегистрировать ИП или учредить ООО, как со всех сторон начинают поступать предложения по открытию банковского расчетного счета. Многие предприниматели задумываются: «а что мне даст этот расчетный счет, у меня есть личный счет, да и наличку никто не отменял».

Рассказываем, как устроен расчетный счет, как он облегчает жизнь и как его открыть на выгодных условиях.

Читать статью целиком — 7 минут, в статье масса полезных подробностей. Если хотите сэкономить время, читайте последний раздел — собрали там самое главное.

Что такое расчетный счет и зачем он нужен юридическим лицам и ИП

Согласно п. 2.3 главы 2 Инструкции Банка России от 30.05.2014, расчетный счет — это банковский счет, который открыт организацией или индивидуальным предпринимателем для совершения операций, связанных с бизнесом.

Говоря простыми словами, суть расчетного счета состоит в операциях, необходимых для нормального ведения предпринимательской деятельности. Он позволяет совершать такие операции как:

Уплата налогов и взносов в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования.
Перечисление зарплаты сотрудникам.
Расчёт за аренду помещения, за товары, работы или услуги от контрагентов.
Приём платежей от поставщиков и контрагентов.
Участие в государственных тендерах.
Приём оплаты через интернет-эквайринг.

Юридическим лицам расчетный счет помогает действовать в рамках закона. В своём письме от 24.10.2013 Минфин указал, что организации не имеют права оплачивать налоги, штрафы или пени наличными. Единственный вариант для них — перечисление денег с расчетного счета.

Индивидуальные предприниматели не обязаны открывать расчетные счета. Однако ИП, который открыл счет, обладает несколькими важными преимуществами, а именно:

Получает и снимает деньги на выгодных условиях. Комиссии за операции по расчетному счету фиксированы и зависят от тарифного плана. Банки, которые работают с малым и средним бизнесом, обычно предлагают выгодные тарифы.
Может принимать оплату от покупателей через интернет-эквайринг.
Получает процент на остаток средств по счету. Сколько именно — зависит от тарифа.
Чист перед налоговой. По закону предприниматель обязан разграничивать личные финансы и бизнес-финансы. Благодаря расчетным счетам налоговая отслеживает поступления и следит за правильностью уплаты налогов.
Может заключать сделки на сумму больше 100 тыс. руб. Согласно Указанию Банка России от 09.12.2019 № 5348-У, существует лимит наличных расчётов между предпринимателем и юрлицом в рамках одного договора. Если договор заключён на сумму до 100 тыс. руб., можно рассчитаться наличкой. Если сумма сделки больше 100 тыс. руб., разрешена только безналичная оплата.

Например, индивидуальный предприниматель Кирилл заключил договор на поставку товаров сроком 6 месяцев. Оплата в месяц по договору составляет 25 тыс. руб. За первые 4 месяца Кирилл может расплатиться наличкой. А за последние 2 месяца оплата должна идти через расчетный счет.

Кирилл может предложить контрагенту заключить несколько договоров вместо одного, чтобы разбить оплату. Но контрагенты редко соглашаются на такие условия. А если налоговая узнает о превышении лимита оплаты наличными, то Кириллу будет грозить штраф до 5 тысяч, согласно ст. 15.1 КоАП.

Для организаций штраф суровее: до 50 тыс. руб.

Важно.Самозанятые ИП также могут открывать расчетные счета. Это удобно, если деньги за услуги им перечисляют юридические лица.

Что означают цифры в расчетном счете

Номер расчетного счета состоит из 20 специально подобранных цифр. Цифры подразделяются на группы, и каждая группа имеет своё значение. Посмотрим на примере номера счета сети магазинов Магнит:

Что такое расчётный счёт, для чего он нужен, какой банк выбрать

Мы с 2007 года помогаем предпринимателям создавать фирмы — отрываем ООО и регистрируем ИП, и каждый раз сталкиваемся с вопросами относительно расчётного счёта.

Будущие владельцы бизнеса спрашивают, для чего нужен расчётный счёт, в каком банке его лучше открывать, сколько будет стоить обслуживание и насколько выгоднее работать через специально открытый счёт, а также можно ли работать без него. В статье отвечаем на самые популярные вопросы.

Расчётные счета — это инструмент, который позволяет предпринимателям просто и удобно производить безналичные расчёты с контрагентами, банками, обслуживающими службами, арендодателями и клиентами — физическими лицами. Т.е. со всеми, кто помогает компании вести предпринимательскую деятельность.

Расчётные счета для организаций и ИП по сути не отличаются от банковских счетов для граждан. Разница в назначении платежей, а также в подходе банка к идентификации бизнес-клиентов.

Фирме или индивидуальному предпринимателю финансовая организация присвоит специальный номер учётной записи, которая затем включается руководителем компании в банковские реквизиты.

Тогда как для существования ООО иметь расчётный счёт обязательно, индивидуальные предприниматели в деятельности могут использовать личные счета, открытые для личных нужд.

Однако мы настоятельно рекомендуем использовать разные счета в связи с тем, что сейчас активизируется борьба банков с легализацией доходов, полученных преступным путём и финансированием терроризма, к которой их обязывает № 115-ФЗ от 07.08.01.

Банки обязаны отслеживать назначения платежей, оценивать размеры оплаченных налогов и в целом контролировать благонадёжность клиентов-предпринимателей. Если банковским системам что-то покажется подозрительным, то инициируется приостановка обслуживания, а попросту говоря, происходит блокировка счёта.

Разблокировка счетов — дело непростое, мы знаем об этом не понаслышке, т.к. сами помогаем предпринимателям разблокировать счета. Имея один счёт в качестве личного и предпринимательского, вы рискуете оказаться без средств к существованию на то время, пока банк разбирается в ситуации и запрещает пользоваться денежными средствами.

Как мы уже говорили, расчётный счёт — это важнейший инструмент для ведения предпринимательской деятельности в современных условиях всеобщей цифровизации. Всё больше людей предпочитают расплачиваться за товары или услуги банковскими картами. Не имея возможности принимать такие платежи, бизнесмены лишаются части клиентов.

Кроме того, через расчётный счёт удобнее уплачивать налоги и необходимые взносы государству. На сайте ФНС постоянно создаются новые сервисы, которые позволяют платить налоги так же, как вы расплачиваетесь за покупки в интернет-магазинах — удалённо и в один клик.

Когда будущие бизнесмены нас спрашивают, зачем нужен расчётный счёт, мы в ответ интересуемся — а как вы сами привыкли хранить и использовать денежные средства? Абсолютное большинство привыкло хранить личные деньги на счёте в банке, чтобы всегда иметь возможность оплатить покупки и счета картой.

Та же ситуация царит в отношениях между предпринимателями и государственными органами. Все предпочитают получать денежные средства безналично, чтобы затем не тратиться на инкассацию выручки, которую всё равно придётся сдавать в банк для последующей уплаты налогов и взносов, оплаты аренды, выдачи зарплат сотрудникам и др.

Помимо прочего, законодательство устанавливает ограничения по расчётам:

Если расчёты в пределах одного договора составляют свыше 100 тыс. рублей, то они должны совершаться только безналично;
Все ООО и практически все ИП обязаны осуществлять расчёты с клиентами через онлайн-кассы — а это подразумевает наличие расчётного счёта.

Напомним, что для ООО иметь расчётный счёт — обязательное условие для ведения деятельности. Открытие расчётного счёта для индивидуальных предпринимателей остаётся на их усмотрение. Но всё же иметь отдельный расчётный счёт для ИП — это намного удобнее и проще, а в некоторых случаях (как, например, с онлайн-кассами) необходимо.

Все преимущества открытия расчётного счёта мы уже перечислили выше. Конечно, владельцам ООО не приходится делать выбор в этом вопросе — за них всё решили на законодательном уровне.

А вот индивидуальные предприниматели иногда колеблются, оценивая плюсы и минусы открытия расчётного счёта. Мы собрали всё в одной таблице, из которой сразу станет понятно, зачем нужен расчётный счёт ИП.

Операции	Счёт открыт	Счёта нет
Уплата налогов и взносов в налоговую службу, Пенсионный фонд, Фонд социального страхования	Это можно сделать в любое время и из любого места, где работает интернет, так же, как вы оплачиваете покупки или счета за ЖКУ	Придётся лично посещать банки, время работы которых ограничено, а иногда ещё и стоять в очередях
Заключение договора на крупную сумму, более 100 тыс. рублей	Все предприниматели мечтают о больших суммах контрактов и при наличии счёта вы ничем не ограничены	Такие контракты заключать нельзя, придётся отказаться и потерять клиента
Приём оплаты за товары и услуги от клиентов	Многие сегодня привыкли расплачиваться банковскими картами, поэтому с удовольствием приобретут ваши товары или услуги, оплатив их через онлайн-кассу	Если счёта нет, многие клиенты пойдут искать тех, кто примет у них оплату с карты, и вы опять потеряете часть клиентов
Отслеживание статистики доходов и расходов	Банк открывает для вас Личный кабинет, где можно просматривать поступления и траты в режиме онлайн	Придётся всё записывать в тетрадочку! Это, конечно, шутка, бухгалтерский учёт вам в помощь, но в нём неспециалисту будет непросто разобраться
Работа с онлайн-кассой	Как мы говорили, всем ООО и многим ИП законодательно запрещено работать без кассы. Имея счёт в банке, вы сможете работать с кассой и не нарушать законодательство	Работать с онлайн-кассой не получится, а за это грозят большие штрафы

Надеемся, теперь у вас не осталось сомнений, нужно ли открывать расчётный счёт для бизнеса.

Это простая и быстрая процедура, которая занимает пару дней. Нужно выбрать банк, ознакомиться с условиями, собрать необходимые документы, заполнить и подать заявление.

После этого банку потребуется некоторое время на оформление договора и создание карточек с образцами подписей должностных лиц и печатей.

В большинстве банков предприниматели сразу получают реквизиты и могут начать использование нового счёта.

Что касается документов, то в общем случае помимо заявления, образец которого предоставляет банк, нужны будут паспорта и ИНН владельца ООО или ИП, а также ОГРН и ИНН организации. Затем лицам, которые получат возможность распоряжаться счётом, нужно будет сдать образцы подписей.

Юридические лица должны будут представить учредительные документы — копию Устава, протокол учредительного собрания и приказы о назначении ответственных лиц.

Для ИП, которые ведут деятельность более трёх месяцев, потребуется ещё и последняя налоговая отчётность.

Это один из самых частых вопросов, которые нам задают и на который трудно дать однозначный ответ. Ничто не стоит на месте, в т.ч. развивается банковская сфера. Конкурируя между собой, банки постоянно внедряют новые возможности для удобства и выгоды бизнесменов.

Сегодняшняя информация о стоимости услуг банков и дополнительных «плюшках» завтра может уже устареть. Поэтому выбирать банк нужно здесь и сейчас. «Берега Невы» много лет сотрудничают с разными банками, и мы можем проконсультировать по условиям своих партнёров.

Владельцу бизнеса нужно только ответить на несколько простых вопросов:

1 Что важно для вашего бизнеса?

Например, важнее надёжность банка или его клиентоориентированность.

Зарплатный проект, эквайринг или валютный контроль.

3 Какая должна быть стоимость услуг

Вы просто можете позвонить нам или оставить заявку на обратный звонок, и мы подберём для вас самое выгодное предложение. И, конечно, поможем открыть счёт совершенно бесплатно.

Ещё раз повторимся, что закон не обязывает индивидуального предпринимателя открывать отдельный счёт для ведения деятельности. Всё деньги ИП — это его личные деньги, у него нет соучредителей, которые имеют право контролировать денежные средства. Поэтому ИП можно получать платежи на личную карту, если он не путается какие суммы откуда приходят.

Тут есть нюанс, на который мы хотим обратить внимание всех ИП, а также самозанятых и руководителей ООО.

Дело в том, что вопросы, касающиеся возможности или невозможности использовать личные счета для предпринимательской деятельности не регулируются законом о налогах и сборах (Налоговым кодексом), о котором мы ведём речь в этой статье. Этим заведует Банк России и у регулятора на этот счёт собственное мнение, которое мы приведём ниже.

Но всё же лучше для предпринимательских операций открывать отдельный счёт, на него получать средства от контрагентов и с него же оплачивать налоги, необходимые материалы, аренду помещения и т.д. Чтобы деньги от бизнеса находились отдельно от личных трат. Ниже объясним нюансы.

Часто к расчётному счёту банк привязывает бизнес-карту, которой индивидуальный предприниматель может расплачиваться в магазинах, кафе, за личные покупки. Покупки, которые были сделаны для поддержания рабочих процессов в некоторых режимах налогообложения позволяется учесть в расходах, для этого понадобятся подтверждающие документы.

Собственно, на организации распространяются все те же законы и правила, что и на ИП, поэтому ниже мы их объединили под одним заголовком. Только в отличие от индивидуальных предпринимателей, у ООО нет выбора — законно работать без расчётного счёта не получится.

Если компания развивается, открывают даже несколько счетов, которые используют по разным назначениям. Например, один для расчётов с контрагентами, другой для участия в тендерах. Если есть зарубежные партнёры, то нужно будет открывать валютный счёт.

Расчётный счёт также необходим для подключения эквайринга, т.е. чтобы принимать с физлиц оплату за услуги или товары с банковской карты. Это правило распространяется и на ИП. А вот между ООО и ИП расчёты могут происходить полностью по безналу, что опять-таки без расчётного счёта невозможно.

Есть такие ситуации, когда без расчётного счёта не обойтись. В частности, законом запрещается производить расчёты в наличных денежных средствах, если сумма расчёта превышает 100 тыс. рублей. Если фирма заключает крупные контракты, то наличными деньгами получать оплату нельзя, также как и платить поставщикам, субподрядчикам, арендодателям и т.д. Следовательно, нужен расчётный счёт.

Что касается ИП, то обычно контрагенты-компании отказываются сотрудничать с теми, у которых нет расчётного счёта. Т.к. юрлица предпочитают работать по безналу и избегать наличных расчётов. А если речь идёт о закупках государственных предприятий и бюджетных организаций, — то тут только безналичных расчёт.

Некоторые предприниматели стараются схитрить и разбить оплату по договору на части, но так делать опасно. Если это станет известно налоговой, могут возникнуть проблемы в виде штрафов и проверок.

В свою очередь, Центробанк не рекомендует использовать счёта физлиц для расчётов в бизнесе, это есть в специальной инструкции регулятора «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам, депозитных счетов». Все банки в стране обязаны придерживаться этих правил.

Поэтому если ИП или представитель компании начнёт просить клиентов, чтобы они перевели деньги за оказанную услугу или продаваемый товар со своей карты на их личную, то это может кончиться блокировкой счёта, штрафами и другими проблемами. Даже есть предприниматель хитрит и просит покупателей ничего не писать в назначении платежей, это всё равно будет нарушением и рано или поздно оно обнаружится.

Единственное исключение, если этот ИП одновременно является самозанятым, — тогда он имеет законное право не открывать отдельный счёт для таких расчётов. Такое разрешение дал Центробанк. Хотя многие самозанятые всё же открывают, чтобы удобнее было вести учёт.

Как мы уже упоминали, чтобы принимать оплату с банковских карт, ИП и ООО должны приобрести онлайн-кассу и подключить эквайринг. В этом случае предпринимателю без расчётного счёта опять же не обойтись.

Можно принимать оплату по QR-коду через Систему быстрых платежей — это проще и дешевле для предпринимателя в плане оборудования и комиссий. Только пока этот способ новый и подключён не всеми банками, поэтому придётся поискать финансовую организацию, представляющую такой функционал.

Наконец, счёт помогает подтвердить расходы, о которых мы говорили выше. Если ИП использует ОСНО или УСН «доходы минус расходы», то он ведёт учёт расходов, чтобы вычесть их из налогооблагаемой базы и не платить на них налог. С расчётным счётом это проще сделать, и у налоговой будет меньше претензий.

Собственно, продолжать работать в обычном режиме и указывать реквизиты в платёжных документах. Не требуется уведомлять инспекцию ФНС или территориальные отделения фондов, это делает сам банк.

Можно пополнять счёт наличными деньгами, если там их не хватает, а нужно что-то срочно приобрести, произвести оплату за аренду и др. Если есть бизнес-карта, то пополнение можно производить традиционно, как и личные карты, — в отделении банка или через банкоматы.

Можно и снимать наличные – также в отделениях с помощью сотрудников или в банкоматах. Не забудьте про комиссии за такие операции. Либо можно расплачиваться бизнес-картой — ИП позволяется совершать даже покупки в личных целях. Директору ООО лучше так не поступать, налоговая инспекция этого не одобрит.

Чтобы открыть расчётный счёт для ИП и получить бизнес-карту, никаких особенных действий не нужно – просто обратиться в финансовую организацию. Важно выбрать подходящий тариф, они в разных банках отличаются. Что нужно узнать:

стоимость обслуживания;
наличие клиентской поддержки;
есть ли возможность подключить эквайринг, овердрафт;
какие лимиты и комиссии на переводы денег с расчётного счёта на личную карту или на снятие наличных;
есть ли дополнительные опции в виде начислений на остаток по счёту, выпуска дебетовой карты для личного пользования, страхования на льготных условиях, инвестиционных продуктов, льготных кредитов и др.

Мы можем вам помочь, т.к. сотрудничаем со всеми крупнейшими банками и предлагаем особенные условия для своих клиентов. Вы сможете открыть расчётный счёт с нашей помощью после подробной консультации с персональным менеджером или самостоятельно обратившись в кредитную организацию.

Как открыть ООО

Наталья Фейн

редактор Тинькофф-бизнес

Антон Дыбов

эксперт по налогообложению

Чтобы открыть ООО, надо подготовиться: собрать учредителей, оформить документы, уплатить пошлину и подать заявление в налоговую. В этом процессе много тонкостей, а из-за ошибки в документах могут отказать в регистрации или выписать штраф. Раскладываем весь процесс по шагам и рассказываем про подводные камни.

Пошаговая инструкция

Открыть ООО можно одному или вместе с партнерами. Люди, которые открывают компанию, называются учредителями, максимум их может быть 50 человек.

Вот какие вопросы на нем надо обсудить:

Придумать название компании.
Определить уставный капитал и долю каждого учредителя.
Оценить имущество, если часть уставного капитала вносят не деньгами.
Выбрать и назначить генерального директора.
Выбрать юридический адрес.
Подобрать коды ОКВЭД и систему налогообложения.
Составить договор об учреждении общества.
Разработать устав.

Разрешение на название со словами «Россия», «Москва» можно получить в Минюсте России. При этом у компании должны быть филиалы в разных регионах страны и доля рынка больше 35%. Для нового ООО этот вариант не подходит.

Основное название должно быть на русском языке и с полным указанием формы собственности — общество с ограниченной ответственностью. Дополнительные — сокращенное наименование и вариант написания на иностранном языке.

Такие варианты лучше не использовать:

Общество с ограниченной ответственностью Green Star;
ООО Green Star.

А такие подойдут:

Общество с ограниченной ответственностью «Грин Стар»;
ООО «Грин Стар»;
Ltd Green Star.

Уставный капитал — это вклад учредителей в ООО. Это могут быть деньги, имущество, мебель, ценные бумаги.

Минимальный размер уставного капитала — 10 000 Р. Эту сумму нужно внести деньгами, остальное можно имуществом.

У уставного капитала 10 000 Р плохая репутация. Обычно с минимальной суммой начинают работать фирмы-однодневки, которые не ведут деятельность, а только перегоняют деньги. Поэтому у налоговой могут быть вопросы даже к добросовестной компании с таким уставным капиталом. Лучше внести в уставный капитал больше.

Имущество, которое вносят в уставный капитал, оценивают в рублях. Это делает независимый оценщик: проводит экспертизу и составляет отчет об оценке имущества. Например, Петров внес долю трактором Беларусь, его стоимость 1,8 млн рублей. Сумму записывают в учредительный договор.

Учредители отвечают по обязательствам общества своими долями в уставном капитале, а личным имуществом не рискуют. Правда, есть нюансы. Если компанию признают банкротом, на учредителей может быть наложена субсидиарная ответственность — тогда им придется выплачивать долги компании личными деньгами. Об этом тоже лучше проконсультироваться у юриста.

Что нужно для начала работы ООО

Для этого наймите его по трудовому договору и издайте приказ о назначении.

Должность руководителя ООО правильно назвать «директор» или «генеральный директор».

Как правило, в крупных организациях, где есть директора направлений, например коммерческий и финансовый, должность руководителя называется «генеральный директор», а в маленьких компаниях — «директор». Но закон не запрещает руководителю ООО, где работают два человека, называться генеральным директором.

Оформить директора нужно так же, как и любого другого сотрудника в компании, — подписать трудовой договор, издать приказ о назначении на должность, внести запись о приеме на работу в бумажную трудовую книжку, если она есть, и отправить отчет СЗВ-ТД в пенсионный фонд.
Процедура такая:

На собрании учредителей выберите гендиректора.
Подпишите с гендиректором трудовой договор.
Издайте приказ.
Внесите запись в трудовую книжку и отправьте отчет в ПФР.

Проведите собрание учредителей и выберите гендиректора. Результаты решения запишите в протокол.

Если выбираете гендиректора со стороны, проверьте, чтобы его не было в реестре дисквалифицированных лиц. Тем, кто был дисквалифицирован, запрещено занимать руководящие должности от полугода до трех лет. Если такой человек станет генеральным директором, это будет считаться нарушением судебного решения. В наказание его могут посадить в тюрьму на срок до 2 лет. Проверить человека в реестре дисквалифицированных лиц на сайте налоговой

Подпишите трудовой договор с гендиректором. Гражданско-правовой не подойдет. Если при проверке выяснят, что гендиректор оформлен по договору ГПХ, организацию привлекут к ответственности.

Трудовой договор может быть срочным и бессрочным:

срочный. Когда срок подходит к концу, учредители должны собраться и переизбрать гендиректора или выбрать нового. Срок договора не может быть дольше 5 лет;
бессрочный. Договор действует, пока директор или учредители компании не решат его расторгнуть.

Оформляйте договор по ТК РФ. Если договор будет оформлен неправильно, компанию могут оштрафовать на 100 000 ₽. Как правильно оформить трудовой договор

Составьте приказ о назначении человека на должность гендиректора. Укажите, на основании какого документа — например, протокола общего собрания учредителей ООО — и с какого числа назначен гендиректор. Это первый приказ в компании.

Если на первом собрании до открытия ООО директором выбрали одного из учредителей, он может сам издать приказ и подписать договор.

Внесите запись в трудовую книжку и отправьте отчет в пенсионный фонд. Лучше указать, что человек избран на должность генерального директора, а не принят на нее. Правила ведения электронных трудовых книжек