Нужна ли онлайн касса для продажи инфопродуктов? .

Нужна ли онлайн касса для продажи инфопродуктов? .

Новый закон об онлайн-кассах (54-ФЗ) обязывает выбивать чеки и отправлять их покупателям сразу после платежа. Изменения касаются всех организаций и ИП, работающих с физическими лицами. Даже если покупатель переводит деньги по безналу, чек нужно выбивать. Для ряда случаев действует отсрочка до 01.07.2018 г. Однако после этой даты пробивать чеки придется в любом случае, если оплату производит физическое лицо.

Многих предпринимателей волнует вопрос, можно ли работать с клиентами (принимать платежи) и торговать без онлайн-кассы? Ведь покупка кассы, ее обслуживание стоят денег и требуют временных затрат. В этой статье мы рассмотрим варианты, как работать без онлайн-кассы фирмам, которые оказывают услуги населению или продают товары через Интернет.

1. Принимать оплату через платежного агента

Нужна ли онлайн касса для продажи инфопродуктов? .

Прием платежей через платежного агента позволяет обойтись без онлайн-кассы. В этом случае покупатель переводит деньги агенту, который выбивает чек и отправляет его в налоговую инспекцию, а вы получаете оплату от агента на расчетный счет.

Разберем на примере работу сервиса Robo.market, который выполняет функцию агента и позволяет торговать интернет-магазинам и фрилансерам без онлайн-кассы.

  1. Вы регистрируетесь на сайте в качестве продавца.
  2. Добавляете товары или услуги в сервис Robo.market
  3. Даете ссылку покупателю или переводите его для оплаты с вашего интернет-магазина на сайт Robo.market. Сервис позволяет передавать снаружи состав корзины, чтобы покупателю не пришлось заново собирать товары. Имеются модули для интеграции с магазинами на CMS WordPress и OpenCart. Если у вас другая система, можно воспользоваться услугами веб-программистов для настройки работы.
  4. Покупатель оплачивает товар или услугу на сайте Robo.market, и сразу получает чек. В личном кабинете продавца выводится информация о покупке.
  5. По заявке продавца деньги из личного кабинета на Robo.market выводятся на расчетный счет интернет-магазина или фрилансера.
  6. Возврат денег покупателю также можно провести через личный кабинет.

Работа через Robo.market позволяет принимать оплату без онлайн-кассы. В каталог товаров на площадке можно добавлять как физические товары, так и цифровые товары, например, электронные книги или услуги.

Если стоимость услуг рассчитывается индивидуально, вы можете предварительно обсудить все детали с клиентом, затем завести услугу на площадку Robo.

market и прислать ссылку клиенту на карточку услуги, чтобы он ее оплатил и получил чек.

Сколько стоят услуги платежного агента?

В случае с Robo.market продавец – юридическое лицо оплачивает комиссию с платежей. При оплате банковской картой комиссия составляет от 2,3% до 5% в зависимости от тарифного плана. При оплате электронными деньгами (Яндекс.Деньги, WebMoney) от 2,9% до 7%. Отдельно оплачивается обработка платежа на вывод, но ее стоимость невысока – от 0 до 50 рублей.

Если продажу товаров осуществляет физическое лицо, комиссия берется с покупателя и составляет 7%.

Плюсы и минусы работы без кассы через платежного агента

Плюсы Минусы
  • Можно официально работать без кассы и принимать платежи от физических лиц. Позволяет вести торговлю или оказывать услуги без приобретения своей онлайн кассы.
  • В случае малых оборотов работать через агента выгоднее, чем покупать и настраивать собственную кассу.
  • Можно работать без сайта, т.к. товары можно выложить прямо на Robo.Market.
  • Для фрилансеров и небольших интернет-магазинов – реальная возможность продолжить работу с физическими лицами в рамках нового закона об онлайн-кассах.
  • В настоящий момент мало сервисов, желающих брать на себя роль платежного агента. Ряд популярных платежных агрегаторов такие услуги не оказывают.
  • Есть сложности с продажей не типовых услуг, стоимость которых зависит от разных параметров.
  • Пока нет практики, как налоговая инспекция посмотрит на работу через платежного агента.
  • Платеж принимается на стороннем сервисе.

2.Арендовать онлайн-кассу

Нужна ли онлайн касса для продажи инфопродуктов? .

Если вы не хотите покупать кассу, ее можно арендовать, а платежи принимать через агрегатора, например, Яндекс.Кассу. Это вариант работы с онлайн кассой без физического кассового аппарата.

Для работы через сервис не обязательно иметь сайт. Можно выставить счет в личном кабинете Яндекс.Кассы и отправить ее клиенту по электронной почте.

Покупатель сможет оплатить товар или услугу прямо из письма.

Как работает схема с арендой кассы для приема платежей онлайн? Рассмотрим детально

  1. Вы регистрируетесь в Яндекс.Кассе для приема платежей от физических лиц. Если у вас есть сайт, то интегрируете его с Яндекс.Кассой. Если сайта нет, клиентам можно выставлять счета по электронной почте.
  2. Арендуете онлайн-кассу у одного из партнеров Яндекс.Кассы. Например, в компании Атолл можно арендовать одну кассу по цене 3400 руб. в месяц (3000 руб.

    арендная плата + 400 руб. за фискальный накопитель). В стоимость аренды включены услуги ОФД.

  3. Чтобы арендовать кассу, потребуется зарегистрироваться у оператора фискальных данных (ОФД), оформить квалифицированную электронную подпись (КЭП), получить доступ в личный кабинет на сайте налоговой инспекции и там зарегистрировать арендованную кассу.

    Процедура достаточно длинная, но ее потребуется пройти, чтобы арендованная касса смогла работать.

  4. После регистрации кассы ее необходимо интегрировать с Яндекс.Кассой.
  5. Когда клиент будет оплачивать услуги через Яндекс.

    Кассу, платежный сервис отправит данные в арендованную кассу, которая сформирует чек, отправит данные ОФД, который в свою очередь отправит данные в налоговую инспекцию и покупателю.

Сколько стоят услуги Яндекс.Кассы?

На момент подготовки статьи комиссия за прием платежей по базовому тарифу составляла 3,5% при оплате картой и от 3,5% до 6% при оплате электронными деньгами. Комиссии ниже за оплату товаров. При оплате услуг комиссии повышаются. Таким образом, фрилансерам, оказывающим услуги, придется платить больше.

Чтобы рассчитать полную стоимость работы по схеме, необходимо добавить к комиссиям Яндекс.Кассы стоимость аренды кассового аппарата (3400 руб. в месяц).

Плюсы и минусы аренды онлайн-кассы

Плюсы Минусы
  • Низкие первоначальные расходы относительно покупки своей кассы.
  • Возможность более простой интеграции с платежными сервисами, например, Яндекс.Кассой.
  • Проще продавать услуги. Можно выставлять счета в личном кабинете Яндекс.Кассы и отправлять
    клиенту на почту.
  • Необходимо потратить время на регистрацию кассы, что в случае с платежным агентом не требуется.
  • Не дешево.

Что делать? Подведем итоги

Если у вас небольшой интернет-магазин или вы оказываете услуги клиентам и принимаете мало платежей, вам будет выгоднее работать без кассы через платежного агента. В этом случае агент снимает с вас все вопросы по регистрации ККТ.

Если у вас большие обороты либо идет много платежей, вам может быть удобнее арендовать кассу и настроить прием платежей через Яндекс.Кассу.

Помимо работы с новыми кассами, сейчас возникает много вопросов, как учитывать получаемые доходы и как отражать их в отчетности. Получать консультацию юристов по этим и другим вопросам можно на сайте Pravoved.ru. Задайте там вопрос, на который ответят профессиональные юристы.

Полезные статьи по теме:

Рекомендуем

Нужна ли онлайн касса для продажи инфопродуктов? .Что будет, если не платить налоги?

Многие фрилансеры сомневаются, нужно ли им регистрировать ИП. Для ряда людей фриланс – это только подработка, и доходы носят периодический …

Нужна ли онлайн касса для продажи инфопродуктов? .5 способов потерять все деньги на фондовом рынке

Меня давно просили написать об инвестировании на фондовом рынке, и вот дошли руки поделиться опытом. Торговлей на бирже я занимаюсь с 2010 года, …

Нужна ли онлайн-касса для онлайн-школы: что говорит закон о кассах для электронной образовательной отрасли

Читатель спрашивает: «Я ИП, у меня онлайн-школа английского. Продаю видеокурс и провожу платные вебинары. Ученики платят через форму на сайте или переводят деньги мне на карту по номеру телефона. Недавно прочитал, что так нельзя и всем нужна онлайн-касса. А мне нужна или нет?»

Дмитрий Спиридонов, сооснователь и генеральный директор платежного сервиса CloudPayments, и Владислав Финчурин, генеральный директор компании aQsi и коммерческий директор Orange Data, рассказывают, нужна ли онлайн-касса для онлайн-школы.

Если принимаете оплату наличкой или по карте, касса нужна

Онлайн-касса — это кассовый аппарат, который печатает фискальные чеки для покупателя и отправляет информацию о продажах в налоговую.

По закону продавец должен пользоваться онлайн-кассой, когда продает товары и услуги физлицам, ИП и представителям компаний. Пробивать чеки нужно при оплате наличными или картой.

Если продаете только онлайн, нужно использовать кассу, которая не печатает чеки, а отправляет их по СМС или электронной почте. Чек нужно отправлять в момент получения оплаты от покупателя, одновременно с этим касса отправляет данные в налоговую.

Если у вас уже подключена к сайту оплата картами, все равно нужна касса. Эквайринг — это только возможность для покупателей оплачивать картами, но фискальный чек он не выдает и данные в налоговую не отправляет. А значит, если нет кассы, вы нарушаете закон.

Когда онлайн-школа может работать без онлайн-кассы

Постепенно на онлайн-кассы переходят все, кто продает товары, работы или услуги. Обучение в онлайн-школе — то же продажа услуг и подпадает под требования закона. Но есть несколько случаев, когда онлайн-касса не нужна. Без онлайн-кассы можно работать: ИП без сотрудников, самозанятым, при безналичных расчетах с компаниями или ИП.

ИП без сотрудников. До 1 июля 2021 без онлайн-кассы могут работать ИП, которые продают товары собственного производства, выполняют работы или оказывают услуги сами, без работников по трудовым договорам.

ИП с патентом на услуги дополнительного образования. Они могут работать без онлайн-кассы, но должны дать покупателю документ о расчетах. Главное включить в этот документ обязательные реквизиты — они указаны в абзацах 4-12 п. 1 ст. 4.7 закона 54-ФЗ. Если ИП не выдаст документ о расчетах, его могут оштрафовать так же, как за торговлю без онлайн-кассы.

Самозанятым. Самозанятым и ИП на НПД онлайн-касса вообще не нужна, но они обязаны оформлять чеки другим способом. Для этого есть специальное приложение — «Мой налог», оно формирует чеки, которые потом надо отправить клиенту. Если владелец школы — самозанятый и сам ведет курсы, можно работать без кассы.

Если работаете с компаниями и ИП, которые платят на счет. Онлайн-касса не нужна, если принимаете переводы со счета на счет. Например, проводите мастер-классы для сотрудников, за которые вам платит компания. Но, если ИП или представитель компании платит наличкой, картой или смартфоном, нужно пробить продажу через онлайн-кассу и выдать чек.

Льготы по онлайн-кассам для образования не действуют для ИП и ООО

Государство разрешает образовательным организациям работать без онлайн-кассы. Для этого организация должна подпадать под определение закона: быть некоммерческой и принимать платежи на расчетный счет по платежным поручениям.

Льготами пользуются школы, государственные вузы, детские сады. На ИП и ООО льготы не распространяются — им онлайн-касса нужна.

Как накажут за работу без онлайн-кассы

За работу без кассы компанию могут оштрафовать на всю сумму дохода или даже закрыть на три месяца.

НарушениеШтраф для организацийШтраф для руководителей или ИП
Продажа без онлайн-кассы От 75 до 100% суммы расчета, но не менее 30 000 ₽ От 25 до 50% суммы расчета, но не менее 10 000 ₽
Повторные продажи без онлайн-кассы в течение года после первого нарушения, если сумма расчетов в совокупности составила 1 000 000 ₽ и более Приостановление деятельности на срок до 90 суток Для руководителя — дисквалификация на срок от 1 до 2 лет

Для ИП — приостановление деятельности на срок до 90 суток

Как подключить онлайн-кассу для онлайн-школы

Онлайн-школе для приема платежей через сайт нужна облачная онлайн-касса.

Это работает так: вы заключаете договор с компанией, которая в аренду даст вам онлайн-кассу на своем дата-сервере. Сама касса находится у арендодателя, а вы подключаетесь к ней удаленно.

Когда покупатель оплачивает курс у вас на сайте через интернет-эквайринг, такая касса автоматически пробивает чек, отправляет его в налоговую и покупателю — на почту или по СМС.

Плюсы облачной онлайн-кассы

Облачная онлайн-касса — удобный вариант для онлайн-школы, потому что в этом случае часть работы по подключению и обслуживанию берет на себя компания-арендодатель.

Помогают настроить работу с налоговой. Компания-арендодатель сама следит за правильной работой кассы и отправкой данных в налоговую. Они помогают подобрать фискальный накопитель, подключиться к ОФД на выгодных условиях и зарегистрировать кассу в налоговой.

Легко подключить к сайту. Арендодатели специализируются на приеме онлайн-платежей, поэтому вам легко будет интегрировать платежную форму со своим сайтом.

Работает всегда. Касса принимает платежи 24/7 и всегда подключена к интернету. Клиент может внести оплату на сайте в любое время и из любой страны — чек сразу придет ему на почту. Вам ничего не нужно делать, система работает автоматически.

Можно работать из любой точки мира. Если вы уезжаете в Таиланд на месяц, не нужно замораживать бизнес или тащить с собой физическую кассу. С онлайн-кассой можно принимать платежи и отправлять фискальные чеки из любой точки мира.

Если у вас уже есть онлайн-касса для приема платежей в офисе, то для приема платежей на сайте через интернет-эквайринг все равно нужно будет подключить облачную кассу. Интегрировать с той кассой, которая уже есть, не получится.

Главное

  1. Если вы ИП или компания и принимаете платежи от физлиц без статуса ИП, у вас должна быть онлайн-касса.
  2. До 1 июля 2021 года без кассы могут обойтись ИП, которые сами выполняют работы и оказывают услуги, без сотрудников, работающих по трудовым договорам.
  3. Бессрочно без онлайн-кассы могут работать самозанятые и онлайн-школы, которые принимают платежи только от юридических лиц и ИП по безналичному расчету.
  4. Льгот по онлайн-кассам для ИП и ООО в сфере образования нет.
  5. Для онлайн-школы нужна облачная онлайн-касса.
  6. Если вы ИП, сами обучаете и занимаетесь онлайн-школой и у вас нет онлайн-кассы, рекомендуем не тянуть до июня, а заняться оформлением сейчас.

Нужна ли онлайн касса для продажи инфопродуктов? .

  • До 4 месяцев бесплатного обслуживания
  • До 500 000 ₽ на сервисы партнеров
  • Бесплатная онлайн-бухгалтерия

Подробнее

Когда в интернет-бизнесе нужна онлайн-касса, что с новым ФФД и курьерскими услугами

Нужна ли онлайн касса для продажи инфопродуктов? .

Эпоха неконтролируемой интернет-торговли подходит к концу. Для интернет-бизнеса, сетевых наставников — фитнес-тренеров, бьюти-блогеров, коучей и прочих, курьерских служб и в особенности для тех, кто продает маркируемые товары (исключая горячительные напитки и меха, в т. ч. шубы) настают новые времена, которые требуют особого внимания к кассовой технике и программному обеспечению.

А что, ккт для интернет-торговли не отменили?

Это заблуждение. Более того, с 1 июля 2021 г. отменена отсрочка на обязательное применение онлайн-ККТ, в т. ч. для предпринимателей, ведущих деятельность в онлайне.

Право работать без кассы по-прежнему будут иметь ИП-плательщики налога на профессиональный доход (НПД), реализующие товары собственного производства (не принимая на работу сотрудников по трудовому договору и не допуская превышения порогового уровня годового дохода в 2,4 млн руб.).

Для работы на НПД касса не нужна, чеки формируются в личном кабинете на nalog.ru или в приложении «Мой налог». Напомним, что перепродажа товаров при работе на НПД запрещена. Розничная торговля — неважно, офф- или онлайн, — должна вестись с непременной выдачей кассовых чеков.

Иногда используется вариант «переложить ношу на других» в цепочке торговли. В этом случае можно, заключив договор комиссии или агентский договор с платежным агентом (курьерские службы, пункты выдачи и т. п.

), «делегировать» пробитие чеков ему, и соответственно передав на это звено вопросы по соответствую закону о работе с ККТ.

Но и здесь следует обратить внимание на условия агентского договора, в котором должно быть указано, что:

  • агент действует за счет принципала, т. е. продавца;
  • при этом от своего, а не от его имени.

При таких условиях расчеты между партнерами идут по безналу, а ККТ потребуется на финальном этапе розничной продажи.

Разумеется, никто не мешает реализовывать товары через маркетплейсы, которые берут на себя хлопоты, в т. ч. по выдаче чеков — за отдельное вознаграждение.

Тут каждый решает сам — арендовать свою кассу (без переплат, нагрузок по обслуживанию, визитов в налоговую и проч.) или расстаться с энной суммой комиссионного вознаграждения.

Есть простое решение вопросов с ККТ для интернет-магазина — цифровая касса «Эвотор» в комплекте с сервисом «Платформы ОФД». И можно быть уверенным, что ни один чек не минует клиента. Это гарантирует отправку чеков в режиме 24/7, а вы при желании можете легко убедиться в этом, отслеживая продажи и работу облачной ККТ в личном кабинете.

Что скрывает ФФД 1.2?

С августа обязательным становится применение новой версии ФФД 1.2 (формат фискальных документов — набор реквизитов в кассовом чеке и параметров в кассовом оборудовании).

С 06.08.2021 нельзя будет зарегистрировать фискальные накопители со старыми версиями ФФД. При этом фискальные накопители, поддерживающие версии ФФД 1.05 или 1.1 и поставленные на учет до 6 августа, можно использовать до окончания срока действия ключей фискального признака.

Благодаря новому ФФД, в частности, в чеке должны присутствовать признаки маркированного товара, запросы о кодах маркировки, уведомление о том, что товар выбыл (для системы «Честный знак»), обратная связь от системы маркировки, содержащая статус проверки кода, квитанция, фиксирующая выбытие товара (или обнаружение ошибки).

Префикс [M] (см. на чеке напротив наименования маркированного товара) приобретет новые разновидности:

  • [M+] — успешная проверка в ФН и системе маркировки, товар оригинальный;
  • [M] — как минимум одна проверка не осуществлена (это возможно если была потеряна связь с системой маркировки или ККТ работает автономно);
  • [M-] — как минимум одна проверка провалена.

Запрос относительно состояния кода маркировки первоначально отправляется «Честному знаку», и чек сформируется при подтверждении того, что код из оборота не выведен и в самом деле принадлежит продавцу.

Требования по продаже маркированных товаров и формату ФФД 1.2 — должны соблюдать как в оффлайн-, так и в онлайн -торговле.

Что такое ФФД? Почему это важно, и что нужно успеть в августе — разбираемся в этом видео.

Что делать?

Лучший вариант для интернет-магазина — это сразу приобрести или взять в аренду онлайн-ККТ, отвечающую новым требованиям.

А тем, кто уже имеет ККТ — нужно подготовиться к новым правилам:

  • Проверить, позволяет ли программное обеспечение, используемое в ККТ, обновиться до ФФД 1.2, а покупаемый ФН — обеспечивает поддержку нового ФФД 1.2 (модель не ниже ФН 1.1М).
  • Провести обновление программного обеспечения ККТ до версии, поддерживающей ФФД 1.2.
  • Освежить систему учета товаров (с этой же целью).
  • Перерегистрировать ККТ в налоговой по причине замены ФН и смены ФФД
  • Осуществить тестовую продажу по новому формату ФФД 1.2.

Оказываете курьерские услуги? Вам отсрочка в работе с маркировкой

Хорошие новости. Согласно Постановлению Правительства от 08.07.2021 № 1139 разрешено до 20 апреля 2022 г. не указывать в чеках и БСО коды маркированной продукции — правда, не всем, а только фирмам и ИП, которые оказывают почтовые и курьерские услуги, работают с вендинговыми автоматами и постаматами.

Сейчас такие хозяйствующие субъекты по объективным причинам не могут указать коды товаров, не имея к ним непосредственного доступа. В постановлении правительства определен перечень товаров, где реквизит «код идентификации» в чеке или БСО не обязателен. Это те, что:

  • приобретаются покупателем по образцам или дистанционно;
  • доставляются курьерской службой;
  • вручаются покупателю на почте, в том числе при оплате наложенным платежом, в иных пунктах выдачи и временного хранения товара (постаматах);
  • выдаются вендинговыми автоматами с автоматическим устройством для расчетов.

Про онлайн-кассы

Россия, Ивановская область, город Иваново

Нужна ли онлайн касса для продажи инфопродуктов? .

  • Последние пару лет много говорят про онлайн-кассы. 
  • Про то, что их нужно (или не нужно) ставить, про исключения для патентной системы налогообложения и так далее. 
  • В прошлом году я максимально глубоко изучил эту тему, отправлял запросы в налоговую, в несколько крупных консалтинговых фирм (например, в Гарант, Мое Дело), общался более чем с 5 бухгалтерами. 
  • И все хотел написать большую статью про все это дело, но в итоге ограничился тем, что рассказал клиентам что и как. 
  • А в июне этого года все несколько поменялось и упростилось, потому что принят новый закон, добавляющий крайне интересное правило, которое будет полезно для многих. 
  • Давайте по шагам.

Но прежде — сразу оговорюсь, что все написанное ниже не является догмой и не может служить для вас инструкцией для каких-то действий или бездействий, связанных с решениями, влекущими правовые последствия. Это всего лишь мое мнение, основанное на полученной информации и оно не имеет никого правового значения для вас, естественно. Я не бухгалтер и уже давно не практикующий юрист.

Итак:

07 июня 2019 года вступил в силу Федеральный закон от 06.06.2019 N 129-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации»

В нем нас интересует 2 статья, которая гласит: 

«1. Установить, что индивидуальные предприниматели, не имеющие работников, с которыми заключены трудовые договоры, при реализации товаров собственного производства, выполнении работ, оказании услуг вправе не применять контрольно-кассовую технику при расчетах за такие товары, работы, услуги до 1 июля 2021 года. 

2. Указанные в части 1 настоящей статьи индивидуальные предприниматели в случае заключения трудового договора с работником обязаны в течение тридцати календарных дней с даты заключения такого трудового договора зарегистрировать контрольно-кассовую технику»

Ссылка на полный текст закона здесь http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=326253

  1. Это прямая и не предполагающая никаких двойственных толкований норма, которая позволяет всем индивидуальным предпринимателям, которые оказывают услуги (берем именно нашу тему) по обучению в самых разных смыслах этого слова, не устанавливать кассы до 01 июля 2021 года при условии отсутствия сотрудников. 
  2. При этом — независимо от того, проходит ли оплата по УСН или по патенту. 
  3. Тут все совершенно однозначно и четко. 

Но что делать, если есть сотрудники? И что делать после 2021 года?

На самом деле, если вы на УСН, то кассу поставить придется. 

А вот если на патенте, то необязательно, даже при наличии сотрудников (до 15 человек) и после 2021 года.

Но! С соблюдением ряда условий и уже по совсем не столь однозначным нормам закона, которые я сейчас изложу и аргументирую.

Итак.

Порядок применения контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов установлен Федеральным законом от 22.05.2003 №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов»

В отношении индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения, есть ряд отдельных правил, установленных пунктом 2.1 статьи 2 ФЗ. 

Согласно указанной норме, индивидуальные предприниматели, применяющие патентную систему налогообложения, за исключением ИП, осуществляющих виды предпринимательской деятельности, установленные подпунктами 3, 6, 9-11, 18, 28, 32, 33, 37, 38, 40, 45- 48, 53, 56, 63 пункта 2 статьи 346.43 НК РФ, могут осуществлять расчеты без применения контрольно-кассовой техники при условии выдачи (направления) покупателю (клиенту) документа, подтверждающего факт осуществления расчета между индивидуальным предпринимателем и покупателем (клиентом). 

Интересующий нас вид деятельности указан в подпункте 15 пункта 2 статьи 346.43 НК РФ. То есть — не подпадает под исключение, указанное в прошлом абзаце и как раз предполагает возможность осуществлять расчеты без применения кассы при условии направления покупателю документа, подтверждающего факт расчета. 

  • При этом документ, подтверждающий факт осуществления расчета между предпринимателем и покупателем (клиентом) должен содержать следующие реквизиты: 
  • 1) наименование документа; 
  • 2) его порядковый номер; 

3) реквизиты, установленные абзацами четвертым — двенадцатым пункта 1 статьи 4.7 Закона №54-ФЗ.

Важно! Временных ограничений применения данного положения не установлено. Кроме того, не установлено зависимости применения указанной нормы от наличия/отсутствия у индивидуального предпринимателя наемных работников. 

Таким образом, можно сделать вывод, что индивидуальные предприниматели на патентной системе налогообложения, за исключением пп. 3, 6, 9-11, 18, 28, 32, 33, 37, 38, 40, 45- 48, 53, 56, 63 п. 2 ст. 346.43 НК РФ, вправе не применять контрольно-кассовую технику.

Напомню, что наш вид деятельности как раз подпадает под подпункт 15 п.2 ст.346.43. НК РФ. 

Таким образом, еще раз:

— ИП, применяющий патентную систему налогообложения и оказывающий услуги «обучение населения на курсах и по репетиторству», подпадает под действие п.2.1. ст.2 Закона №54-ФЗ и освобожден от применения контрольно-кассовой техники без ограничения времени при условии выдачи (направления) покупателю документа, подтверждающий факт оплаты и содержащего установленный перечень реквизитов.

Подводя итог всей жести, которая описана выше: 

1. В законе есть однозначная и прямая норма, по которой кассу можно не применять до 01 июля 2021 года, если нет устроенных по трудовому договору сотрудников. Как на УСН, так и на патенте. 

2. В законе есть написанная очень сложно норма, по которой ИП на патенте даже с сотрудниками, могут вообще не применять кассу (даже после 2021 года), при условии направления покупателю специального документа. 

При этом, в силу сложности толкования второй нормы, есть определенный риск, что налоговая не будет заниматься такими сложными измышлениями и будет считать, что после 2021 года или при наличии сотрудников уже сейчас, даже ИП на патенте должны применять кассу. В таком случае свою правоту придется доказать в суде, что вполне реально, хоть и муторно.

А пока можно смело не применять кассу до 01 июля 2021 года, если нет сотрудников, устроенных по договору. 

Вот такие дела ????

P.S. Кстати, если вы еще не зарегистрировали ИП, но собираетесь это сделать, вот здесь пошаговый план.

Как вести инфобизнес по закону

Каждый день я вижу в соцсетях рекламу информационных курсов, онлайн-школ и консультаций экспертов.

Профиль автора

Рассылки, полезные блоги, онлайн-курсы и школы — все это инфобизнес, то есть бизнес по продаже информации через интернет. Я часто консультирую организаторов таких услуг и знаю их основные ошибки. В этой статье расскажу, как легально зарабатывать в интернете и чем опасно вести бизнес без юридической основы.

Например, у консультанта по детскому сну есть сайт с ценами на услуги. Эти услуги он рекламирует в соцсетях, а еще консультант заказал дизайн презентаций и электронных пособий по сну. Его деятельность будет признана предпринимательской.

Размер и обороты не так важны, как сам факт предпринимательской деятельности. Налоговые инспекции не скрывают, что проводят мониторинг услуг в соцсетях для выявления нарушений.

Если деятельность не рекламируются и не имеет сайта, но для организатора это единственный источник дохода и деньги поступают на его счета каждый месяц, это тоже могут посчитать предпринимательством.

Но если специалист 2—3 раза в год проведет консультации по маркетингу, работая штатным маркетологом где-то еще, предпринимательством это не назовут.

Для налоговой не имеет значения, где осуществляется деятельность: в соцсетях, на площадках для вебинаров, в скайпе, Фейсбуке, Телеграме, Вичате и где угодно еще. Если налоговая посчитает, что это предпринимательство, — платформа не будет важна.

Один из признаков предпринимательства — систематичность получения денег. Например, если дается реклама в соцсетях и ежемесячно на карту приходят деньги от разных людей из разных регионов, — налоговой не составит труда доказать систематичность после проверки счетов. И не важно, пишет что-то клиент при переводе денег или нет.

Надо стать ИП или зарегистрировать фирму. Если вы один (одна?) — лучше ИП. Если появятся партнеры или сотрудники и нужно будет привлечь инвестора, можно открыть ООО. Прочитайте подробнее о выборе формы ведения бизнеса в нашей распрекрасной статье.

Чтобы зарегистрироваться как ИП, плывите с заявлением в регистрирующую налоговую или МФЦ. Форму заявления Р21001 для регистрации ИП можно скачать на сайте налоговой и подать самостоятельно. Для этого нужен паспорт и квитанция об уплате госпошлины — 800 рублей.

Зарегистрировать ИП или ООО можно не выходя из дома — через сайт госуслуг или просто воспользоваться услугами специальных фирм.

А еще они имеют право выбрать выгодную им систему налогообложения: ОСН, УСН, ЕНВД, патент или ЕСХН. Для инфобизнеса больше подходит патент или упрощенка.

Общая система налогообложения (ОСН) — платится всё. ОСН может применять кто угодно, но она больше подходит для крупного бизнеса, который имеет дело с НДС. ОСН предусматривает самую большую налоговую нагрузку и полный пакет отчетности.

Упрощенная система налогообложения (УСН) — платится один налог. УСН хорошо подходит для бизнеса с небольшими оборотами. Эта система бывает двух видов: УСН «Доходы», когда налог 6% платится только с доходов, и УСН «Доходы минус расходы», когда налог 15% платится с доходов, уменьшенных на сумму расходов. Типа как налог с прибыли, но не совсем.

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) — платится фиксированная сумма. Налог рассчитывается в зависимости от вида деятельности, а не от реального дохода. Эта система существует не в каждом регионе и подходит не для всех видов деятельности. Например, оптовая торговля и производство применять ее не могут.

Патентная система налогообложения (ПСН) — покупается патент. Эта система только для ИП. Предприниматель платит фиксированную сумму и не думает о налогах. Стоимость патента зависит от региона, где зарегистрирован ИП.

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) — для сельхозпредприятий и ИП. Платится 6% с доходов, уменьшенных на расходы. Для инфобизнеса в интернете ЕСХН не подходит.

По умолчанию после регистрации ИП и ООО должны применять ОСН. Чтобы перейти на другую систему, нужно написать заявление и подать его в налоговую. Это можно сделать сразу при регистрации, но обязательно перепроверьте, что налоговая услышала вашу просьбу.

Так выглядит заявление от ООО на применение УСН, если подавать его при регистрации

Чтобы работать в интернете по закону, помимо налогов еще придется платить страховые взносы.

С формальной точки зрения — не обязательно, но вообще нужен. Открывать счет необходимо, когда появляются безналичные платежи. В случае с инфобизнесом вся оплата происходит по безналу, поэтому без него не обойтись.

Чтобы открыть счет, нужно написать заявление в банк и собрать пакет документов: обычно это паспорт, ИНН и лист записи ЕГРИП или ЕГРЮЛ. Для ООО — еще устав. Открыть счет можно и удаленно.

Онлайн-касса — это аппарат, который передает данные в налоговую и автоматически отправляет заказчику электронный чек на электронную почту или номер телефона.

Необходимость онлайн-кассы зависит от того, какие услуги оказываются, какая система налогообложения используется и как клиенты оплачивают услуги. В каждом случае надо разбираться отдельно и быть внимательным. Если понимания нет, лучше обратиться к практикующему бухгалтеру или юристу.

Пока ситуация с кассами складывается так, но стоит следить за изменениями законов в этой области. Все меняется и может измениться опять. А может и не измениться.

В некоторых случаях. Скорее всего, не в вашем.

Есть и хорошая новость. Информационные и консультационные услуги не лицензируются. Например, видеолекции по искусству, инфокурсы про веселый маркетинг можно спокойно продавать без лицензии.

Алкогольная тема. Почти все, что связано с алкоголем, лицензируется. Но просто рассказывать про алкоголь можно. Например, сделать видеокурсы об истории виски или лекции об особенностях французского виноделия.

Работать без договора можно, но без гарантий. Грамотно составленный договор докажет наличие отношений, условия этих отношений и каким должен быть результат отношений.

Вместо индивидуального договора можно составить оферту и разместить ее на сайте. Договор тоже можно разместить на сайте.

И в договоре, и в оферте важно прописать ключевые условия, чтобы впоследствии избежать разногласий. Ключевыми условиями для услуг считаются: суть (предмет) услуги, какой у нее будет результат, сроки оказания и порядок оплаты.

Это сделано для того, чтобы дети и их родители знали, когда заходить на сайт не нужно.

Там, где есть доходы, расходы и договоры, всегда есть учет и отчетность. Решить вопрос с бухгалтерским и налоговым учетами можно по-разному. Можно начать разбираться с этим самостоятельно. Например, в Тинькофф-банке есть сервис «Онлайн-бухгалтерия». Он сам рассчитывает страховые взносы и налоги, формирует платежки, напоминает об оплате и отправляет декларации.

Можно встать на обслуживание в бухгалтерскую фирму. В Санкт-Петербурге такое обслуживание стоит от 4 тысяч рублей в месяц. Основной плюс — не придется тратить время на изучение нюансов бухгалтерии.

  1. Если вы стали регулярно зарабатывать через интернет на информации, пришло время зарегистрировать свой бизнес.
  2. Да, придется платить налоги. Так нужно по закону. Сорри, гайз.
  3. Кроме регистрации бизнесу нужны: счет в банке, ведение бухгалтерии и почти всегда онлайн-касса.

Что там с кассой для тех, кто ведёт бизнес в интернете — Финансы на vc.ru

Вопрос недели: работаю онлайн, нужна ли мне касса.

Спойлер: есть несколько исключений, когда касса не нужна вовсе.

{«id»:265949,»gtm»:null}

А ещё есть уловка для онлайн-бизнеса, которая позволяет не тратиться на покупку кассы, но при этом выполнять требование законодательства. Но это тоже денег стоит.

Разберемся по пунктам.

Самозанятые. Любые плательщики налога на профессиональный доход освобождены от применения касс.

Самозанятые ИП и самозанятые лица могут принимать переводы на расчетный счет, на свою личную карту, на электронные кошельки, брать наличку или принимать оплату как угодно еще. Касса при этом не нужна. А единственный чек, который при этом надо выдать — чек из приложения «Мой налог».

Поэтому фрилансеры-ИП, присмотритесь к самозанятости.

ИП, которые получают деньги от b2b-клиентов исключительно по безналу, по реквизитам на свой расчетный счет.

Если вам другой ипшник хочет перекинуть денег с личной карты на счет или сотрудник компании планирует заплатить за что-то картой корпоративной, то всё — без кассы никуда. Если частное лицо захочет заказать себе сайт, то по закону вы как ИП без кассы не сможете принять такой платеж (нарушение, штраф и айяйяй).

Но если вы работаете только с серьезными ребятами и все расчеты через счет, то ок — не парьтесь с кассой.

ИП на патенте, если у них патент на ту деятельность, которая освобождена от кассы (и они не ведут другой бизнес, по которому касса обязательна).

Например, такая халява доступна для ИП с патентом на разработку компьютерного программного обеспечения, в том числе системного программного обеспечения, приложений программного обеспечения, баз данных, web-страниц, включая их адаптацию и модификацию.

Еще подходящие для онлайна виды деятельности для ИП на патенте:

  • деятельность, специализированная в области дизайна, услуги художественного оформления;
  • услуги в сфере дополнительного образования детей и взрослых (здесь инфоцыгане могут спокойно пролезть);
  • деятельность по письменному и устному переводу (но вот рекламы или просто текстов нет, копирайтеры и сммщики в пролете);
  • услуги в области фотографии;
  • деятельность в области звукозаписи и издания музыкальных произведений.

А вот остальные виды деятельности, где ИП на патенте не нужна касса, все больше для офлайна. В законе про кассы есть полный список исключений.

Все ИП на упрощенке, на ОСНО, а также на патенте не из списка исключений, если у них есть среди клиентов не только компании, но и частные лица, обязаны применять онлайн-кассы.

Это все те ИП, кто оказывает услуги и продает товары как в офлайне, так и на сайтах или в соцсетях.

При этом нет разницы в количестве сотрудников, даже если ИП один, он должен решить этот вопрос.

Помните, что штрафы за неприменение кассовой техники уже сейчас взимаются с нарушителей — как минимум 10 000 ₽ для ИП.

Необязательно покупать кассу тысяч за 20-30, если вы фрилансер, владелец интернет-магазина или продавец инфопродуктов.

Важный плюс для тех, кто работает только онлайн — можно не покупать кассу, а просто подключиться к облачной кассе и платить за ее аренду.

При аренде облачной кассы физически приобретать кассовый аппарат не придется. Но надо купить фискальный накопитель и зарегистрировать это все в налоговой.

Затем вы будете платить арендную плату (1-3 тысячи в месяц) за пользование облачной кассой. Чеки отправляются клиентам в электронном виде. Это подходит только для бизнеса, работающего удаленно, когда клиента расплачиваются картами. Никаких расчетов с курьером или в точке выдачи товаров, никаких наличных, только платежи через интернет.

Если платежей мало и обороты небольшие, то можно без арендной платы получать деньги через посредника — платежного агента, который за комиссию (а она может быть 5-7%) проведет платежи ваших клиентов через свою кассу и выдаст им чек.

Итак, сначала проверьте: попали ли вы под исключения, если нет — узнайте о возможности сэкономить на покупке кассы.

{«contentId»:265949,»count»:2,»isReposted»:false,»gtm»:null}

{«id»:265949,»gtm»:null}

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *