Современный мир трудно представить без банковских карт, платежных терминалов и интернет-магазинов. Что же такое эквайринг? Операция эквайринга, от английского — acquire — приобретать, получать – это прием оплаты за товары, работы, услуги используя платежные карты.
Кроме осуществления покупок в магазине и оплатой картой, существует интернет-эквайринг. Это оплата с помощью карт через Интернет в интернет-магазинах или различных услуг – коммунальные услуги, телефонную связь, услуги интернет-провайдера и т.п. По сути, эквайринг – это услуга банка, представляющая собой обслуживание организации по платежам при помощи платежных карт.
Большинство организаций, занимающиеся торговлей или предоставлением услуг, подключают услугу эквайринга, что делает процесс покупки более простым и безопасным. Рассмотрим, как отражаются эти операции в бухгалтерском учете и как отразить их на примере программы «1С:Бухгалтерия».
Проводки по договору эквайринга в 1С
При оплате платежной картой деньги покупателя списываются с его карты и зачисляются не на счет магазина, а на специальный банковский счет.
Неудобно и неэффективно обрабатывать каждую совершенную операцию, поэтому в установленный срок (1-3 дня) банк-эквайер перечисляет денежные средства на счет организации-клиента (магазин, интернет-магазин, организация, оказывающая услуги). За совершение данной операции банк берет комиссию, сумма которой вычитается при переводе денег на счет организации.
Для отображения в учете операций реализации и оплате их картой используется счет учета 57 «Переводы в пути». Рассмотрим, бухгалтерские проводки по отражению данной операции.
Например, ООО «Домино» заключило договор с банком-эквайером. По его условиям комиссия банка составляет 2% от суммы реализации товаров, услуг, оплаченных с помощью платежных карт. По данным контрольной ленты, покупатели расплатились картой на общую сумму 22000 руб., НДС 3666,67 руб.
| Дт. | Кт. | Содержание операции | Сумма, руб. |
| 62.01 | 90.01.1 | Выручка от реализации, оплаченной с помощью платежных карт | 22000 |
| 90.03 | 68.02 | Начислен НДС от суммы по выручке с помощью платежных карт | 3666,67 |
| 57.03 | 62.01 | Передача данных электронного журнала в банк об оплате платежными картами | 22000 |
| 51 | 57.03 | Зачисление на расчетный счет денежных средств за минусом комиссии банка (2%). 22000-22000*2%=22000-440=21560 руб. | 21560 |
| 91 | 57.03 | Списана комиссия банка | 440 |
Отражение эквайринга. Настройка функциональности и справочников
Для отражения в программе данных операций, нужны настройки функциональности программы. Для этого зайдем в «Главное-Настройки-Функциональность».
Рис.1 Раздел «Функциональность»
На закладке «Банк и касса» необходимо установить галочку «Платежные карты». Данный функционал включает возможность проводить операции с использованием платежных карт и банковских кредитов.
Рис.2 Закладка «Банк и касса»
Предварительно нам необходимо занести и настроить договор с банком. Можно это, конечно, сделать и по ходу выполнения операций, но мы рассмотрим этот шаг отдельно. В «Контрагенты-Справочники-Покупки и продажи», в карточке нашего банка занесем данные договора эквайринга.
Рис.3 Справочник «Контрагенты» 
Рис.4 Договоры эквайринга
При этом вид договора — «Прочее».
Рис.5 Вид договора
В дальнейшем эти данные нам будут необходимы при заполнении справочника «Виды оплат», данные которого указываются в документе, отражающем операцию по оплате платежной картой. Данный справочник доступен в разделе меню «Все функции-Справочники-Виды оплат организаций».
Рис.6 Виды оплат организаций
Поле для его заполнения будет доступно непосредственно в документе «Операция по платежной карте», который мы рассмотрим чуть позже.
Создадим элемент справочника «Виды оплат» и заполним данные, согласно условиям договора эквайринга. Обратите внимание, на поле, где указывается банковский процент и счет расчетов.
Рис.7 Виды оплат 
Рис.8 Создание вида оплат
Предварительно специалистами настраивается терминал, данные которого также отражены в настройке.
Рис.9 Настройка терминала
Эти настройки будут использованы при заполнении документа «Операция по платежной карте».
Отражение реализации и отражение оплаты
Далее для более полного рассмотрения нашего примера отразим операцию «Реализация (акты, накладные)» в разделе «Продажи».
Рис.10 Отражение реализации
На заполнении документа мы подробно останавливаться не будем, это не должно вызвать затруднений. Перейдем сразу к следующему шагу. Из заполненного документа «Реализация товаров» создадим на основании документ «Операция по платежной карте» — кнопка «Создать на основании».
Рис.11 Создать операцию по платежной карте
В открывшийся документ перенесены все данные из документа реализации, а нам остается только указать «Вид оплаты». Обратите внимание, что «Вид операции» указывается автоматически — «Оплата от покупателя».
Рис.12 Операция «Оплата от покупателя»
Проведем наш документ и проанализируем бухгалтерские проводки, которые мы получили в результате этих операций. Посмотреть проводки, сформированные документом, можно, нажав Дт/Кт в верхней части любого документа.
Рис.13 Кнопка проверки проводок
У нас проходит проводка по расчетам с покупателями Дт 62.01 Кт 90.01.1 на сумму выручки и выделен НДС – Дт 90.03 Кт 68.02.
Рис.14 Движения документа поступления
По операциям по платежной карте проводка – Дт 57.03 Кт 62.01 на сумму средств, поступивших от покупателя в оплату платежной картой.
Рис.15 Движения документа по операциям
В данной ситуации первым был проведен документ, отражающий реализацию, а затем произведена оплата. В случае первоначальной оплаты, а после нее отражения факта реализации, проводки выглядели бы следующим образом:
- Сначала отражена оплата платежной картой;
Рис.16 Движения документа по операциям
- Затем отражен факт реализации товара. При этом необходимо обратить внимание и на время проведения документа.
Рис.17 Движения документа реализации
Как мы видим из отчета о движении документа, в этом случае задействован счет 62.02 «Расчеты по авансам полученным». При проведении реализации программа формирует дополнительную проводку по зачету полученного аванса.
По кнопке «Еще» в нашем документе по реализации мы можем посмотреть связанные с ним другие документы.
Рис.18 Меню «Еще»
Из этой структуры можно осуществить быстрый переход к любому документу, введенному на основании текущего.
Рис.19 Связанные документы
Если вы не видите, где находится ваш сформированный документ – «Операция по платежной карте», то через кнопку настройки, выбрав команду «Настройка навигации», мы можем добавить на рабочий стол любые журналы документов и другие пункты меню, которые не отображены.
Рис.20 Настройка навигации
Выбрав нужный пункт, с помощью кнопки «Добавить» перемещаем в правое окно.
Рис.21 Настройка панели навигации
Открыв журнал «Документы покупателей», мы получим доступ ко всем документам этого раздела, в том числе и наш документ «Оплата платежной картой».
Рис.22 Документы покупателей
Поступление по эквайрингу
Оплаты от покупателей будут накапливаться на счете 57.03, пока обслуживающий банк их нам не перечислит. Документ зачисления может быть сформирован несколькими способами: при загрузке выписок из клиент-банка, а также самостоятельным вводом в разделе меню «Банк и касса-Банк» банковской выписки.
Рис.23 Банковской выписки
Документ может быть введен на основании из документа «Оплата платежными картами». Выбрав нужный документ, нажимаем кнопку «Создать на основании» и выбираем операцию «Поступление на расчетный счет».
Рис.24 Выбор типа документа
Как мы видим, все данные в этом случае заполняются автоматически, указана сумма зачисления, счет организации, сумма комиссии банка.
Рис.25 Поступление на расчетный счет
На второй закладке документа «Учет услуг банка» отражен счет учета затрат и показана сумма комиссии банка.
Рис.26 Поступление на расчетный счет
Проведем документ и проанализируем его проводки. Мы видим проводки зачисления выручки за минусом комиссии банка и отдельно отражение самой суммы комиссионного вознаграждения. Именно после отражения документа «Поступление на расчетный счет» денежные средства от продаж поступают на счет нашей организации.
Рис.27 Движение документа поступления
Отчет о розничных продажах
При отражении розничных продаж в автоматизированной торговой точке используется документ «Отчет о розничных продажах», в разделе меню «Продажи-Розничные продажи».
Рис.28 Отчет о розничных продажах
Данный документ формирует проводки и по реализации товаров, и по отражению выручки, в том числе полученной путем оплаты платежной картой.
Для отражения факта оплаты платежными картами в документе необходимо заполнить закладку «Безналичные оплаты», указав при этом вид оплаты.
Рис.29 Закладка «Безналичные оплаты»
Проведем документ и сформируем отчет о движении документа. Документом сформированы следующие проводки.
Рис.30 Движения отчета
Дт 90.02.1 Кт 41.01
- списана себестоимость товара;
Дебет 62.Р Кредит 90.01.1
- отражена выручки от реализации товаров;
Дебет 57.03 Кредит 62.Р
- отражена оплата платежными картами;
Дебет 90.03 Кредит 68.02
- отражен НДС с реализации.
На счете 57.03 отражена сумма, поступившая при оплате платежными картами.
Проверка корректности отражения операций
После проведения всех операций бухгалтеру необходимо проверить правильность их отражения, используя оборотно-сальдовую ведомость «Отчеты-Стандартные отчеты».
Рис.31 Оборотно-сальдовая ведомость по счету
Сформировав оборотно-сальдовую ведомость по счету 57.03 «Продажи по платежным картам», мы увидим суммы поступивших оплат с помощью платежных карт за период и остаток сумм, не перечисленных на расчетный счет организации.
Рис.32 Оборотно-сальдовая ведомость по счету
При формировании оборотно-сальдовой ведомости по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», необходимо обратить внимание, чтобы в разрезе субконто все обороты были закрыты по субсчетам. При использовании счета 62.02 «Расчеты по авансам полученным» сальдо не должно быть.
В случае его возникновения, необходимо проверить последовательность проведения документов. При формировании данного отчета, обратите внимание, чтобы в настройке была отмечена детализация по всем субконто – в разрезе контрагентов, договоров, документов расчетов с контрагентами.
Рис.33 Оборотно-сальдовая ведомость по счету Рис.34 Оборотно-сальдовая ведомость по счету
Как видим, отражение операций по эквайрингу в 1С не вызывает сложностей при правильной настройке программы и понимании сути данной операции.
Использование эквайринга сокращает время на обработку платежей в торговой сети, тем самым сокращая очереди в магазинах, снижает издержки на инкассацию, и в тоже время, удобна покупателю, позволяя совершать покупки в интернет-магазинах, оплачивать услуги с помощью карты.
Что такое эквайринг? И кому он обязателен
Рассказываем, что такое эквайринг, для чего он нужен, и как подключить.
Эквайринг ─ это…
Безналичная оплата товаров и услуг физическими лицами с помощью банковских карт. Для эквайринга нужно специальное оборудование ─ терминалы, которые считывают данные карты и запрашивают в банке информацию о том, действует ли карта, и хватает ли на ней средств на счете для оплаты покупки.
Услуги по эквайрингу оказывают банки, для подключения обязательно нужен расчетный счет, поэтому такая услуга доступна организация и индивидуальным предпринимателям. Подробнее в статье «Эквайринг для юридических лиц».
О том, какие варианты приема оплаты картами есть у физлиц, продающих товары и услуги, мы рассказали в статье «Выгодный эквайринг для физических лиц».
За свои услуги банк-эквайер берет комиссию ─ процент с оборота, он бывает двух видов:
- плавающий ─ зависит от суммы, проведенной через терминал, в среднем по рынку это 2,3% при обороте до 500 тыс. р. и около 2%, если картами было оплачено больше 500 тыс. р.;
- фиксированный ─ не зависит от суммы безналичных расчетов.
Также некоторые банки бесплатно выдают терминалы эквайринга, но при условии определенного оборота в торговой точке, обычно от 500 тыс. р. Если необходимая сумма не будет проведена, за оборудование надо будет заплатить установленную договором сумму.
Всем ли обязательно нужен эквайринг?
Согласно Закона «О защите прав потребителей» продавцы могут не ставить терминал эквайринга в торговые точки в таких случаях:
-
выручка за год составила меньше 5 млн рублей;
-
нет доступа к интернету.
Во всех остальных магазинах терминалы должны быть.
Кроме закона, у предпринимателей есть и коммерческий интерес в подключении эквайринга.
Что может дать возможность оплаты картой?
Статистика показывает, что внедрение эквайринга в сфере розничной торговли и оказания услуг увеличивает количество покупателей на 30%. Это особенно актуально для тех магазинов, салонов, мастерских и т.д., которые расположены вдали от банкоматов.
Согласно данным Центробанка, в первом полугодии 2020 года покупатели воспользовались картами при оплате товаров и услуг 17,7 млрд раз, а за тот же период 2019 года ─ только 14,9 млрд раз.
Если же речь идет о торговле через интернет, то возможность оплаты картой способна повысить уровень продаж почти вдвое. Общеизвестно, что оплата при помощи банковских карт – самый быстрый и выгодный способ по сравнению, например, с наложенным платежом.
Подобрать решение для эквайринга
Какие еще есть преимущества у эквайринга?
Возможности и удобства, которые обеспечивает онлайн-касса с эквайрингом под 54-ФЗ не ограничиваются только ростом оборота и среднего чека:
- Значительно снижается риск получить фальшивую купюру. Несмотря на старания государства оградить бизнес от поддельных банкнот, часть фальшивок выявляются только на этапе инкассации. Как сообщают в Росгосстрах Банке, более половины всех поддельных купюр (общая сумма их в прошлом году составила почти 150 трлн. рублей), приходят в банковские учреждения именно из розничных сетей;
- Появляется больше возможностей для мониторинга и анализа потребительского поведения;
- Покупатели с большей лояльностью относятся к точкам продаж или оказания услуг, если те оборудованы терминалом для расчета картами.
Выигрываете от такого оснащения не только вы, как владелец бизнеса, но и ваши клиенты:
- Повышается скорость обслуживания;
- Средства клиентов максимально защищены во время операции;
- Высокая степень удобства процедуры;
- Наличие дополнительной материальной выгоды в виде кэшбека, специальных скидок и т.д.
То же можно сказать и о случаях, когда интернет-эквайринг и онлайн-кассы используют в интернет-магазинах.
Как сэкономить на эквайринге
Принимать безналичную оплату можно и через СБП (систему быстрых платежей) через онлайн-кассу. Комиссии банка здесь меньше, чем по эквайрингу. Сравните: 0,4 ─ 0,7% за СБП, 1,9 ─ 2,5% за эквайринг.
Чтобы узнать больше про СБП, читайте статью «МТС Касса с системой быстрых платежей».
Узнать подробнее
Пока по Закону «О защите прав потребителей» в магазинах все-таки должны быть терминалы эквайринга. Поэтому рассказываем, на что обратить внимание при выборе оборудования.
Необходимое оборудование и критерии его выбора
Онлайн-касса
С 1 июля 2019 года практически все представители малого бизнеса обязаны использовать ККТ. Поэтому частый вопрос: «Нужна ли онлайн-касса для эквайринга?» ─ отпадает сам собой. Наличие в торговой точки терминала не отменяет использование онлайн-кассы.
При выборе онлайн-кассы обращайте внимание не только на цену, гораздо важнее другие параметры, о них написано в статье «10 важных критерий для выбора онлайн-кассы».
Оборудование для эквайринга
Оно бывает трех видов:
1. POS-терминал. У него «свои» питание, интернет, принтер для печати чеков.
Такие терминалы бывают:
- стационарными, подключаются в розетку и к проводному интернету, цены начинаются от 15 000 р.;
- переносными, работают от аккумуляторов, поддерживают мобильный интернет, стоимость от 25 000 р.
Плюс POS-терминалов в том, что позволяют принять оплату картой независимо от того, работает онлайн-касса или нет.
Минусов больше:
- самый дорогой вариант из всех возможных, так как нужно покупать кассу, терминал, плюс «двойной расход» интернета, картриджей для принтеров и чековой ленты;
- возможны ошибки при вводе суммы к оплате;
- даже переносные POS-терминалы достаточно громоздкие, поэтому они неудобны для выездной торговли;
- покупателю надо выдать два чека: кассовый и об оплате, по этой причине время расчетов увеличивается, что в часы пик может приводить к очередям.
На POS-терминалы стоит обратить внимание тем предпринимателям, которым, согласно 54-ФЗ, не требуется онлайн-касса, но нужно принимать оплату картами.
2. Пин-пад. Такой терминал использует интернет и принтер онлайн-кассы, к которой подключен. Есть проводные и мобильные пин-пады, вторые работают от аккумуляторов и поддерживают беспроводные способы соединения с кассами.
Цены на пин-пады начинаются от 8000 руб. Вариант пин-пад + онлайн-касса ─ это наиболее универсальный вариант.
Плюсы:
- самый бюджетный вариант для эквайринга ─ пин-пады стоят дешевле, чем POS-терминалы, а также не нужно отдельно оплачивать интернет и обслуживание;
- нет ошибок при вводе суммы к оплате, так как стоимость покупки автоматически передается из онлайн-кассы в пин-пад;
- компактный размер, удобно использовать при оказании услуг и продаже товаров на выезде;
- расчеты с покупателями проводятся быстрее, так как не нужно вручную заводить сумму и оба чека печатаются одновременно.
Есть и минус ─ если касса выйдет из строя, не получится принять оплату картами.
Пример мобильного пин-пада от МТС Кассы ─ D200:
- компактный (помещается в руку) и легкий (вес всего 165 г);
- подключается к кассе через Bluetooth;
- позволяет принимать оплату всеми картами любых платежных систем, а также Pay-сервисами от Apple, Android, Samsung;
- дает возможность использовать СБП, так как подключается к любым МТС Кассам, которые поддерживают этот способ безналичных расчетов.
Условия по эквайрингу:
- бесплатный договор;
- нет обязательства открыть счет в определенном банке;
- комиссия фиксированная 1,99%;
- нет обязательства по открытию расчетного счета в определенном банке.
Заказать
3. Онлайн-касса со встроенным эквайрингом. Устройство «2-в-1»: формирует кассовые чеки и принимает оплату картами.
Плюсы:
- не нужно покупать терминал эквайринга;
- нет ошибок при вводе суммы;
- при продаже товаров или услуг на выезде можно обойтись одной кассой.
Минус ─ неудобно использовать при стационарной торговле, если есть постоянный поток посетителей. Ведь кассиру придется или передавать покупателям кассу или забирать у них карты для того, чтобы провести оплату.
Оставить заявку
Как подключить эквайринг ─ пошаговая инструкция
Шаг 1. Выбор онлайн-кассы и терминала. На этом этапе важно убедиться, что кассу и терминал можно подключить друг к другу. Для этого лучше подбирать оборудование от одного производителя. Банк может выдать вам терминал, но в этом случае проверьте:
- сможете ли вы выполнять условия бесплатного пользования или вам еще постоянно придется платить за оборудование;
- есть ли в договоре условие об одностороннем изменении условий обслуживания ─ если да, в какой-то момент вы можете оказаться в невыгодной ситуации, но на смену банка и оборудования мало, кто решается.
Чтобы не зависеть от банка и легко отказаться от него в пользу более выгодных условий, лучше терминал самостоятельно купить или взять в аренду.
Шаг 2. Выбор банка-эквайера. Обратите внимание на комиссию ─ фиксированная она или плавающая. Если плавающая, просчитайте, сколько вы будете платить за эквайринг с вашими оборотами. А также поинтересуйтесь, поддерживает ли банк СБП.
Шаг 3. Открытие расчетного счета. У некоторых банков одно из условий предоставления эквайринга ─ открытие расчетного счета именно у них. Но если у вас уже есть счет, и вы не планируете заводить еще один или вас не устраивает стоимость обслуживание, можно обратиться в другой банк, где нет таких обязательств.
Шаг 4. Подписание договора.
Шаг 5. Подключение оборудования. Если на предыдущих этапах вы осознанно делали выбор, то на этом шаге проблем и неожиданностей быть не должно.
Заказать услугу по подключению
Как сэкономить время при подключении эквайринга
Если вы не хотите тратить время на поиски и оценку предложений, обратитесь к нам. Мы поможем:
-
Подобрать оборудование с учетом особенностей вашего бизнеса.
-
Если у вас нет расчетного счета или вы хотите открыть еще один, выбрать банк для РКО среди наших партнеров, чтобы вы получили самые выгодные условия. А также могли воспользоваться спецпредложениями (бесплатное обслуживание, кэшбэк до 5% и бонусы на развитие до 300 тыс.р.). При этом Открытие счета займет не более 20 минут и вам не придется посещать офис банка.
-
Подключить эквайринг, а также СБП.
Заказать услугу
Варианты работы на оборудовании от МТС эквайринг?
Самым удобным вариантом для предпринимателя является установка комплексного решения ─ МТС Кассы и терминала эквайринга D200. Для успешной работы вам нужно лишь подобрать к терминалу онлайн-кассу, отвечающую потребностям вашего бизнеса:
- МТС Касса 5″. Простое и экономичное решение для небольших торговых точек, выездной торговли или курьеров, которое позволяет сохранять мобильность.
- МТС Касса 7″. Большой экран позволяет работать с комфортом. Решение удобно для сферы услуг, розницы и общепита.
Есть еще и МТС Касса 5” с эквайрингом. От простой пятидюймовой МТС Кассы ее отличает то, что в нее уже встроена возможность приема платежей по банковский картам, в том числе и бесконтактным. Подходит МТС Касса с эквайрингом для ИП и организаций, занимающихся выездной торговлей, курьерским службам и службам доставки.
Все МТС Кассы позволяют принимать оплату через СБП.
Не обязательно сразу покупать полный комплект — терминал и онлайн-кассу. Все оборудование можно взять в аренду в МТС
Заказать
11.02.2020
Как выставить счет на оплату от ИП: образец выставления счета на услуги без НДС
Счет на оплату – это документ, в котором содержаться реквизиты для перечисления средств продавцу, наименование и количество товара или предоставленной услуги. Он не является обязательным документом при совершении платежа, но его наличие поможет подтвердить намерение сторон, если возникнут проблемы между покупателем и поставщиком.
- Форма счета
- Как правильно указывать стоимость в счете
- Образец выставления счета на оплату от ИП без НДС
- Очередность заключения договора и выставления счета
- Договор-счет
- Часто задаваемые вопросы
- Можно ли выставить счет на оплату от ИП ранее, чем заключен договор на поставку?
- Когда выписывается счет при авансовой оплате по договору?
- Что писать в основании в платежном поручении, если договор на оплату отсутствует?
- Резюме
Форма счета
Поскольку требование обязательного формирования счета при покупке отсутствует, нет и унифицированной формы для его составления. Главное, чтобы из документа было понятно, какой товар или услуга оплачивается, кто продавец, куда должны быть перечислены деньги.
Какие раздел должен содержать счет:
- Полные реквизиты продавца. Указывается не просто расчетный счет, но и банк получателя средств, ИНН, КПП, БИК, наименование продавца.
- Название документа, его номер и дата.
- Наименование покупателя.
- Перечисление оплачиваемых товаров или услуг и их характеристикой, количеством, стоимостью.
- Сумма счета цифрами и прописью.
- Указывается сумма НДС или ставится отметка «Без НДС».
- Подписывают счет уполномоченные лица: директор, бухгалтер, менеджер компании. При выставлении счета ИП, он может подписать его единолично, если в штате нет официального бухгалтера.
- Подписи должны быть удостоверены печатью (при наличии).
- Дополнительно в счете может быть указан срок его действия, ссылка на договор, на основании которого выписан счет.
Счет выражает согласие с условиями поставки товара. Он может содержать условия отпуска товара, порядок оплаты, дополнительные условия, которые установлены договором.
Образец стандартного счета:
Как правильно указывать стоимость в счете
Особенностью налогообложения предпринимателей является факт, что они часто находятся на упрощенной системе и не являются плательщиками НДС. Поэтому в счете после суммы ставится фраза «Без НДС».
Если предприниматель находится на общей схеме налогообложения, он должен выделить его величину в стоимости товара в счете. Например, счет выписан на 50000 руб., в т. ч. НДС 10000 руб.
Для контроля итоговая сумма в счете должна быть написана прописью.
Образец выставления счета на оплату от ИП без НДС
Для наглядности давайте рассмотрим, как сделать счет на оплату от ИП для ООО на основе следующей информации:
- Поставщик: ИП Иванов Иван Иванович. Адрес 125417 г. Москва ул. Новая д. 35. ИНН 773658178. Номер расчетного счета 40817810704360010357. Банк: ОАО «Альфа- Банк», г. Москва, ИНН: 7728168971, БИК: 044525593, Корр. счет: 30101810200000000593. Телефон +7 (999) 357-86-95
- Покупатель: ООО «Актив-Плюс». Адрес 125789 г. Москва ул. Клинская д. 198/1. Телефон +7 (990) 700-21-21.
- Основание выписки счета: Договор на поставку товаров № 36/21 от 15.01.2021 г.
- Товар: коврики гимнастические в количестве 50 шт. по цене 1500 руб. за 1 шт.
Скачаем бланк счета из интернета. Это можно сделать на популярных сайтах по ведению бухучета.
Вводим информацию в форму:
| ОАО «Альфа- Банк», г. Москва | БИК | 044525593 | |
| Сч. № | |||
| Банк получателя | |||
| ИНН 773658178 | КПП | Сч. № | 40817810704360010357 |
| ИП Иванов Иван Иванович | |||
| Получатель |
| Счет №36 от 20 января 2021г. |
| Поставщик: | ИП Иванов Иван Иванович. Адрес 125417 г. Москва ул. Новая д. 35. ИНН 773658178. Телефон +7 (999) 357-86-95 |
| Покупатель: | ООО «Актив-Плюс». Адрес 125789 г. Москва ул. Клинская д. 198/1. Телефон +7 (990) 700-21-21. |
| Основание: | Договор на поставку товаров № 36/21 от 15.01.2021 г. |
| № | Наименование работ, услуг | Кол-вo | Ед. | Цена | Сумма |
| 1 | Коврики гимнастические | 50 | Шт. | 1500 руб. | 75000 руб. |
| Итого: | 75000 руб. |
| В том числе НДС: | НДС не облагается |
| Всего к оплате: | 75000 руб. |
| Всего наименований 1. | |
|
ИП Иванов И.И. __________________________________Иванов И.И.
Главный бухгалтер ––––––––––––––––––––––––––––––– Иванов И.И.
Очередность заключения договора и выставления счета
Отношения между поставщиком и покупателем всегда возникают на основании договора, который определяет порядок расчетов и поставки товаров и /или оказания услуг. Поэтому сначала заключается договор, затем выписывается счет на оплату.
В зависимости от условий в рамках одного договора может быть выписано несколько счетов.
Договор-счет
Гражданский Кодекс РФ не регламентирует строго порядок заключения сделок между сторонами (за исключением определенных видов деятельности). Поэтому для упрощения расчетов часто между сторонами договор вообще не заключается.
Его роль исполняет договор-счет, который выписывается на поставку товара. В этом случае счет на оплату от ИП должен будет содержать все существенные условия оплаты и поставки товара, чтобы у сторон не возникло разночтения.
Например, указывается, что отгрузка товара будет произведена в течение 3-х дней после поступления денег или деньги будут перечислены в течение 1-го дня после поставки товара.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли выставить счет на оплату от ИП ранее, чем заключен договор на поставку?
Да, но в этом случае лучше в договоре указать факт, что этот счет является частью данного договора.
Когда выписывается счет при авансовой оплате по договору?
Если по договору предусмотрена авансовая оплата, процедура поставки товара и оплаты счета состоит в следующем:
- Стороны заключают договор, где прописаны условия поставки.
- Продавец ИП выписывает покупателю счет, который тот оплачивает.
- Продавец отгружает товар.
В этом случае указывается номер и дата счета.
Резюме
- Выписка счета не является обязательной процедурой при отгрузке товара или для оплаты услуг, но, чтобы исключить вероятность разногласий между сторонами, лучше, чтобы он был на каждую отгрузку товаров.
- Если есть договор, счет выписывается на его основании.
- Можно выписать договор-счет, содержащий все необходимые условия.
- Счет ИП может выписать самостоятельно или воспользоваться услугами специальных сервисов.
Как подключить эквайринг в розничном магазине: пошаговая инструкция
Если в магазине нет эквайринга, он не может принимать оплату картами или смартфонами. Это значит, что, если придет покупатель, у которого не будет налички, ему придется либо бежать в банкомат, либо переводить деньги продавцу на карту. В первом случае покупатель может просто уйти, потому что это неудобно, а во втором — справедливо возмутиться и потребовать выбить чек.
Чтобы принимать оплату картами, нужен торговый эквайринг. В этой статье — как подключить торговый эквайринг для розничного магазина.
Что такое эквайринг и как он работает
Эквайринг — это услуга банка по приему безналичных платежей. Для покупателя это просто терминал для приема карт. Терминал списывает деньги с карты покупателя и отправляет на расчетный счет компании или ИП.
Со стороны бизнеса эквайринг устроен немного сложнее и состоит из трех частей:
- Банк-эквайер — устанавливает терминал и обеспечивает прием безналичных платежей, в этом же банке открыт счет для бизнеса.
- Банк-эмитент — банк, выпустивший карту покупателя.
- Платежная система — Visa, Mastercard или «Мир». Она выступает посредником и гарантом сделки.
В момент оплаты картой происходит цепочка действий:
- Покупатель прикладывает карту к терминалу.
- Терминал передает информацию банку-эквайеру.
- Банк-эквайер запрашивает информацию у платежной системы.
- Платежная система перенаправляет запрос в банк-эмитент — банк, выпустивший карту.
- Банк-эмитент сверяет информацию по карте: остаток на счете, ПИН-код. Отправляет информацию обратно платежной системе.
- Платежная система связывается с банком-эквайером, и терминал получает ответ — печатает чек.
- Оплата проходит, если у клиента есть деньги на счету и он правильно вводит ПИН-код. Если нет или что-то идет не так, терминал уведомляет об отказе.
- Через некоторое время деньги поступают на счет магазина.
Схема работы торгового эквайринга
За все эти действия банк-эквайер берет комиссию, ее платит бизнес. Обычно комиссия не превышает 3%.
- Выдаем терминал бесплатно
- Настраиваем сами, поддержка 24/7
- Деньги на счете на следующий день
Виды эквайринга
Есть два вида эквайринга.
Торговый эквайринг
Как бизнесу принимать оплату от клиентов: ликбез по эквайрингу, онлайн-кассам и РКО
Малый бизнес работает с разными клиентами — частными лицами, ИП, юрлицами. Требования по приему платежей от них различаются: чтобы брать наличные понадобится касса, а для оплаты картой придется ставить специальный терминал. Расскажем, что предпринимателю нужно знать о расчетах с клиентами.
Если компания переводит вам деньги через банк
Проще всего с платежами от «сложных» клиентов — для получения оплаты от юрлиц и предпринимателей нужен только расчетный счёт в банке. Достаточно сообщить свои реквизиты контрагенту или выставить счет на оплату, чтобы пришли деньги за заказ.
Открытие расчетного счета практически обязательно, когда сотрудничаете с бизнес-клиентами. Взаиморасчеты между ИП и юрлицами на сумму более 100 000 рублей за договор без него запрещены. Предприниматель не может прийти к другому предпринимателю и заплатить за товары или услуги наличными даже на рубль больше этого лимита — он обязан сделать безналичный перевод на счёт продавца.
Даже если работаете с небольшим средним чеком, все равно для приема денег от b2b-клиентов чаще всего требуется расчетный счёт. Другие варианты оплаты компании просто не рассматривают. Они скорее уйдут к другому контрагенту, а не будут искать вариант оплаты наличными.
Расчетный счёт в банке АТБ можно подобрать с учетом масштаба бизнеса — для микробизнеса подойдет бесплатный тариф «Сочный», а если нужно расширить возможности и избежать ограничений, то можно выбрать тариф «Полезный» за 2 500 рублей в месяц.
Если клиенты платят наличными
В парикмахерской, магазине и кафе должна стоять онлайн-касса, куда вбивается информация о сделке, клиенту выдается чек и данные отправляются в налоговую.
Все юрлица и большинство ИП в 2021 году уже обязаны поставить онлайн-кассы. Последняя отсрочка до 1 июля действует для тех, кто единолично оказывает услуги, производит работы и продаёт собственную продукцию. Скоро и они должны поставить кассу. Но есть исключения.
Кто освобожден от применения кассовой техники?
- Предприниматели, которые торгуют непродовольственными и немаркированными товарами только на ярмарках, продают квас и молоко из цистерн, газеты и журналы, ремонтируют обувь и делают ключи, сдают квартиры, работают сиделками и нянями.
- Некоторые ИП на патентной системе налогообложения. Например, ателье, химчистки, ремонтные бригады, могут не использовать онлайн-кассы. Они должны выдавать клиентам заполненные бланки строгой отчётности вместо чека.
Все остальные предприниматели обязаны использовать онлайн-кассы.
Банк АТБ предлагает подключить подходящую кассовую технику, чтобы без проблем работать с наличными расчетами.
Если покупатели расплачиваются картой
По статистике россияне платят картами в 86% случаев. Если бизнес до сих пор не принимает такие платежи, он теряет клиентов. Чтобы брать оплату картами, нужно подключить эквайринг и установить специальный терминал в точке продаж или выдать его курьеру на доставку.
Торговый эквайринг — банковская услуга по обработке безналичных платежей по картам. Клиент совершает покупку, прикладывает карту к терминалу, чтобы оплатить ее, деньги зачисляются на расчетный счет предпринимателя, за это он платит процент банку.
Банк АТБ предлагает подключить эквайринг с комиссией от 1,5 до 2,1%, тариф зависит от объема выручки. Терминал можно приобрести у партнера банка, чтобы сразу оборудовать свою точку для приема платежей.
Если вам платят онлайн — на сайте и в интернет-магазине
Еще один вариантов расчетов — онлайн-платежи в интернете. Чтобы принимать оплату с карт или с электронных кошельков онлайн, нужно подключить интернет-эквайринг. Это сервис обработки платежей на сайте, отправляющий деньги за вычетом комиссии на расчетный счет предпринимателя.
В разных ситуациях подойдет своя схема расчетов с клиентами. Когда бизнес работает с несколькими категориями покупателей, нужно подключать комплексное расчетно-кассовое обслуживание. К тому же нельзя использовать эквайринг без расчетного счета, а иногда и без онлайн-кассы — если ИП не освобожден от ее применения. Принимайте деньги правильно, чтобы работать без проблем и штрафов.
Как выставить клиенту счёт на безналичную оплату?
/public/img/default_profile_50.png
Ссылка на это место страницы: #top
- Внимание!
- Данная настройка доступна только владельцу аккаунта.
- Для выдачи права настраивать аккаунт администратору, ознакомьтесь с этой статьей.
Оплата заказа при помощи платёжных систем очень удобна как для клиента, так и для владельца бизнеса — уведомление об успешно полученном платеже мгновенно поступает в CRM-систему вашего аккаунта на GetCourse. Но что если клиент хочет оплатить свой заказ как юридическое лицо, и оплата картой ему не подходит?
Компаниям и предпринимателям вы можете предложить оплату заказа по безналичному расчёту: клиент самостоятельно формирует счёт на странице оплаты, оплачивает его, и деньги поступают на ваш расчётный счёт. Полученный платёж вы сможете отметить в заказе вручную.
В разделе Настройки аккаунта — Интеграция вы можете настроить способ оплаты «Счёт на оплату», заполнив в его настройках реквизиты вашей организации — получателя платежа.
Скан подписи обязательно должен быть на прозрачном фоне. Изображение может быть в форме квадрата или горизонтального прямоугольника. При загрузке изображение автоматически масштабируется до нужных размеров.
При загрузке скана печати также рекомендуем использовать прозрачный фон.
После заполнения всех реквизитов и настроек необходимо нажать на кнопку «Сохранить» в самом низу раздела «Интеграция». Статус способа оплаты «Счёт на оплату» после этого должен стать «Включено».
В результате у клиента на странице оплаты заказа появится возможность сформировать счёт на безналичную оплату, который он сможет распечатать или сохранить в электронном виде.
Если для некоторых позиций требуется указать свою ставку НДС, отличающуюся от основной, вы можете это сделать в настройках предложения.
Если в заказе есть позиции с разной ставкой НДС, то оплата разделится на несколько счетов с соответствующими ставками НДС.
- Счет на оплату заказа содержит QR-код для считывания банковскими приложениями.
- При считывании такого кода реквизиты для оплаты заполняются автоматически.
- Обратите внимание:
- В приложении «Сбербанк Онлайн» есть особенности, связанные с политикой банка.
- Если в базе Сбербанка нет ИНН получателя, то при сканировании QR-кода будет необходимо ввести ФИО отправителя и вручную проставить сумму оплаты.
- Остальные реквизиты (р/с, к/с, БИК, банк, ИНН) заполняются автоматически.
В строке счета «Скидка» отображается сумма бонусных рублей и депозита пользователя, а также сумма предоплат, внесенных ранее по заказу.
В полях «Итого», «Всего к оплате» и «Всего наименований» отображается сумма за вычетом этой скидки.
Как принимать платежи в интернете, не имея сайта. Выставление счетов от ЮKassa
Рецепты для бизнесаПро ЮKassa
Сегодня можно продавать товары и услуги офлайн или через соцсети, и такие бизнесы часто принимают оплату от своих клиентов дистанционно. Перевод с карты на карту не позволяет соблюдать 54–ФЗ и может вызвать недоверие покупателя. Выход из ситуации — выставление счетов.
Счета от ЮKassa можно выставлять прямо из личного кабинета или мобильного приложения. Вы можете отправить счёт по e-mail, ссылкой через SMS или мессенджеры, а затем следить за его оплатой.
Традиционные счета
Расчёты между юрлицами — устоявшаяся годами практика. Стороны приходят к договоренностям, подписывают контракт, и продавец выставляет счёт покупателю.
Такой счёт — это формальный платежный документ. Привычная форма счёта позволяет быстрее найти реквизиты, тем кто работает со счетами ежедневно.
Сейчас бухгалтерские системы и специальные сервисы помогают предпринимателям с выставлением счетов. А современные интернет-банки даже научились распознавать их для автоматического формирования платёжных поручений и оплаты.
Платежи от физлиц
Оплатить счёт по реквизитам могут и физические лица. Ещё некоторое время назад это был единственный способ безналичной оплаты товаров и услуг: клиент получал бумажный или электронный бланк, который можно было оплатить в отделении банка или на почте.
С появлением интернет-банков стало проще: не нужно куда-то ехать, идти, стоять в очередях. Но перебивать длинные номера расчётных и корреспондентских счетов, перепроверяя реквизиты, — малоприятное занятие. И ещё продавец ожидал получения денег. Иногда это занимало 2–3 часа, а иногда — несколько дней.
Клиенту порой было проще отказаться от покупки, чем проходить эти процедуры.
Когда требуется выставление счетов
Случаев, когда нужно принять деньги от физического лица удаленно, достаточно много. Ещё больше их стало с ростом интернет-торговли, удалённых услуг. Вот некоторые случаи.
- Аванс за товар, который вы отправите курьерской службой. Основную часть клиент заплатит на месте, но нужна предоплата.
- Гарантия брони.
- Продажа товара с соцсетях.
- Консультация и продажа товара в мессенджере.
- Изменение состава уже оплаченного заказа.
Для этих и многих других случаев ЮKassa предлагает решение — сервис счетов для приема платежей в интернете.
Решение от ЮKassa
Допустим, у вас небольшой магазинчик авторских украшений. Ваши подписчики делают заказы в Директ, а вы отправляете им товар курьерской службой или по почте. С ЮKassa вы можете создать счёт и отправить его покупателю в виде ссылки прямо в ответном сообщении. Как только товар оплачен, вы получите уведомление и можете паковать заказ.
Когда клиенту ЮKassa нужно принять деньги от своих покупателей, он заходит в личный кабинет и заполняет простую и удобную форму.
Чтобы выставить такой счёт, потребуется 1–2 минуты: нужно указать только цены, товары и контакты покупателя. А потом отправить счёт:
По e-mail. Покупатель получит обычное письмо, как в интернет-магазине, со списком товаров и суммой к оплате. В письме будет кнопка, направляющая на страницу оплаты при нажатии.
В SMS. Сообщение придет с ссылкой. По ссылке открывается отдельная страница со всей информацией о заказе. Покупатель видит количество товаров, их названия и общую сумму покупки.
Ссылкой. Её можно отправить как угодно — например, через WhatsApp, ВКонтакте. По ссылке открывается подробная информация о заказе.
Вне зависимости от того, где покупатель получает счет, он может оплатить его удобным способом: одним из тех, что магазин-получатель подключил с ЮKassa.
Например, банковский картой, с электронного кошелька ЮMoney, Qiwi или в кредит. Важно, что такой счёт легко оплатить и уверенному пользователю интернета, и пенсионеру.
Не нужно открывать интернет-банк и искать куда вбивать реквизиты. Все интуитивно понятно.
Сразу после платежа продавец получит уведомление на почту или push в мобильном приложении. Деньги придут на расчётный счёт на следующий день.
Преимущества выставления счетов через ЮKassa
Легко подключить. Чтобы начать выставлять счета, нужно только заключить договор с ЮKassa. Не нужно ничего устанавливать на сайт. Даже сам сайт не нужен — всё можно сделать в личном кабинете за пару минут.
Контроль и аналитика. Каждый счёт сохраняется в истории, любой счёт легко найти по имени покупателя, названию товара, сумме и другим данным. Раздел с аналитикой покажет общие суммы продаж, конверсию в оплаченные счета, скорость оплаты счетов.
Мобильное приложение. Сервис доступен в мобильном приложении ЮKassa. Продавец может в любой момент времени выставить счёт, проверить статус счетов, получить push-уведомление об оплате.
Все официально. Покупатели не боятся оплачивать такой счет, видя надёжное платежное решение. Для магазинов, которые должны использовать онлайн-кассу, тоже все удобно. Сервис подставляет в счёте ставку НДС, передаёт все необходимые параметры платежа в онлайн-кассу, а она отправляет чек в налоговую.
Принимать оплату по счетам с ЮKassa — отличный способ вести бизнес в интернете просто. Сайт не нужен. Клиентам удобно платить. Они доверяют такому способу больше, чем переводу на карту.