Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.
05 декабря 2017 09:56
Если гражданин является индивидуальным предпринимателем, то он самостоятельно формирует свою будущую пенсию. Это происходит за счет перечисления взносов на пенсионное страхование.
С 2002 по 2009 года индивидуальные предприниматели уплачивали страховые взносы в виде фиксированного платежа.
Размер фиксированного платежа определялся ежегодно в зависимости от стоимости страхового года, устанавливаемого Постановлением Правительства РФ.
Уплачиваемые страховые взносы учитываются на индивидуальном лицевом счете в полном объеме, за исключением суммы, превышающей размер взносов, подлежащих уплате за год.
С 2010 года в соответствии с п. 2.1. статьи 22 Федерального закона от 15.12.2001г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» для индивидуальных предпринимателей размер тарифа страхового взноса на обязательное пенсионное страхование составляет 26%, при этом на индивидуальном лицевом счете учитывается 16% тарифа страхового взноса от фактически уплаченных сумм.
Право на пенсионное обеспечение индивидуальный предприниматель получает в общем порядке.
Страховая пенсия по старости назначается при выполнении следующих условий:
— достижение общеустановленного пенсионного возраста ( 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин);
[1]
— наличие минимальной суммы пенсионных баллов. Данный показатель зависит от уплаченных страховых взносов и продолжительности страхового стажа. В 2017 году для назначения страховой пенсии по старости требуется сумма баллов от 11,4 . Это значение ежегодно повышается на 2,4 , пока не достигнет 30 баллов к 2025 году;
— определенная продолжительность страхового стажа. Минимальный стаж в 2017 году составляет 8 лет . Данный показатель постепенно будет увеличиваться на год до достижения итогового значения 15 лет к 2024 году.
Фиксированная выплата к страховой пенсии по старости полагается всем категориям граждан РФ, в том числе предпринимателям. Она является социальной гарантией, выплачиваемой за счет регулярных отчислений налогоплательщиков и средств Федерального бюджета и в 2017 году составляет 4805,11 рублей .
Страховая пенсия по старости — это сумма пенсионных накоплений на счету застрахованного лица на момент оформления пенсии по отношению к количеству месяцев в ожидаемом периоде начисления пенсионных выплат.
Повышение пенсионных выплат для самозанятого населения производится в общем порядке. Если гражданин прекратил предпринимательскую деятельность, то его пенсия увеличивается в соответствии с установленными показателями инфляции. В 2017 году страховая пенсия по старости была проиндексирована на 5,8% .
Если после назначения пенсии гражданин продолжает работать в качестве предпринимателя, то его страховая пенсия не индексируется. В таком случае ИП может рассчитывать на ежегодную корректировку (перерасчет) пенсии, при которой принимаются во внимание перечисленные страховые взносы.
После прекращения предпринимательской деятельности и исключения гражданина из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) размер пенсии пересчитывается с учетом всех пропущенных индексаций и повышений.
Пенсия для Индивидуального предпринимателя
Подписка на новости
Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.
08 мая 2019 17:05
Главное для подтверждения стажа ИП для пенсии — это уплата взносов ПФР. Платежи являются условием обеспечения права индивидуальных предпринимателей на получение пенсии. То есть взносы ИП для пенсии — эту пенсию и формируют.
Кто такой Индивидуальный предприниматель (ИП)?
Правовой статус индивидуальных предпринимателей определён Федеральным Законом от 11 июля 2007 года «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».
Этим законом (пункт 1, статья 4) определено, что к субъектам малого и среднего предпринимательства относятся физические лица, внесенные в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
Страховой стаж для ИП?
В страховой стаж включаются периоды работы и (или) иной деятельности, которые выполнялись на территории Российской Федерации, при условии, что за эти периоды уплачивались страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации. На основании внесенных страховых взносов, происходит начисление пенсии индивидуальному предпринимателю.
- Периоды работы ИП подтверждаются справками об уплате страховых взносов в ПФР, выданными территориальными органами ПФР и документами об осуществлении предпринимательской деятельности.
- После регистрации гражданина в качестве застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования указанные периоды работы и (или) иной деятельности подтверждаются сведениями индивидуального (персонифицированного) учета.
- При неуплате ИП страховых взносов в бюджет ПФР периоды осуществления предпринимательской деятельности в страховой стаж не засчитываются.
- В случае прекращения деятельности страхователя в установленном порядке до 31 декабря текущего года в страховой стаж подлежит включению фактический период деятельности не позднее даты ее прекращения.
- Как подтвердить страховой стаж Индивидуально предпринимателю?
При назначении пенсии для ИП в страховой стаж (для определения права) и в общий трудовой стаж (до 01.01.2002 г. для исчисления размера пенсии) включаются периоды, за которые уплачивались страховые взносы в ПФР.
В зависимости от применяемой ИП системы налогообложения, зависит и перечень документов, необходимых для подсчета и подтверждения стажа ИП.
Какие документы нужны ИП для оформления пенсии?
По закону РФ ИП выходят на пенсию также, как и все. Женщины в 60 лет, мужчины в 65 лет. За назначением пенсии гражданам, в том числе и ИП необходимо обращаться самостоятельно. Подать заявление в территориальный орган ПФР возможно по месту жительства, месту пребывания, месту фактического проживания, через МФЦ либо через личный кабинет гражданина на сайте ПФР.
Читайте так же: Может ли мать одиночка получить алименты
Для начисления пенсии в 2019 году необходимо иметь страхового стажа не менее 10 лет. Если же этот срок будет менее 10 лет, то права на получение страховой пенсии по старости у такого гражданина не возникает.
Если же по каким-то причинам, взносы не уплачивались своевременно, то этот период осуществления работы в качестве индивидуального предпринимательской деятельности не будет зачтён в страховой стаж, и соответственно не следует рассчитывать, что и размер предполагаемой пенсии будет выше.
Основными документами, подтверждающими периоды осуществления предпринимательской деятельности (страховой стаж) являются:
- свидетельство о регистрации в качестве ИП и начале предпринимательской деятельности с определённого числа;
- выписка из ЕГРН (для определения вида деятельности)
- свидетельство об окончании деятельности индивидуального предпринимателя.
У предпринимателя страховой стаж рассчитывается так же, как и у обычного гражданина, работающего на предприятии. При подсчёте входят все года и месяцы, за которые были уплачены страховые взносы в ПФР.
- Аналогичный порядок применяется при исчислении стажа, дающего право на досрочное назначение страховой пенсии по старости в связи с работой на Крайнем Севере.
- При этом отмечаем, что факт непосредственного осуществления предпринимательской деятельности в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях должен быть подтвержден документально.
- Если лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, в соответствующий период непосредственно не осуществляло свою деятельность в районах Крайнего Севера или приравненных к ним местностях, этот период не может быть включен в «северный» стаж, независимо от уплаты страховых взносов, в том числе в виде фиксированного платежа, в Пенсионный фонд Российской Федерации.
Пенсия ИП: расчет и получение для предпринимателей
Все жители Российской Федерации, которые работали и уплачивали страховые взносы в ПФР, имеют право на получение пенсии по старости.
Предприниматели не являются исключением из этого правила, а при выполнении некоторых условий они тоже имеют право на получение пенсионного пособия.
Но как подсчитывается ИП пенсия? Каков размер суммы, которая составляет страховую часть пенсии? И при каком количестве пенсионных баллов ИП получит пособие по старости? Ниже эти вопросы будут рассмотрены.
Право на пенсию для ИП: основные сведения
Будет ли предприниматель получать пенсию, если платит страховые взносы? Ответ смотрите в видео:
Индивидуальный предприниматель (ИП) – это человек, который занимается предпринимательской деятельностью, но не зарегистрирован в качестве юридического лица. Как и все обычные люди, ИП имеет право на получение стандартной пенсии. Главным условием для начисления пенсии является регистрация человека в качестве ИП в соответствующих учетных органах (в ПФР и Налоговой Службе).
Законодательная база касаемо предпринимателей и их пенсии представлена на картинке:
Если человек начал заниматься предпринимательством, то ему нужно подать соответствующие документы в Налоговую Службу. После регистрации Налоговая Служба отправит документы на ИП в ПФР. Потом Пенсионный Фонд обязан открыть индивидуальный счет, на который будет осуществляться перечисление пенсионных сбережений.
Чтобы воспользоваться правом на пенсию по старости, ИП должен удовлетворять следующим требованиям:
Как рассчитать пенсию для ИП?
Как формируется пенсия в России, посмотрите на картинке:
На размер пенсионного пособия для бизнесмена напрямую влияет объем отчислений в ПФР.
Подсчет пенсии обычно осуществляется в два этапа – сперва производится подсчет специального коэффициента ИПК, а потом с учетом ИПК производится итоговый расчет пенсии для ИП.
Каждый из этих этапов имеет определенные особенности, о которых необходимо помнить. Ниже мы рассмотрим каждый из этих этапов, а также приведем несколько примеров.
Пенсионный калькулятор ПФР для примерного подсчета пособия есть на официальном сайте ПФР.
Расчет ИПК
ИПК – это специальный учетный коэффициент, который нужен для подсчета пенсии. Фактически ИПК отражает итоговое количество баллов, которые человек заработал во время всей своей трудовой деятельности. Для предпринимателей формула для подсчета ИПК выглядит так: ИПК = 10 x (ФРВ : МРВ). Расшифровка такая:
- ФРВ – это фактический размер взносов в ПФР. Этот показатель равен количеству денег, которые человек по факту уплатил в Пенсионный Фонд. Для подсчета нужно умножить размер прибыли за год на пенсионную ставку. Размер прибыли определяется ИП самостоятельно исходя из реального положения дел. Налоговая ставка составляет 10 или 16% в зависимости от того, какую схему налогообложения выбрал предприниматель (с формированием накопительной части трудовой пенсии по старости или без нее).
Пенсия ИП 2020 — как считать в России
Главная / Пенсия / Как рассчитывается пенсия для ИП в 2020 году
Пенсия ИП — это отдельный вид гарантированных выплат от государства для представителей частного бизнеса. Порядок расчета размера выплат, а также алгоритм определения страхового стажа индивидуальных предпринимателей практически не отличается от общепринятых норм. Но есть несколько нюансов.
Частный бизнес: право на пенсию
Индивидуальные предприниматели — это граждане, которые решили отказаться от наемного труда и самостоятельно ведут свою предпринимательскую деятельность. Бизнесмен, как и простой наемный специалист, обязан уплачивать взносы на страховое обеспечение.
Ключевая разница в том, что за наемника взносы исчисляет и уплачивает организация-работодатель. Причем фирма обязана производить отчисления ежемесячно. А ИП эти самые взносы обязан уплачивать самостоятельно.
Расчет с бюджетом по взносам за себя ИП производит один раз в год – с этих взносов в дальнейшем исчисляется пенсия у ИП без работников, а если предприниматель нанимает работников, то на него возлагаются все обязанности работодателя.
Вывод: ИП — это такое же застрахованное лицо, и значит, имеет такое же право на получение денег от государства при достижении определенного возраста.
Возрастные рамки для бизнесменов аналогичны общепринятым. До 01.01.
2019 женщина-предприниматель имела право обратиться за выплатами уже при достижении 55 лет, а мужчина на пять лет позже, только в 60.
В 2018 Правительство РФ приняло решение о повышении пенсионного возраста на пять лет. По завершении реформы обратиться за назначением пенсии женщины смогут при достижении 60 лет, а мужчины – 65.
Особенности расчета пенсии
Действующий порядок, как рассчитывается пенсия для ИП, определяется четырьмя основными показателями:
- Страховой стаж. Суммарное количество отработанных лет. Подтверждение стажа для ИП имеет нюансы, так как частники не заводят трудовые книжки самим себе. В 2020 необходим минимальный стаж для назначения выплат – 11 лет. Показатель постепенно растет и составит 15 лет в 2025 году.
- Индивидуальный пенсионный коэффициент. О том, что это такое, мы рассказывали в специальной статье «Что такое индивидуальный пенсионный коэффициент». В 2020 г. минимальные пенсионные баллы для ИП – 18,6 балла. Показатель увеличивается ежегодно на 2,4 балла, к 2025 он станет равным 30 баллам. ИП может заработать за год 2 балла, если платит только фиксированные взносы, в случае превышения его дохода суммы 300 тысяч, баллы рассчитываются по общеустановленной формуле.
- Пенсионный возраст. В 2020 году это 61 для мужчин и 56 для женщин. Для многих категорий граждан предусмотрены дополнительные льготы в виде досрочного оформления на заслуженный отдых. ИП — не исключение. На время 2019-2020 гг. установлена возможность выхода женщинам в возрасте 55 лет, а мужчинам в возрасте 65 лет, если у них накоплен страховой стаж 37 и 42 соответственно.
- Льготы. Если гражданин имеет льготы, которые закреплены на законодательном уровне, то независимо от статуса и вида деятельности ему положена пенсия досрочно.
На ИПК индивидуального предпринимателя влияют не только периоды предпринимательской деятельности, но и некоторые другие: служба в армии, декретный отпуск, воспитание и уход за ребенком-инвалидом и прочее. За них начисляется определенное количество баллов, но в страховой стаж эти периоды не входят.
Формула расчета
Точно предсказать, как начисляют пенсию ИП в каждой конкретной ситуации, невозможно, получится лишь прикинуть приблизительный ее размер.
Ведь результат зависит не только от количества баллов и общего значения стажа, но и от законодательных норм. Чиновники вносят коррективы ежегодно, изменяя условия и порядок исчисления.
Последним нововведением стало объявление о повышении возраста выхода на пенсию. Кроме того, изменяется и стоимость пенсионных баллов в сторону увеличения.
- Для исчисления размера выплат используется следующая формула:
- где:
- ФВ — это утвержденная действующим законодательством фиксированная выплата, в 2020 г. она равна 5886 рублей;
- ПК — это персональный повышающий (премиальный) коэффициент, который назначается, если ИП обратился в ПФР после наступления пенсионного возраста, то есть отложил выход на заслуженный отдых и продолжил трудиться;
- ИПК — сумма накопленных баллов за период трудовой деятельности гражданина-предпринимателя;
- СБ — это фиксированная стоимость одного балла, в 2020 она равна 93 рубля.
Как подтвердить стаж предпринимателя: документы для ПФР
Основная проблема всех частников — это подтверждение периодов своей деятельности, так как для ИП не выписывают трудовую книжку — ее попросту некому оформлять. Следовательно, подтвердить отработанные периоды придется иным способом. Какие документы рекомендуется предоставить в ПФР:
- Паспорт — этот документ обязателен для всех граждан.
- Свидетельство о регистрации ИП из ФНС (если есть, сейчас уже их не выдают).
- Выписка из ЕГРИП.
- СНИЛС.
- Свидетельство о рождении детей.
- Военный билет;
- другие документы, при необходимости.
Обычно в Фонде есть все данные об уплаченных страховых взносах, они учитываются на индивидуальном счету застрахованного лица, будь он предприниматели или простой работник.
Кроме того, сотрудники ПФР должны запросить данные о регистрации ИП в ФНС России по каналам межведомственного взаимодействия.
Сопутствующие же документы необходимы для подтверждения так называемых нестраховых периодов, за которые положены дополнительные баллы (рождение детей, служба в армии, уход за нетрудоспособными родственниками).
Если в течение жизни предприниматель трудился по найму, то ему придется подготовить дополнительный пакет документов:
- Трудовая книжка.
- Трудовые, авторские, гражданско-правовые и прочие договоры.
- Справки и иные формы документов.
Также представители ПФР вправе затребовать сведения о размере заработной платы у бывших работодателей.
Входит ли отпуск по уходу за ребенком в стаж для пенсии
В страховой стаж включается период ухода за ребенком до 1,5 лет ОДНОГО из родителей. Чтобы его зачли в стаж, предприниматель обязан предоставить сведения о втором родителе.
В страховой стаж включается время ухода за каждым ребенком предпринимателя, но не более 6 лет в общей сложности. Для подтверждения необходимо предоставить в Пенсионный фонд обосновывающие документы:
- Свидетельство о рождении ребенка,
- паспорт,
- справка из жилищных органов о совместном проживании с ребенком
- и др.
Входит ли служба в армии в стаж ИП
Особенных условий для учета времени службы в армии для индивидуальных предпринимателей не установлено. Период прохождения службы в армии включается в страховой стаж для назначения пенсии в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 12 Федерального закона 400-ФЗ. Подробнее читайте в отдельном материале.
Есть ли северные надбавки у ИП
Тем, кто работал в районах Крайнего Севера и приравненных к нему районах, российское законодательство устанавливает льготное пенсионное обеспечение. У них и размер выплат выше, и возраст выхода ниже. Возникает вопрос: учитывается ли работа предпринимателя в северных районах?
Законодательство позволяет учесть работу предпринимателем при льготном назначении северной пенсии. Для этого ИП следует подтвердить что он вел деятельность именно в районах Крайнего Севера. Только факта регистрации в этих областях недостаточно (предприниматель вправе встать на регистрационный учет в одном регионе РФ, а вести бизнес в другом).
Подтверждением ведения деятельности в северных областях станут:
- Справки налоговых или государственных органов, подтверждающих ведение деятельности в этой местности;
- уведомление о постановке на учет по месту ведения деятельности;
- договоры аренды помещений, по адресам которых велась деятельность и др.
В периоды работы в северных районах ИП обязан делать отчисления страховых взносов в ПФР. Только в этом случае северный стаж учтут.
Как ИП увеличить пенсию
При расчете учитываются только периоды, в которые предприниматель работал легально и платил за себя страховые взносы. От стажа и суммы уплаченных взносов зависит размер выплат. Если он получается маленьким, то для его повышения существует несколько путей:
- Если минимального стажа недостаточно, его можно купить. Такие правила установлены Федеральным законом 167-ФЗ от 15.12.2001. Для этого следует вступить добровольное в пенсионное страхование и уплатить требуемые взносы за каждый год. Купить получится только половину требуемого стажа. В 2020 минимальный стаж составляет 11 лет, значит, купить – максимум 4 года.
- Заключить договор с НПФ и формировать дополнительную пенсию с их помощью.
- Отсрочить выход на пенсию. Более позднее обращение за назначением пенсии позволяет увеличить ее размер. Например, если обратиться не в 60 лет, а в 70, то она вырастет более чем в два раза. Повышающие коэффициенты установлены в зависимости от момента обращения за пенсией и приведены в приложениях 1 и 2 к 400-ФЗ.
Пример расчета
Существующая сейчас расчетная формула пенсии сложна. Попробуем разобраться, как считать пенсию для ИП в России, на конкретном примере.
Предположим, ИП уплачивает взносы на пенсионное страхование в минимальном обязательном размере. За 2019 г. он заработал 1 млн.руб. При обращении за пенсией его стаж составит 40 лет. Предположив, что отчисления его будут аналогичными на всем протяжении трудовой деятельности, мы получим следующие результаты:
- Сумма взносов, уплаченных за 2019 равна: 29 354 + (1 000 000 – 300 000) х 1% = 36 354 руб.
- Максимальная величина взноса учитываемого при расчете пенсии за год составляет: 1 150 000 х 16% = 184 000 руб.
- Индивидуальный коэффициент за 2019 равен: 36 354 / 184 000 х 10 = 1,98
- Через 40 лет при тех же условиях ИПК равен 1,98 х 40 = 79,2
- Сумма пенсии в месяц получится равной: 5334,19 + 87,24 х 79,2 = 12 243,60 руб.
Чтобы не проводить такие сложные расчеты, используйте Пенсионный калькулятор с официального сайта ПФР. Если заложить те же исходные данные (то есть 40 лет стажа и годовая зарплата 1 млн.руб.
) для наемного работника, то сумма пенсии составит более 30 тыс.руб. Связано это с тем, что с той же суммы дохода работника работодатель за год заплатит в ПФР 220 000 руб.
Следовательно, уплачивая минимальный взнос в ПФР, предприниматель не заработает себе большую пенсию.
Подписывайтесь на нас в социальных сетях, чтобы не пропустить важное:
Как рассчитать пенсию на сегодняшний день – таблица для расчета самостоятельно
Пенсионное страхование – это государственная, обязательная программа (ОПС), которая позволяет гражданам, достигшим определенного возраста, получать каждый месяц фиксированную сумму, что напрямую зависит от баллов, накопленных в процессе официальной трудовой деятельности.
Каждый гражданин с рождения вступает в систему обязательного пенсионного страхования. Новорожденных заносят в базу уже после регистрации в органах ЗАГС. Они получают СНИЛС – свой индивидуальный номер страхования. Ранее идентификатор выдавался только с началом работы, а теперь при появлении на свет.
Выплата пенсии как государственного социального обеспечения регулируется нормативными актами. Это набор федеральных законов и постановлений правительства, согласно которым:
- каждый гражданин обязан вступить в систему ОПС;
- подтвердить страховой стаж в баллах;
- установлены единые правила того, как высчитывают пенсию;
- действует накопительная программа;
- инвестировать в это денежные средства из государственного бюджета;
- регламентирована работа негосударственных фондов.
Основная законодательно-нормативная база касается не всех граждан – для государственных служащих, а также военнослужащих, космонавтов и летчиков работает отдельный ФЗ №166, по которому происходят начисления.
Виды пенсий
Есть три разновидности трудовых начислений. Они предлагаются гражданину в качестве компенсации за утраченную зарплату вследствие потери трудоспособности. Нетрудоспособность наступает в нескольких случаях.
- Старость. Она материально обеспечивается государством, когда гражданин имеет не менее пяти лет рабочего стажа, а сам при этом уже достиг возраста 60 лет для женщин или 65 у мужчин. При этом не для всех категорий эти возрастные границы являются окончательными, например, значение сокращается для военных, летчиков, медиков, педагогов, а также для многодетных матерей и людей, работающих в условиях Крайнего Севера.
- Инвалидность. Такая пенсия считается обязательной для всех инвалидов, имеющих первую, вторую или третью степень. Не важно, ограничен человек в своей трудовой деятельности или нет.
- Потеря кормильца. Данную выплату имеет право получать все лица, состоящие на иждивении у умершего гражданина, имевшего официальное трудоустройство. А именно: дети до совершеннолетия или до конца очного обучения в вузе (до 23 лет), инвалиды, пенсионеры (родители или супруги пенсионного возраста), а также один взрослый человек, который не работает и занимается уходом за детьми умершего – до 14 лет, обычно это жена или муж, мать, отец.
Кроме того, есть государственная пенсия. Она назначается госслужащим, военным – как по старости, так и по непредвиденным ситуациям, например, при несчастном случае на рабочем месте, ЧП. Есть пять категорий данного пенсионного обеспечения:
- если пенсионер пострадал в результате техногенных катастроф;
- за выслугу лет – особенно актуально для военных, полицейских и прочих людей, проходящих службу по контракту;
- по инвалидности – участники ВОВ, военнослужащие, космонавты, летчики, если инвалидизация произошла в период несения службы или спустя три месяца после нее;
- по потере кормильца – условия, аналогичные трудовой пенсии, но для категории граждан, состоящих на госслужбе;
- социальная – перечисленные выше лица, а также те, кто причисляется к малочисленным народам Севера (их общее число не превышает 50 тыс. человек).
Если человек имеет право одновременно на несколько начислений, ему рекомендуется провести подсчет пенсии самостоятельно и выбрать одну из возможных льгот. Однако есть категории людей, которые получают сразу два вида накоплений, это:
- имеющие инвалидность из-за пребывания в местах военных действий, а также их родители и вдовы;
- ветераны ВОВ;
- люди, принимавшие участие в блокаде Ленинграда и имеющие соответствующее удостоверение;
- члены семьи умершего космонавта.
Как узнать величину будущих пенсионных накоплений в 2020 году
Рассмотрим способ расчета на наиболее популярной выплате – по достижении определенного возраста. Она складывается из двух частей – страховой и накопительной. И так как посчитать размер своей пенсии по старости можно самостоятельно, нужно заранее подготовить определенную информацию о себе или своем пожилом родственнике.
- Величина трудового стажа в годах и месяцах. В это значение входит не только фактическое пребывание на месте работы, но и больничные, отпуска, в том числе по уходу за ребенком или престарелым родственником, а также период пребывания на бирже труда, пока сотрудники подыскивают соответствующее опыту трудоустройство.
- Размер оклада и всех надбавок, причем подоходный налог не минусуется.
- Год, когда человек уходит на заслуженный отдых. Это тем более важно для тех, кто продолжает работать и после достижения пенсионного возраста.
- Индивидуальный пенсионный коэффициент и его стоимость.
- Величина фиксированной выплаты – она может быть разной в связи с ежегодной индексацией.
Ранее работала система накоплений, однако затем был введен мораторий на начисление этих денег до 2022 года. Но они не аннулируются, а выдаются пенсионерам как надбавка к страховой части. Это способ плавного перехода на новый механизм начисления.
Зная все перечисленные значения, каждый гражданин поймет, как считается размер пенсии по старости. Для этого нужно по формуле найти общие годовые пенсионные накопления, а затем разделить их на предполагаемое количество месяцев – ожидаемый срок дожития. На 2020-й – это 258, то есть 21 с половиной год. При преодолении этого периода выплаты не изменятся и останутся фиксированными.
Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)
Это количество баллов, которое даются за отработанные годы. ИПК рассчитывается так: суммируется ИПКс и ИПКн (старый, накопленный до 2015-го, и новый), затем полученное значение умножается на К – повышающий множитель. Он тем больше, чем позже человек заканчивает трудовую деятельность. Для тех, кто перестал трудиться сразу по достижении положенного возраста, он равен 1.
Как высчитать размер пенсии? С помощью формулы: ИПКн = (CB/HCB)*10, где:
- CB – это сумма взносов от работодателя;
- HCB – это норматив, который также нужно заблаговременно узнать.
На 2020 год HCB = 207 720 руб, что было определено с помощью умножения предельной базы (определяется ежегодно государством) на 16%, то есть на 0,16.
Пример
Есть дополнительные деления за социально значимые периоды жизни.
| Баллы | Жизненные ситуации |
| 1,8 |
|
| 3,6 | Уход за 2-м ребенком до 1,5 лет. |
| 5,4 | Отпуск при рождении третьего и последующих детей на протяжении первых полутора лет. |
Денежный эквивалент этих баллов также определяется государством и повышается ежегодно. Так с 2020-го до 2024 года он повысится с 93 до 116,63 рублей.
На какую фиксированную часть страховой пенсии можно рассчитывать
Если гражданин не работал и не делал никаких отчислений в ПФР, он все же получает выплаты. В 2020 году минимальная ставка составила 5686 рублей и 25 копеек в месяц. Любой гражданин к установленной ставке получит надбавку из федерального бюджета, которая в сумме будет достигать прожиточного минимума в регионе проживания.
Увеличивающий коэффициент
Некоторые сотрудники не прекращают работать по достижении возраста в 60 или 65 лет для женщин и мужчин соответственно. Но когда этот период наступит, то перерасчет будет по повышенному «премиальному» показателю. И его размер напрямую зависит от того, сколько переработал пенсионер.
Как рассчитывается коэффициент пенсии по старости, если обратиться в ПФР не сразу
| Сколько лет прошло с момента наступления пенсионного возраста до завершения работы | Множители | |
| для ИПК | для фиксированной выплаты | |
| 1 | 1,07 | 1,056 |
| 2 | 1,15 | 1,12 |
| 3 | 1,24 | 1,19 |
| 4 | 1,34 | 1,27 |
| 5 | 1,45 | 1,36 |
| 6 | 1,59 | 1,46 |
| 7 | 1,74 | 1,58 |
| 8 | 1,9 | 1,73 |
| 9 | 2,09 | 1,9 |
| 10 и более | 2,32 | 2,11 |
Как начисляется страховое пенсионное содержание
С 2020 года будут предложены требования к получению начислений, которые по плану будут увеличиваться вплоть до 2026-го.
- Возраст для женщины – 60, а для мужчины – 65 лет, если нет дополнительных отягчающих факторов.
- Рабочий стаж – не менее 11 лет, а далее – от пятнадцати.
- Индивидуальный коэффициент от 18,6 баллов, а потом – от 30.
Если эти параметры не соблюдены, то определяются минимальные социальные начисления. Их можно получать только по достижении 65 и 70 лет.
Страховая пенсия по старости: как считать по-новому
Зная все параметры, вставляем их в формулу:
СП = ИПК*СТпк + ФВ, где:
- ИПК – индивидуальный коэффициент;
- СТпк – его стоимость;
- ФВ – фиксированная часть.
Как провести расчеты онлайн
В связи с тем, что за долгую жизнь пенсионера он, скорее всего, работал во многих местах, получал разные заработные платы, а также несколько раз мог иметь добавочные баллы, то формула несколько усложняется.
Учесть все периоды занятости может только ПФР. Однако не нужно идти в отделение фонда, можно зайти в личный кабинет на сайте www.pfrf.ru, где подходят логин и пароль от портала госуслуг.
Там есть все данные, а также встроенный калькулятор.
Расчет по фазам
Есть три основных временных отрезка деятельности. Если человек начал трудиться еще до двухтысячных, то система пенсионных накоплений была несколько иной, поэтому сейчас приходится делать сложный перерасчет.
До 2002 года
Важными при подсчетах являются валоризация, а также проведенные индексации. В связи с ними накопления измерялись деньгами, а теперь они перечисляются в баллы для соблюдения единой системы. Для расчетов можно брать среднюю заработную плату за период с 2000 по 2001 годы или любые непрерывные пять рабочих лет.
Учет стажа
Используется стажевый коэффициент (СК).
- Если человек работал более 20 (для женщин) или 25 лет (для мужчин), его СК = 0,55. К этому прибавляется по 0,01 ежегодно. Так при женском труде на протяжении тридцатилетия, она получит 0,55 + 0,1 = 0,65. И так далее, но не более 0,75.
- Если работник проработал менее 20/25 лет, его СК = 0,55 без надбавок.
Стаж до 1991-го
Накопления, на которые рассчитывали граждане, работающие до распада Советского Союза, ежегодно индексировали на 1% за каждый рабочий год. То же самое относится к постсоветскому периоду (до 2001 включительно). В 2002 была проведена валоризация – это единовременное увеличение на 10%. Считать нужно учитывая эти показатели.
Как учитывается заработная плата
Для этого определяется сомножитель КСЗ (коэффициент среднемесячной зарплаты). Он рассчитывается делением средней зарплаты за пятилетний период пенсионера на среднестатистическую – установленную в регионе. Она разная в различные годы. При этом в результате КСЗ не превышает 1,2. Исключение лишь для граждан, проживающих на крайнем Севере, у них – до 1,9.
Методика вычисления
Есть две формулы в зависимости от величины стажа.
- Если СК > 0,55. РП (расчетная пенсия) = СК*КСЗ*1671 – 450. Но не менее 250.
- Если СК < 0,55. РП = (0,55*КСЗ*1671 – 450)*(Стаж до 2002/25), или разделить на 20 для женщин.
Расчет ИПК
ИПК до 2002 = (РП + СВ)*коэффициент индексации/стоимость баллов, где:
- РП – расчетная пенсия;
- СВ – сумма валоризации;
- КИ – коэффициент индексации за период от 2002 до 2015-го равен 5,6148;
- СБ – стоимость баллов на 2002 год = 64,10.
Расчет размера пенсии в России до 2015 года по таблице
Это вторая фаза, когда подсчет ведется уже в баллах из страховых взносов от работодателя, отчисленных в ПФР. Вычет – 22% от ЗП, в балловый формат переводится 16% от оклада. Получить их можно по формуле:
Где на 2020 год:
- СВИ – сумма взносов с индексацией (индекс можно посмотреть в таблице);
- КП – количество периодов (предполагаемых месяцев 228);
- СПБ – стоимость пенсионного балла (цена за 1 б = 64,10).
| Год | Коэффициент-дефлятор индексации |
| 2014 | 1,101 |
| 2013 | 1,083 |
| 2012 | 1,101 |
| 2011 | 1,065 |
| 2010 | 1,088 |
| 2009 | 1,1427 |
| 2008 | 1,269 |
| 2007 | 1,204 |
| 2006 | 1,16 |
| 2005 | 1,127 |
| 2004 | 1,114 |
| 2003 | 1,177 |
| 2002 | 1,307 |
Пересчеты после 2015 года
Отличие от предыдущего периода только в величине стоимости одного балла – 93 рубля. Кроме того, появились добавочные коэффициенты (военнослужащие по призыву, декретный отпуск до полутора лет) и изменились условия получения пенсионных выплат.
Как понять, сколько уже накоплено
Зайдите на официальный сайт ПФР и закажите онлайн-выписку с вашего лицевого счета:
Сделать это можно через портал Госуслуг:
Результат будет направлен на электронный почтовый ящик или открыт в браузере:
Каждый блок можно рассмотреть более подробно.
Как позаботиться о своей старости
Здесь несколько рекомендаций.
- Соглашаться только на официальное трудоустройство.
- Брать исключительно оплачиваемые больничные и отпуска.
- Если вы обнаружили, что по балльной системе немного не хватает, можно сделать несколько самостоятельных взносов, без работодателя.
- Женщинам – иметь работу до момента выхода в декрет.