Нужна ли ККМ для ООО на ОСНО?

Онлайн касса для ООО необходима, если предприятие не занимается деятельностью, которая входит в список исключений.

Кассовый аппарат – это контрольный прибор, который не только фиксирует все операции организации, но и облегчает подачу сведений для налогообложения.

Крупные фирмы со статусом общества с ограниченной ответственностью должны выбирать этот прибор с учетом бухгалтерской системы, с помощью которой функционирует предприятие.

Необходимость для ООО

ККТ для ООО – это обязательный пункт. С помощью этого оборудования можно контролировать деятельность компании, более мобильно проводить операции и взаимодействовать с ФНС.

Оператор фискальных чеков предоставляет личный кабинет, где руководитель или бухгалтер сможет анализировать работу ООО, проводить мониторинг продаж, формировать отчетность и отправлять их в Налоговую службу.

Параллельно ФНС также имеет возможность проверять правильность ведения учета. Чтобы понять, какой кассовый аппарат нужен для ООО, стоит изучить отдельные факторы:

Онлайн-касса на торговой точке

Форма налогообложения: ОСНО, УСН, ЕНВД.
Характер деятельности. Влияет на быстроту работы сотрудников и форму бланков строгой отчётности, выдаваемых клиентам.
Порядок ведения расчётов. Если организация работает преимущественно с наличными, то приобретение аппаратов на каждую торговую точку не требуется. Достаточно иметь связь с ОФД в центральном офисе.

Важно! Вне зависимости от формы налогообложения, некоторые предприятия могут не использовать онлайн-кассы, если они попадают в список исключений.

Схема работы касс

На УСН

Онлайн касса для ООО на УСН, оказывающего услуги в сфере торговли или предоставления услуг, в отличие от других бухгалтерских систем имеет ряд существенных льгот. Работа по упрощенке не только позволила позже других перейти на ККТ, но и иметь ряд преференций при составлении гражданско-правовых договоров. Коммерческие ниши следующие:

оптовая и розничная торговля;
реализация продукции с акцизными марками;
оказание услуг коммунального характера: аренда, ремонт;
выдача займов;
авансовые платежи.

Чтобы определиться, какую кассу выбрать с этой формой налогообложения, нужно учитывать некоторые параметры. Нужен аппарат, поддерживающий подключение УТМ для ЕГАИС, что обеспечит автоматизацию всему бизнесу.

На заметку! При этом БСО оформлять не нужно, но применять банковские карты и электронные кошельки при расчёте не разрешается.

На ОСНО

Если организация своевременно не подала заявление в Налоговую службу, то учет по данному предприятию будет производиться по общей системе. В этом формате налогообложения работают крупные учреждения, но не все обязаны иметь в наличии ККТ. Ниже приведен список видов деятельности, которые не требуют наличия контрольно-кассовых устройств онлайн режима для ООО:

Торговля литературой или другими печатными изданиями в киосках.
Реализация акций и ЦБ.
Торговля в рыночных павильонах.
Ремонт одежды и обуви.
Продажа пищи на вынос и розницу.

Для других сфер деятельности требуется выбрать оператора и заключить с ним договор для полноценной работы.

Налоговый вычет

На ЕНВД

ЕНВД – это искусственная форма налогообложения, и правительством уже установлено, что подобная форма отчета будет закрыта с начала 2021 года. Именно из-за этой системы в Госдуме долгое время приходилось оттягивать конкретную дату вступления закона об онлайн кассах.

Дело в том, что единый налог на вменённый доход не требует учета товарооборота за конкретный период. Организация делает отчисления квартально и сумма фиксированная.

Поэтому операции по кассовым аппаратам не относятся к процессу первой важности и не требуют постоянного контроля.

В связи с этим с 2018 года обязаны были перейти на ККТ только те ООО, деятельность которых освещена в пп.1 п.7.1 ст.7 290-ФЗ и п. 2 ст. 346.26 НК РФ:

Ветеринарные клиники.
Автомобильные мойки.
Станции технического обслуживания.
Бытовые услуги и производство бытовых товаров.
Компании, занимающиеся рекламой.
Грузоперевозки.
Перевозка пассажиров.
Аренда жилых помещений.
Аренда торговых площадей и офисов.
Наружная реклама.

Остальные фирмы, работающие по ЕНВД, обязаны перейти на онлайн-аппараты с июня 2019 года.

Отсрочка для тех, кто работает по ЕНВД

Кто может работать без онлайн-кассы

Чтобы разобраться в этом вопросе, нужно заглянуть в статью №2 54-ФЗ. Там указан полный перечень тех налогоплательщиков, которые освобождены от применения онлайн-касс. В этот список входят:

Банки. Они не обязаны использовать эту технику, но должны вести перечень таких устройств.
Индивидуальные предприниматели, которые оказывают бытовые услуги и их деятельность не масштабна.
Организации, продающие населению отдельные мелкие виды товаров.

На заметку! Также в этот список попадает туристический бизнес и бизнесмены, создавшие ООО, которые работают через наличный расчет в труднодоступных местностях. Перечень фирм определяется на региональном уровне.

Перечень освобожденных

Законные основания

Законодательство России четко определяет, что для некоторых компаний ведение учета через онлайн-устройства необходимость, но есть исключения. Этот вопрос регулирует ФЗ №54. В нем прописано, что каждое ИП или юридическое лицо должно начать применять ККТ и производить расчеты с населением по этой системе не позднее 1 июля 2018 года.

Основные правила подключения и эксплуатации

Установка кассового аппарата для ООО имеет пошаговый алгоритм действий. Можно обратиться непосредственно в Налоговую службу, чтобы организовать регистрационные действия, или упростить эту процедуру и действовать в дистанционном режиме:

Выбрать оператора и заключить договор.
Зарегистрировать устройства через сайт ФНС.
Провести установку приборов на рабочих точках.
Открывать и закрывать смену ежедневно.
Вовремя менять оборудование и проходить перерегистрацию.

Важно! Каждый сотрудник должен быть ознакомлен с инструкцией по применению ККМ.

Онлайн-касса для ООО обязательна

3402

30 октября 2018 в 12:09

Для настольного использования. Подходят для установки в офисах и небольших торговых павильонах, где актуален вопрос экономии пространства.

Мобильные кассовые устройства удобны для курьеров, выездной торговли. Это оптимальный вариант для интернет-магазинов.

После изменений в законе 54-ФЗ до сих пор не всегда бывает ясно, обязательна онлайн-касса для ООО или можно обойтись без нее. Для удобства организаций нововведения вступили в силу не сразу. Некоторые компании перешли на современные кассовые аппараты с 1 июля 2017 года. Другие получили отсрочку до июля 2018 года.

Внедрение онлайн-касс на ООО продолжается несколько лет. Все зависит от вида деятельности компании, системы налогообложения и того, с кем организация взаимодействует.

Для каких ООО онлайн-касса обязательна

Первым делом на кассовую технику нового образца перешли предприятия, занимающиеся продажей алкогольной продукции. Сюда относятся магазины, пункты общественного питания.

После принятия поправок в законе 54-ФЗ они стали применять онлайн-кассы с фискальным накопителем и подключением к ОФД. Каждая операция на кассе фиксируется.

Отчёт о работе отправляется в налоговые органы через оператора фискальных данных.

Далее на новые ККТ перешли ООО, принимающие наличные и безналичные платежи от физических лиц. Это относится к компаниям, реализующим разные виды товаров. Они должны предоставить клиенту чек в бумажном или электронном виде с указанием необходимой информации.

Отсрочку получили лишь ООО, оказывающие услуги населению с выдачей бланков строгой отчётности. Для них онлайн-касса не обязательна, но придется покупать специальный аппарат, печатающий БСО нового образца, в том числе формирующий бланки в электронном виде. Если нет возможности купить такую технику, стоит остановить выбор в пользу стандартной онлайн-кассы.

С применением новых кассовых аппаратов в 2018 году работают:

предприятия сферы услуг;
компании, занимающиеся реализацией крепкой и слабой алкогольной продукции;
организации, занимающиеся продажей товаров населению;
пункты общественного питания с наемными работниками;
ООО владельцы торговых автоматов.

Нужна ли касса для ООО на ОСНО, ЕНВД и УСН

Независимо от того, по какой системе налогообложения работает организация, все ООО постепенно переходят на онлайн-кассы в обязательном порядке. Происходит это в разные сроки.

Компании на ОСНО обзавелись современной кассовой техникой с 1 июля 2017 года. Старые аппараты с ЭКЛЗ перестали использоваться и были заменены на кассы с фискальным накопителем. Отсрочку получили заведения общественного питания до 1июля 2018 года.

ООО на ОСНО, предоставляющие услуги населению, работают с БСО, но до июля 2019 года тоже обязаны обзавестись онлайн-кассами.

Поправки в законе коснулись организаций ЕНВД. На продажи с помощью новой кассовой техники постепенно перешли ООО, торгующие товарами, не зависимо от величины торговой точки. К ним постепенно примкнули компании из сферы услуг и общественного питания. Срок установки онлайн-кассы для них – до 1 июля 2019 года.

Организация на УСН активно переходят на применение касс с ФН. До июля 2019 года все категории предприятий должны быть оборудованы соответствующими устройствами.

Поправки в законе затронули активно развивающуюся сферу интернет-торговли. Теперь четко прописано, что интернет-магазины обязаны работать с выдачей чека клиенту, если они принимают наличные, безналичные и электронные платежи. Каждый пункт выдачи товара необходимо оборудовать онлайн-кассой. Курьер берёт с собой на выезд компактный мобильный кассовый аппарат.

Исключение составляют банковские денежные операции со счёт на счёт между юридическими и физическими лицами.

Когда онлайн-касса для ООО не требуется

Некоторых категорий ООО переход на современные ККТ не коснулся. Сюда относятся:

удаленные регионы, где интернет отсутствует или работает с перебоями;
торговые точки на рынке, где продается обувь, одежда, продукты;
аптечные и фельдшерские пункты в сельской местности;
оказание услуг физическим лицам, связанные с ремонтом обуви, изготовлением ключей, помощью по хозяйству и т. д.
продажа продукции ручной работы, народных промыслов и рукоделия;
организации, оказывающие помощь инвалидам, престарелым и детям.

Несоблюдение новых правил грозит крупными штрафами, которые ужесточились.

Штрафы за работу без кассового аппарата

Наказание для организации, ведущей деятельность без ККТ, в размере 75-100% от выручки, но не менее 30000 рублей.

При повторном нарушении компании запретят вести деятельность в течение 90 дней, если товарооборот без кассы составил 1 млн. рублей.

Если предприятие до сих пор работает с применением устаревшей кассовой техники, где вместо фискального накопителя стоит ЭКЛЗ и данные не передаются ОФД, предусмотрен штраф в районе 5-10 тысяч рублей. На первый раз может быть только предупреждение.

Выдача чеков при каждой регистрации продажи обязательна. Клиент может попросить документ на бумажном носителе или в электронном виде. При отказе организация карается штрафом до 10 тысяч рублей.

Как выбрать онлайн-кассу для ООО

Кассовый аппарат нового образца для применения в организациях ОСНО и с другими системами налогообложения должен соответствовать определенным требованиям. Выбирая подходящую модель, нужно это учитывать.

Параметры поиска:

наличие фискального накопителя;
возможность подключения к интернету через Wi-Fi или LAN-порт;
подключение к оператору фискальных данных и отправка информации ОФД, а затем в налоговую.
Наличие паспортам и идентификационного знака;
аппарат включен в реестр ККТ, разрешённой к применению (список есть на сайте ФНС).

В некоторых случаях не обязательно приобретать кассу, если есть старый аппарат. Достаточно купить комплект доработки кассовой машины и модернизировать ее. Но не все производители предлагают такой вариант.

Оцените, насколько полезна была информация в статье? Загрузка…

Какие организации должны применять онлайн-кассы в 2020

С 2017 года в России проводится реформа контрольно-кассовой техники. Все организации и предприниматели при осуществлении расчетов должны применять онлайн-кассы. Это аппараты с цифровым модулем памяти — фискальным накопителем. Благодаря ему современная ККТ не только фиксирует данные об операциях, но и передает их через интернет на сервер налоговой службы.

Как организации переходили на онлайн-ККТ

Применение кассовой техники регулируется законом № 54-ФЗ от 22 мая 2003 года. Изменения в него вносились поэтапно.

Началась кассовая реформа с крупных и средних компаний, но к середине 2019 добралась и до самого мелкого бизнеса. Срок внедрения ККТ для организаций зависел от налоговой системы и направления деятельности.

Например, онлайн-касса для ООО на УСН или ОСНО из сферы торговли стала обязательным требованием еще в 2017 году.

Некоторые субъекты малого бизнеса получили отсрочку. Из торговых организаций больше всего повезло тем, кто применяет вмененку. Так, онлайн-касса для ООО на ЕНВД, работающего в сфере торговли и общепита, стала необходимостью лишь к середине 2018 года. Что касается компаний из сферы услуг, то они могли работать без новых ККТ до июля 2019 года, если применяли бланки строгой отчетности (БСО).

Теперь же для всех юридических лиц и многих предпринимателей отсрочки закончились. Единственные, кто сегодня все еще может работать без новых кассовых аппаратов, — это ИП без сотрудников, не занимающиеся торговлей. Они должны поставить онлайн-кассы лишь к 1 июля 2021 года.

При каких операциях выбиваются чеки

В соответствии со статьей 1.1 закона 54-ФЗ, необходимо применять ККТ при приеме и выплате денежных средств наличными и в безналичном порядке за товары, работы и услуги. Помимо этого, кассовая техника применяется:

при возврате денежных средств за товары или отказе от услуг / работ;
при получении предоплаты (аванса), ее возврате или зачете;
при реализации в кредит, в рассрочку;
при выдаче займов, если они связаны с приобретением товаров или услуг;
при предоставлении или получении встречного предоставления за товары, работы, услуги;
при приеме ставок, продаже лотерейных билетов и выплате денежных средств в виде выигрышей.

☑Не нужно применять ККТ, если организация проводит расчеты в рамках трудовых или иных отношений, не связанных с платой за товар. Например, когда выплачивается зарплата или выдаются средства подотчетному лицу. А вот если компания реализует своим работникам товары и удерживает их стоимость из зарплаты, то на сумму удержания нужно выбить чек.

Ккт при наличных и безналичных расчетах

Раньше кассу применяли при оплате наличными деньгами, а потом и банковскими картами. Теперь же каждая денежная операция с физическим лицом в любой форме требует применения ККТ, если она связана с платой за товары / услуги. Например, применять кассовую технику необходимо, когда гражданин рассчитывается таким образом:

со своего банковского счета или карты через приложение (онлайн-банк);
по платежному поручению через специалиста в банке;
посредством электронного кошелька (Яндекс.Деньги, QIWI).

В расчете между бизнес-субъектами онлайн-касса применяется только в двух случаях:

если оплата производится наличными средствами;
если для проведения платежа предъявляется банковская карта.

То есть когда представитель компании покупает в магазине товар для офиса и расплачивается корпоративной картой, приложив ее к терминалу эквайринга, продавец должен сформировать чек.

Если же оплата будет проведена с той же карты без ее предъявления, например, перечислением через банк, операция будет считаться проведенной в безналичном порядке.

Такие расчеты между компаниями / ИП от применения кассовой техники освобождены.

При бизнес-расчетах наличными средствами нужно учитывать законодательно установленное ограничение. Максимальная сумма в рамках одного договора — 100 000 рублей.

Когда ООО может не применять кассу

☑ Итак, онлайн-кассы для ООО на всех налоговых режимах в 2020 году обязательны, но есть исключения. О том, кто может не применять ККТ, сказано в статье 2 закона 54-ФЗ.

В число таких субъектов входят организации, которые осуществляют следующую деятельность:

реализация бумажных газет и журналов;
продажа ценных бумаг;
обеспечение питанием учащихся и сотрудников школ, детсадов;
торговля на рынках, ярмарках, выставках на местах, не обеспечивающих сохранность товаров;
разносная торговля из ручных тележек, корзин и других приспособлений;
торговля в киоске мороженым и разливными напитками;
торговля из автоцистерн (квас, молоко, керосин, живая рыба) и на фруктово-овощных развалах;
прием стеклотары и иного сырья для переработки, кроме металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней;
ремонт обуви, изготовление ключей;
услуги нянь, сиделок;
продажа изделий народного промысла собственного изготовления;
садово-огородные работы;
услуги носильщиков;
продажа бахил в розницу.

Кроме того, могут работать без кассовой техники:

Аптечные организации в фельдшерских пунктах, расположенных в сельской местности.
Организации, оказывающие услуги по проведению религиозных обрядов и реализующие предметы культа.
Организации собственников недвижимости (товарищества собственников жилья, некоммерческие садовые товарищества и другие).
Образовательные и физкультурно-спортивные организации, оказывающие профильные услуги.

Среди тех, кто может работать без ККТ перечислены также бизнес-субъекты из сельской местности, однако не из любой. В каждом регионе власти утвердили два перечня:

Отдаленных и труднодоступных местностей. Если ООО ведет деятельность в таком поселении, оно может не применять ККТ. Вместо чека по требованию покупателя нужно выдать документ, подтверждающий расчет.
Местностей, отдаленных от сетей связи. Организациям из таких населенных пунктов кассы установить нужно, но применять их можно в автономном режиме, то есть без подключения к интернету.

Применение БСО

Закон дает субъектам из сферы услуг право применять бланки строгой отчетности и не ставить онлайн-кассы. Для ООО на ОСНО или УСН, оказывающего услуги населению, применение БСО стало возможностью продлить работу без кассовых аппаратов. Но с середины 2019 года это право было утрачено.

https://www.youtube.com/watch?v=_5PHhw0xPOs

Ранее в ходу были бумажные БСО, которые можно было купить или заказать в типографии. Но с 1 июля 2019 года вступило в силу правило, в соответствии с которым отчетные бланки должны формироваться при помощи ККТ.

Поэтому современный БСО отличается от чека разве что названием. Покупные же бланки чек теперь не заменяют.

Однако те бизнес-субъекты, кто не обязан применять кассовую технику, могут использовать их в качестве документов, подтверждающих прием денег.

Как ООО начать работу с онлайн-кассой

В первую очередь нужно выбрать подходящий аппарат. Он должен быть включен в реестр ФНС и отвечать потребностям бизнеса. Производители предлагают разные модели ККТ на любой вкус.

Для магазинов подойдут стационарные кассы, к ним удобно подключать дополнительные устройства: терминал эквайринга, сканер штрих-кодов, денежный ящик.

Наряду с этим есть переносные модели ККТ — они чуть больше смартфона и могут в течение нескольких часов работать без подключения к электросети.

Затем нужно заключить договор с оператором фискальных данных (ОФД). Это организация, которая будет обеспечивать надежную и бесперебойную передачу сведений с ККТ в налоговую службу. Далее производятся установка и настройка кассы. Скорее всего, для этого придется обратиться к специалистам. Такие услуги оказывают ОФД, производители и продавцы кассовых аппаратов, а также сервисные центры.

Перед началом применения ККТ нужно зарегистрировать ее в ФНС. Бумажное заявление заполняется по форме, утвержденной приказом ФНС № ММВ-7-20/484@. Но удобнее сформировать заявление через личный кабинет на сайте налоговой службы. Однако это доступно только тем, у кого есть электронная подпись.

Процесс регистрации кассы происходит так:

Пользователь направляет заявление в налоговую службу.
ФНС присваивает ККТ регистрационный номер.
Пользователь вводит номер на кассе, формирует отчет о регистрации и направляет его в ФНС.
Налоговый орган формирует карточку ККТ.

☑ Если возникают сложности, услугу по постановке кассы на учет можно заказать у своего ОФД.

Нарушения и штрафы

За нарушения в части применения кассовой техники предусмотрена ответственность по статье 14.5 КоАП. Штрафы и иные санкции накладываются за отсутствие онлайн-кассы, ее неприменение или нарушение правил работы с ней. В 2020 году для ООО действуют такие меры наказания:

если операция проведена без кассового аппарата, и это выявлено впервые — штраф 75-100% от суммы расчета, но не менее 30 тыс. рублей;
в случае повторного нарушения, и при том что совокупная сумма продаж мимо кассы превысила 1 млн рублей, работа фирмы может быть приостановлена на срок до 90 дней, а должностное лицо могут дисквалифицировать на 1-2 года;
если установлена не соответствующая законодательству касса, если она была зарегистрирована или применяется с нарушением порядка — предупреждение или штраф 5-10 тыс. рублей;
если продавец не выдал / не направил покупателю чек (БСО) — предупреждение или штраф 10 тыс. рублей.

Действие всех перечисленных выше санкций приостановлено до середины 2020 года в отношении применения ККТ в салоне общественного транспорта при продаже билетов, а также в отношении расчетов за услуги ЖКХ.

Если продавец по какой-то причине не пробил чек, у него есть шанс все исправить до того, как ему будет выписан штраф за отсутствие или неприменение ККТ. Действовать нужно так:

составить служебную записку с описанием обстоятельств, из-за которых не была применена касса;
выбить так называемый чек коррекции на нужную сумму;
направить в ИФНС сообщение о своем нарушении, приложив к нему копии этих документов.

Если все это будет сделано до того, как ИФНС узнает о неприменении ККТ, штраф не наложат. Отметим, что для выявления подобных нарушений инспекторы проводят кассовые проверки. Поводом же для них чаще всего служат обращения покупателей, которым не выбили чеки.

Подведем итоги

Любой организации в форме ООО, продающей товары, оказывающей услуги или выполняющей работы, нужно применять ККТ при расчетах с физическими лицами. А также при расчетах с юридическими лицами, если они осуществляются наличными деньгами или банковской картой с предъявлением. Расчетом теперь считается не только прием платы за товар, но и многие другие операции.

В 2020 для ООО каких-либо отсрочек или преференций не предусмотрено. ККТ должна применяться всеми при совершении операций, подпадающих под действие закона 54-ФЗ. За отсутствие онлайн-кассы предусмотрены штрафы. Вместе с тем есть деятельность, которая полностью освобождена от применения кассовой техники.

Подпишитесь на новостную рассылку, чтобы в числе первых узнавать о свежих статьях на сайте:

Онлайн-касса для ООО

11.12.2019

Закон 54-ФЗ обязал ООО на ОСНО, которые работают в сфере торговли, установить новые онлайн-кассы с 1 июля 2018 года. С 1 июля 2019 года к ним присоединились и общества, которые оказывают услуги населению (до наступления этого срока ООО могли выдавать покупателям БСО).

Освобождение от установки касс получили ООО на ОСНО, которые продают газеты и журналы в киосках, торгуют ценными бумагами, реализуют товар на ярмарках или рынках, продают продукты вразнос или ремонтируют обувь. С полным списком исключений можно ознакомиться в статье 2 54-ФЗ.

ООО, применяющие единый налог на вмененный доход, также обязаны применять в своей деятельности онлайн-кассы. Переход был разбит на два года:

в 2018 году перешли ООО из сферы торговли и общепита;
в 2019 году — ООО из сферы услуг.

Работать без кассы могут только те ООО на ЕНВД, которые ведут деятельность в сферах, указанных в ст. 2 54-ФЗ (ремонт и окраска обуви, присмотр за детьми и пожилыми людьми, изготовление и реализация изделий народных промыслов и пр.).

Предприниматели, которые используют “упрощенку” (УСН), обязаны были установить и начать использовать кассы с 1 июля 2017 года, так как и до введения онлайн-касс были обязаны применять кассовые аппараты.

Весь общепит и розничная торговля, услуги на УСН должны была к этому сроку быть оснащены онлайн-кассами.

Исключение составили ООО, которые работают в сфере услуг и выдавали БСО — для них переход стартовал 1 июля 2019 года.

Организации, чья деятельность связана с продажей товаров или услуг через интернет или вендинговые аппараты, обязаны были установить онлайн-кассы к 1 июля 2018 года. В силу специфики этих областей деятельности разрешено использовать удаленные онлайн-кассы.

Освобождение от ККТ получили владельцы механических вендинговых автоматов (например, по продаже бахил). Кроме того, владельцы любых вендинговых аппаратов имеют право не печатать чек, а демонстрировать на экране торгового автомата QR-код, идентифицирующий чек.

Согласно 54-ФЗ, от применения онлайн-касс полностью освобождены ООО, которые осуществляют следующую деятельность:

проведение религиозных обрядов;
продажу товаров религиозного характера;
библиотечные услуги в профильных государственных и муниципальных учреждениях;
торговля на арбузных, дынных, овощных развалах;
торговля квасом, молоком и пр. с цистерн;
сдающие собственное жилье в аренду;
торговля мороженым и прохладительными напитками в киосках;
торговля журналами и газетами (если печатные издания составляют более 50% ассортимента и имеют такой же процент выручки);
торговля лекарствами в деревенских и сельских медпунктах;
уход за стариками, детьми и инвалидами.

Сколько стоит установка и обслуживание онлайн-кассы в 2020 году?

Индивидуальным предпринимателям и небольшим организациям сложно выделить деньги на покупку онлайн-кассы с фискальным накопителем. Мы расскажем, во сколько это обходится компаниям и на чем можно сэкономить. Читайте, чтобы узнать цену онлайн-кассы и обслуживания.

Расходы на кассу делятся на единовременные и ежегодные. К единовременным относится покупка смарт-терминала, автономной онлайн-кассы или фискального регистратора с аксессуарами к ним. Например, денежным ящиком или сканером штрих-кодов.

Если смарт-терминал и автономная касса работают самостоятельно и не требуют никаких дополнительных трат по умолчанию, то фискальный регистратор работает только в комплекте с вычислительной машиной — мобильным гаджетом или компьютером.

Сам по себе он умеет только печатать чеки и передавать данные ОФД.

К ежегодным расходам относится покупка фискального накопителя. Это устройство имеет ограниченный срок службы и меняется раз в 13, 15 или 36 месяцев. Фискальный накопитель выбирается в зависимости от типа деятельности и налогообложения. Так, ФН на 36 месяцев обязаны приобрести ИП, оказывающие услуги, и все предприятия на специальных системах налогообложения — ЕНВД, ПСН, УСН, ЕСХН.

Обратите внимание! К цене обслуживания онлайн-касс можно отнести оплату услуг интернет-провайдера. Это устройство не работает без интернета. Может подключаться к нему через Wi-Fi, кабель или даже сим-карту.

Стоимость и обслуживание ККТ: сколько стоят разные виды ККТ?

Одноразовые траты сильно зависят от того, какой тип ККТ вы выбрали. Они отличаются по функционалу, размерам, скорости работы, надежности. Посмотрите сравнительную таблицу. Указана ориентировочная цена без учета сверхбюджетных и премиальных моделей:

Тип онлайн-кассы Стоимость с фискальным накопителем Описание

Фискальные регистраторы	От 15 000 до 40 000 рублей	Функционал фискальных регистраторов сильно ограничен. Сами по себе они умеют только печатать чеки, записывать, передавать информацию о транзакции ОФД с помощью встроенного ФН. На базе фискальных регистраторов создаётся модульная ККТ: устройства из вычислительной машины, кассового ПО, самого регистратора. Включите стоимость компьютера или мобильного гаджета в бюджет на онлайн-кассу, если остановились на покупке фискального регистратора
Автономные кассы	От 15 000 до 20 000 рублей	Самые дешевые на рынке. Автономные устройства не нуждаются в дополнительном ПО или внешних вычислительных мощностях. Они представляют собой готовое рабочее место кассира. Имеют встроенный пользовательский интерфейс, подходят для микробизнеса. Из недостатков — маленькая память для товарной базы, небольшой экран, неудобная загрузка товаров и отсутствие любых возможностей автоматизации. Рекомендуется бизнесу с малым потоком клиентов, ограниченным кол-вом позиций
Смарт-терминалы	От 19 900 до 35 000 рублей	Не требуют подключения компьютера или мобильного гаджета, оборудуются сенсорным экраном и представляют собой полноценное рабочее место кассира. Как правило, стильно выглядят и имеют продвинутое программное обеспечение. С его помощью можно работать с акционными товарами, программами лояльности, анализировать продажи, реализовывать другие маркетинговые кампании. Смарт-терминалы делятся по типам бизнеса. Есть модели для курьеров, интернет-магазинов, небольших розничных точек. Для крупного ритейла они, к сожалению, не подходят
POS-системы	От 80 000 до 150 000 рублей	Это модульная ККТ для крупных сетей, гипермаркетов. Они отличаются бесперебойной работой, высокой скоростью печати чеков, а также внушительной стоимостью. Как правило, денежный ящик и сканер штрихкодов уже входят в комплектацию. POS-системы рассчитаны на нагрузку 600+ чеков в день. Использование в малом и среднем бизнесе при ограниченном кол-ве товаров будет пустой тратой времени. Цена обслуживания онлайн-кассы типа POS-системы выше

Альтернатива покупке: сколько можно сэкономить при аренде ККТ?

Аренда онлайн-кассы – очень выгодное решение для компаний, которые только открываются и не готовы сразу тратить большую сумму денег на POS-систему, также аренду выбирают компании сезонного рода деятельности, что позволяет отказываться от кассы когда заканчивается сезонная торговля.

В аренду онлайн-кассы Эвотор включено сразу все необходимое для комфортной работы: сам смарт-терминал, фискальный накопитель и договор с ОФД на нужный срок 15 или 36 месяцев, подключение торгового эквайринга для приема банковских карт к оплате. Арендную кассу будут обслуживать и в случае поломки бесплатно заменят на такую же новую.

Также бывает Аренда облачной ККТ — неплохое решение для интернет-бизнеса, который не может выделить большую сумму сиюминутно. Она позволит продолжить работу в обычном режиме, чтобы накопить денег на хорошее устройство.

Обратите внимание! Помните, что при аренде облачной кассы с предприятия не снимаются расходы на фискальный накопитель, услуги ОФД, интернет-провайдера и другие сопутствующие траты. В стоимость входят только установка и обслуживание онлайн-касс на удаленном сервере.

Чем больше срок аренды, тем больше можно сэкономить на обслуживании. Так, при годовом пакете расходы сокращаются примерно на 20 %. Некоторые предлагают бесплатное оформление договора с ОФД при покупке годового пакета.

Проблема облачных решений заключается в том, что стоимость годового пакета соизмерима со стоимостью онлайн-кассы. В длительной перспективе придется заплатить больше.

Сопутствующие товары: что нужно купить в дополнение к онлайн-кассе?

Одноразовые траты не заканчиваются на онлайн-кассе. В зависимости от типа и масштабов бизнеса к новой ККТ нужно будет докупить:

Сканер штрих кодов. Необязательный, но очень полезный аксессуар к онлайн-кассе. Сканеры бывают стационарных, мобильных, комбинированных типов. С их помощью вы будете эффективно актуализировать данные об ассортименте, быстро обслуживать клиентов, анализировать оборот и объем выручки по любой позиции ассортимента. Цена начинается от 1 000 рублей.
2D-сканер. Используется для обработки QR-кодов и DataMatrix. Применяется в работе с маркированной продукцией: алкоголем, табаком, товарами из натуральной кожи и меха, верхней одеждой, лекарствами, парфюмерией. Со временем список маркированных продуктов будет только увеличиваться, а повсеместную маркировку планируется ввести к 2024 году. Цена 2D-сканеров начинается от 3350 рублей.
Денежный ящик. Бывают механические и электромеханические виды. Электромеханические подключаются к кассе через разъемы USB, RJ11 или RJ12 (могут открываться как с помощью обычного ключа, так и по сигналу с аппарата). Цена самой дешевой модели составляет 1 600 рублей.
Фискальный накопитель. Он обязателен к покупке, но может не идти в комплекте с онлайн-кассой по умолчанию. Обязательно уточняйте это у дистрибьютора. Стоимость ФН начинается от 7 600 рублей, но можно сэкономить при оптовой закупке или покупке в комплекте с онлайн-кассой.
Весы. Настольные, напольные, порционные, фасовочные, электронные и другие. Видов бывает много. Этот аксессуар необходим для розничных магазинов, которые предлагают товары на развес. Цена сильно зависит от типа, но самый простой девайс можно купить за 680 рублей.
Принтер этикеток. Принтеры этикеток используются для оперативной маркировки товара. Принтеры этикеток делятся на термопринтеры и термотрансферные. Для работы с DataMatrix в приоритете используются термотрансферные принтеры, т. к. они обладают лучшим качеством печати. Начальная цена — 9 800 рублей.

Обратите внимание! В этот список можно было бы включить терминал для эквайринга, но многие банки предоставляют его бесплатно, если вы пользуетесь их услугами в качестве посредника. Каждый терминал быстро окупается за счет уплаченной пользователем комиссии.

Электронная цифровая подпись: сколько стоит, на какой срок дается?

Функционал электронной цифровой подписи не ограничивается обслуживанием ККТ, но без нее у вас не получится даже зарегистрировать новую ККТ. Это защищенный цифровой аналог вашей обычной подписи, с помощью которого можно подписывать электронные документы, пользоваться госуслугами на интернет-платформах, участвовать в тендерах на цифровых площадках.

ЭЦП пригодится вам для удаленной регистрации онлайн-кассы в «Личном кабинете» на сайте Федеральной налоговой службы. Для этого подходит только квалифицированная подпись. Ее стоимость начинается от 900 рублей. Сертификат выдается на срок 12 месяцев.

Программное обеспечение: необязательные расходы

Если вы выбрали автономную онлайн-кассу, никакого программного обеспечения не нужно. Внутренняя прошивка уже обеспечивает выполнение всех базовых операций. ПО нужно в том случае, если вы остановились на фискальном регистраторе или смарт-терминале.

Качественное кассовое ПО поможет вам получать всю информацию о покупках и продажах, вести товарный учет, автоматически формировать аналитику, следить за работой ККТ в режиме реального времени через «Личный кабинет», удобно реализовывать работу программ повышения лояльности.

Цена ПО сильно зависит от разработчика, а программа с базовыми возможностями, как правило, входит в стоимость оборудования. За дополнительный функционал (например, интеграцию с 1С или подключение весов) придется доплачивать.

Расходы на техническое обслуживание

Раньше Федеральная налоговая служба не ставила на учет ККТ без договора с центром обслуживания. Теперь это не требуется. Вы можете не включать договор на услуги сервисного центра в начальные расходы. Тем не менее обслуживание нужно.

Требования к функционированию онлайн-касс постоянно меняются. Например, прошедшее увеличение НДС или переход на ФФД 1.05. Вы не сможете самостоятельно внедрить подобные изменения в онлайн-кассу — придется обращаться в сервисный центр.

Обратите внимание! Многие компании дарят бесплатный период технического обслуживания при покупке оборудования их производства. Клиент получает бесплатное обслуживание онлайн-кассы на год. Спросите у продавца, будет ли требоваться перепрошивка в ближайшем будущем и будет ли она платной.

Кроме перепрошивки, технике иногда требуется ремонт. В таком случае рекомендуем обращаться в АСЦ, которые авторизованы производителем вашей онлайн-кассы. В таком случае получится выполнить гарантийный ремонт бесплатно.

Подводим итоги: сколько стоит обслуживание онлайн-кассы для ИП и организаций?

Вам не нужно покупать все аксессуары к ККТ, если тип бизнеса этого не предусматривает. Так, компаниям, которые оказывают услуги, будут бесполезны весы или принтеры этикеток. Мы суммировали затраты при полном комплекте аксессуаров, но вы можете отнять от итоговой суммы стоимость неподходящих позиций.

Сколько стоит онлайн-касса с аксессуарами?

Онлайн-касса с фискальным накопителем	~15 000 рублей
Сканер штрихкодов или 2D-сканер	1 000 или 3350 рублей
Принтер этикеток	98 00 рублей
Денежный ящик	1 600 рублей
Весы	680 рублей
Сумма при полном комплекте	~29 558 рублей

Регистрация ККТ, настройка, обучение сотрудников и доставка, как правило, не включены в стоимость. Производитель или авторизированный представитель предлагает их с существенной скидкой при покупке оборудования.

Обратите внимание! Сумма сформирована из начальных цен — самых дешевых моделей ККТ и аксессуаров. Проведите собственный анализ, чтобы выделить правильный бюджет на покупку и уложиться в его рамки.

Сколько стоит обслуживание онлайн-кассы?

ЭЦП	900 рублей (12 месяцев)
Фискальный накопитель	7 600 рублей (15 месяцев)
Техническое обслуживание	6 000 рублей (12 месяцев)
Договор с ОФД	3 000 рублей (12 месяцев)
Итоговая сумма	17 500 рублей в год (1 458 рублей в месяц)

Средняя стоимость обслуживания онлайн-кассы в месяц составляет 1 458 рублей. К этой сумме можно было бы прибавить траты на расходные материалы (чековую ленту, бумагу для этикеток и т. д.), но они несущественны.

Теперь вы знаете, сколько стоит обслуживание онлайн-кассы в год и в месяц. Покупайте хорошее оборудование и оставайтесь с нами, чтобы узнавать больше полезного для представителей бизнеса в России.