Обязан ли индивидуальный предприниматель иметь расчетный счет?

Индивидуальные предприниматели работают с расчетным счетом по желанию, однако если не пользоваться банковскими услугами, придется столкнуться с ограничениями. Какие именно ограничения накладывает закон и почему ИП все-таки не следует работать без расчетного счета — расскажем в материале.

По закону, индивидуальному предпринимателю необязательно открывать расчетный счет, однако платить налоги можно только безналичными способом. Фактически предприниматель может работать без РКО, но рано или поздно придется открыть расчетный счет.

Также без расчетного счета действует лимит на расчеты наличными: не более 100 000 рублей в рамках одного договора. Если дробить крупные договоры на несколько мелких, налоговая оштрафует.

ИП открывает расчетный счет, чтобы было проще заниматься бизнесом:

  • Заключать крупные сделки. Без расчетного счета нельзя проводить сделки свыше 100 000 рублей, а крупные компании не будут работать с ИП, у которого нет счета для бизнеса.
  • Принимать оплату картами. Чтобы клиенты могли платить картой, нужен расчетный счет и специальная услуга — эквайринг. Без счета клиент не сможет оплатить товар или услугу картой и уйдет к конкуренту.
  • Оценивать эффективность бизнеса. Банки собирают статистику продаж по всем точкам и сайтам в личном кабинете. Если вы открыли счет, сможете анализировать эффективность бизнеса.
  • Участвовать в госзакупках. Чтобы получать заказы от государства, нужен расчетный счет.

Открытие счета ИП: документы и условия

Список документов в разных банках отличается. Некоторые банки предлагают открыть счет для ИП только по паспорту, а в других банках требуется бухгалтерская отчетность за прошлый период и рекомендации из предыдущего банка. Обычно Предпринимателю достаточно оставить заявку на сайте банка и предоставить такие документы:

  • ОГРНИП;
  • свидетельство о постановке на налоговый учет;
  • выписку из ЕГРИП;
  • паспорт.

На первом этапе открытия счета достаточно фотографий этих документов, а на встречу с сотрудником банка придется принести оригиналы.

Причины отказа в открытии расчетного счета

Если по каким-либо причинам ИП не предоставит необходимые документы, банк вправе отказать ему в открытии счета.

Банк может отказать в открытии счета по таким причинам:

  • у компании плохая репутация, например, просроченные кредиты, невыполненные госзаказы и проигранные суды;
  • компания зарегистрирована по адресу, на котором числятся десятки других юрлиц;
  • есть проблемы с документами, например, в заявлении написано одно, а в паспорте — другое;
  • компания похожа на фирму-однодневку, например, постоянно сдает нулевую отчетность;
  • в компании работает гендиректор, который параллельно числится директором в других компаниях.

Если ИП сделал все правильно, но банк ему отказал, он вправе требовать объяснения. Если они неоправданны, ИП может обратиться в суд.

Можно ли вместо расчетного счета ИП пользоваться личным

Если пользоваться личным счетом для решения деловых задач, могут возникнуть сложности:

  • банк заблокирует личный счет вместе с деньгами и передаст информацию о поступления в налоговую;
  • налоговая арестует счет и потребует объяснить происхождение средств;
  • налоговая не увидит поступления, которые приходят на личный счет, а когда они обнаружатся, то посчитает это за уклонение от уплаты налогов.

Поэтому для бизнеса ИП должен открыть расчетный счет, чтобы избежать проблем, штрафов и излишнего внимания налоговиков.

Как ИП оплатить налоги

Платить налоги можно прямо из личного кабинета банка, например, в Модульбанке это делается в два шага: проверяете сумму и подтверждаете перевод кодом из смс-сообщения. Банк самостоятельно рассчитывает взносы и налоги, включая дополнительный взнос 1% от дохода свыше 300 000 рублей.

Если вы работаете с иностранными компаниями, то проходите валютный контроль, когда переводите им деньги.

При прохождении контроля вы подтверждаете банку, что деньги заработаны честным путем, а банк отчитывается о переводе перед ЦБ.

Чтобы проходить валютный контроль без бумажной волокиты и всего за два часа, откройте расчетный счет в Модульбанке: и специалисты будут готовить для вас все необходимые документы.

С расчетного счета обычно невыгодно выводить деньги, но с опцией «Зеленый лимит» вы сможете переводить на карту любые суммы с небольшой комиссией — от 0,75%.

Обязан ли индивидуальный предприниматель иметь расчетный счет?

Акция

Нужен ли расчетный счет ИП: документы для РС, уведомление ИП об открытии и как выбрать банк

Индивидуальные предприниматели часто задают вопрос о том, нужен ли расчетный счет ИП на ЕНВД или общей системе уплаты налогов. По большому счету, все определяется спецификой бизнеса индивидуального предпринимателя.

Он обязателен при закупке товара у компаний, работающих по безналичному расчету, продаже товаров и оказании услуг юридическим лицам, у которых нет права или желания рассчитываться за услуги наличными деньгами, также обязательно проведение безналичных платежей при сумме договора от 100 000 рублей.

Кроме этого если вы занимаетесь деятельностью, которая не предусматривает уплату единого вмененного налога, вы планируете приобрести и зарегистрировать кассовый аппарат, то работа через расчетный счет значительно меньше вопросов вызовет у контролирующих органов.

  1. Расчетный счет ИП на ЕНВД и общей системе налогообложения. Нужен ли?
  2. Деньги на расчетном счету ИП. Особенности использования
  3. Документы для расчетного счета ИП
  4. Уведомление ИП об открытии счетов
  5. Как выбрать банк для ИП?
  6. Расчетный счет для ИП. Тарифы
  7. Обслуживание расчетного счета для ИП. Что включает?
  8. Как отрыть расчетный счет для ИП в надежном банке?
  9. Как снять наличные с расчетного счета ИП?
  10. Процедура закрытия р/с (расчетного счета)

Также укажем про удобство, которое дает наличие расчетного счета, ведь с помощью интернет-банка и расчетного счета ип на енвд можно легко оплатить покупку в компании, находящейся на другом конце страны или даже мира (если вы планируете заниматься импортом). Весьма удобен банковский счет для уплаты налогов и всевозможных сборов. Кроме этого вы экономите свое время и деньги, ведь не нужно стоять в очереди в банке, уплачивая за переводы комиссии, и не нужно тратиться на обналичку.

Расчетный счет индивидуального предпринимателя ничем принципиально не отличается от любого иного юридического лица.

Именно поэтому деньги на расчетном счету ИП могут использоваться для ведения деятельности, уплаты налогов, проведения экспортно-импортных операций и других целей.

При этом банки специально оптимизируют предложения для ИП, предлагая специальные варианты именно для предпринимателей, которым не нужно большое количество платежей.

Документы для расчетного счета ИП

Для того, чтобы открыть расчетный счет для ип нужно предоставить в банковское отделение пакет документов:

  • Свидетельство о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;
  • общегражданский паспорт;
  • выписка из ЕГРИП;
  • уведомление о взятии на учет в налоговых органах;
  • письмо из Росстата с кодами;
  • карточка с личной подписью, которая заверена у нотариуса.

В различных банковских учреждениях конкретный перечень документов для расчетного счета ИП может несколько отличаться. так, например, часто заверить карточку с личной подписью можно на месте, что удобно и экономит время.

Уведомление ИП об открытии счетов

В соответствии с действующим законодательством, обязательно уведомление ИП об открытии счетов. Соответствующие бумаги необходимо направить в адрес налоговой инспекции, бюджетных фондов, куда ведутся регулярные перечисления денежных средств. За несоблюдение данного требования предусмотрена административная ответственность.

В России работает несколько сотен банков, поэтому выбор у индивидуального предпринимателя велик. Раздумывая как выбрать банк для ИП, обращайте внимание на следующие моменты:

  • удобство обслуживания.
  • тарифная политика.
  • надежность банка.

Удобство обслуживания подразумевает наличие недалеко от вашего дома, регулярного маршрута или места непосредственной работы банковского отделения.

Расчетный счет для ИП. Тарифы

Тарифная политика банков очень различна, и можно подобрать оптимальный вариант каждому индивидуальному предпринимателю вне зависимости от специфики его работы. В общем случае, для расчетного счета ИП тарифы включают абонентскую плату и дополнительные платежи за услуги.

В первую очередь, ориентируйтесь на количество платежных поручений и тарифы за снятие наличных денежных средств. Это наиболее актуальные услуги для рядового ИП, на которые уходит львиная доля расходов при банковском обслуживании.

Кроме этого обращайте внимание на следующие моменты:

  • наличие или отсутствие комиссии за снятие денежных средств в день их прихода;
  • наличие и стоимость интернет-банка, а также удобство его использования;
  • оперативность проведения платежей;
  • продолжительность банковского дня (иногда 15 лишних минут очень важны).

Обслуживание расчетного счета для ИП. Что включает?

Традиционно обслуживание расчетного счета для ИП включает следующие услуги:

  • подключение и прием платежных поручений через интернет-банк;
  • возможность снятия денежных средств на льготных условиях;
  • оформление на льготных условиях пластиковой карты;
  • прием платежных поручений на бумажном носителе и так далее.

Как отрыть расчетный счет для ИП в надежном банке?

Критерий надежности банка, где будет открыт расчетный счет индивидуальным предпринимателем, не менее важен, чем тарифы.

Причина в особенностях законодательства, так как если кредитное учреждение станет банкротом (ЦБ в последние годы активно отзывает лицензии), то ваши денежные средства зависнут и вернуть их будет практически нереально.

Последнее связано с тем, что сначала удовлетворяются требования физических лиц, государственных органов и часто имущества недостаточно для этого, поэтому юридические лица и индивидуальные предприниматели остаются ни с чем, поэтому важно открыть расчетный счет для ИП в стабильном банке.

Оценить надежность банка достаточно сложно, так как лицензии отзывались и у достаточно крупных учреждений. Среди косвенных факторов, укажем на следующие моменты:

  • высокие позиции в банковских специализированных рейтингах;
  • наличие большой доли государственной собственности или вхождение в состав крупных мировых банковских групп;
  • отсутствие агрессивной политики на рынке депозитов.

Как снять наличные с расчетного счета ИП?

Нужно понимать, что расчетный счет индивидуального предпринимателя – это не обычный текущий счет частного лица, с которого можно снять денежные средства в любой момент с помощью банкомата или обратившись в кассу банка с паспортом. Для того, чтобы снять наличные с расчетного счета ИП необходимо предварительно оформить чековую книжку или пластиковую карту физического лица.

В первом случае достаточно заполнить очередной бланк чека и обратиться в банковское отделение.

Читайте также:  Может ли самозанятый создавать сайты?

Если у вас оформлена дополнительная пластиковая карточка физического лица, то в интернет-банке вы оформляете соответствующее электронное платежное поручение и переводите средства на карт-счет (можно оформить подобное поручение в бумажном виде).

Только после этого деньги на расчетном счете ИП будут зачислены на вашу пластиковую карту, и вы сможете рассчитаться ею в магазине или снять наличные в банкомате.

Процедура закрытия р/с (расчетного счета)

Порой индивидуальному предпринимателю необходимо закрыть расчетный счет в банке. Связано это чаще всего с завершением деятельности в качестве предпринимателя, желанием перейти в другое учреждение на обслуживание.

В отдельных случаях закрытие счет может идти по инициативе банка, но обычно связано с незаконной деятельностью ИП и по своей инициативе банк этого не делает, ведь ему проще каждый месяц брать небольшую абонентскую плату даже со счета, по которому нет никаких движений денежных средств.

Процедура закрытия р/с выглядит обычно следующим образом:

  • банковское учреждение уведомляется о закрытии счета;
  • уплачиваются все комиссии и платежи;
  • выводится остаток денежных средств;
  • подается заявление о закрытии расчетного счета;
  • банк выдает уведомление о закрытии расчетного счета.

После этого необходимо уведомить о закрытии налоговые органы, пенсионный и страховой фонды. Если вы переходите в другой банк, то обязательно уведомите об этом контрагентов, чтобы они случайно не отправили денежные средства на старый расчетный счет.

Обязан ли ИП иметь расчетный счет — ПоДелу.ру

Для предпринимателей иметь расчётный счёт – право, а не обязанность. Казалось бы, это хороший способ сэкономить на банковских услугах. Но есть ограничения, которые лишают этот способ привлекательности. Разберёмся, что это за ограничения, в каких случаях их можно обойти, а в каких выгоднее всё же открыть расчётный счёт.

Принимать оплату от клиентов и контрагентов

Оплата от физлиц

Клиенты оплачивают товары и услуги наличными, картой, электронными деньгами, безналом или онлайн-платежами. Если у вас есть расчётный счёт, вы можете дать им выбор. Если счёта нет, подключить терминал, Робокассу или Qiwi не получится. Остаются наличные.

Есть, правда, ещё один вариант – оплата на ваш личный счёт. К примеру, клиент может перевести деньги на вашу карту Сбербанка по номеру телефона.

Формально это не запрещёно. В письме ФНС от 20.06.2018 № ЕД-3-2/4043@ говорится, что предприниматель может получать оплату от клиентов на личную карту, обналичивать эти деньги и класть на свой расчётный счёт ИП. Выходит, если ИП работает без расчётного счёта, он просто снимает оплату со своей карты.

Но если расчётного счёта нет, могут возникнуть проблемы с налоговой. Если «бизнесовые» и никак не связанные с бизнесом деньги будут поступать на один счёт, вам будет трудно объяснить инспектору, почему вы платите налоги не со всех поступлений.

Ещё одна сложность такого сценария в том, что не каждый покупатель станет переводить деньги на ваш личный счёт. У кого-то нет карты Сбербанка, а кто-то просто не захочет рассчитываться за услугу компании с физиком.

Если вы обязаны применять онлайн-кассу, ситуация хуже. Оплата на вашу личную карту будет означать один из двух сценариев:  

  1. Вы проводите платёж мимо кассы и не выдаёте клиенту чек. Это нарушение Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ. За неприменение кассы грозит штраф от ¼ до ½ от неучтённой суммы, но не менее 10 000 руб. (п. 2 ст. 14.5 КоАП РФ).
  2. Вы проводите платёж через кассу, а нужную сумму вносите в кассу потом, сняв с личной карты. Тут велик риск, что вы запутаетесь и в кассе окажется меньше денег, чем должно быть.

Оплата от юрлиц или других ИП

Многие компании не готовы рассчитываться наличными. Остаётся вариант принимать оплату на свой личный счёт. Закон это не запрещает. Но в процессе оплаты и после могут возникнуть сложности.

Против может быть банк

Банки по-разному смотрят на расчётные счета ИП и юрлиц и текущие счета физлиц (Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И). По правилам банков, текущие счета можно использовать только в личных целях, а не для бизнеса.

Отклонить платёж могут по формальной причине. К примеру, в договоре значится «ИП Некрасов», а в платёжке контрагент укажет в качестве получателя платежа «Некрасов». Запросив документы, банк увидит несовпадение получателя платежа и владельца счёта и откажется переводить деньги из-за невозможности идентифицировать получателя.

Возможен и другой сценарий. Операции, которые нарушают режим счёта, считаются подозрительными. Банк может затребовать по ним договор и закрывающие документы (п. 11 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ). Из документов станет ясно, что операция действительно связана с бизнесом. Банк может настоятельно порекомендовать вам расторгнуть договор.

Сложности могут быть и у компании, которая отправляет вам платёж. Переводы физлицам находятся под пристальным вниманием банков. Они могут заблокировать счёт или отказаться проводить конкретную операцию. Контрагенту не составит труда доказать, что это обычный платёж по договору, а не обнал, но на выяснение всех обстоятельств уйдет время.

Против может быть контрагент

Не каждая компания согласится работать с ИП, который указывает для расчётов свой текущий счёт и просит не упоминать в платежном поручении, что он предприниматель.

Налоговая может решить, что это не оплата ИП по договору, а перевод обычному физлицу, обвинит компанию в том, что она не удержала НДФЛ, начислит пени и штраф. Доказать обратное легко: достаточно представить в ФНС договор с ИП и все документы по сделке. Но многие предпочитают не рисковать.

Не сообщать контрагенту, что вы используете личный счёт, не получится: это видно по номеру счёта. Но­ме­ра рас­чёт­ных сче­тов физ­лиц на­чи­на­ют­ся с цифр 40802, те­ку­щих — 40817, сче­тов бан­ков­ско­го вкла­да — 423.

Против может быть налоговая

Ситуация такая же, как и с деньгами от физлиц. Если на ваш личный счёт поступают не только «предпринимательские» деньги, будет непросто объяснить налоговой, почему не все поступления учтены как доходы при расчёте налога.

Нужна бесплатная помощь в регистрации бизнеса?

Найти банк

Нужна бесплатная помощь в регистрации бизнеса?

Найти банк

Платить контрагентам — юрлицам и ИП

Предприниматель, у которого есть расчётный счёт, может платить поставщикам и подрядчикам через интернет-банк. Выписал платёжное поручение, отправил платёж — и готово.

Если вы ИП и работаете без расчётного счёта, при оплате услуг и товаров контрагентов нужно учитывать несколько правил и ограничений. Расплатиться можно наличными через бухгалтерию контрагента. Можно оплатить квитанцию в банке. Наконец, можно перевести деньги со своего личного счёта, но тут есть риски. Разберём все три сценария.

Оплата наличными через бухгалтерию

Если ИП рассчитывается с контрагентом наличными, сумма оплаты по одному договору не должна быть больше 100 000 руб. (Указание ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У). На работников и обычных физлиц лимит не распространяется.

Предположим, у вас нет расчётного счёта. Вы арендуете помещение за 13 000 руб. в месяц. Договор на год. Общая сумма — 156 000 руб. Платить наличными помесячно не вариант: важна сумма по договору, а не отдельные платежи. Как быть?

  1. Платить по квитанции через банк. Как — расскажем ниже. Но банк возьмёт за перевод свой процент.
  2. Перезаключать договор каждый месяц. Но тут есть риск, что вырастет цена или помещение отдадут другому арендатору. И подписывать каждый месяц все закрывающие документы — сомнительное удовольствие.

Так что если у вас крупные сделки или вы хотите участвовать в госзакупках, без расчётного счёта всё же не обойтись. Если хотите работать с компаниями из других регионов — тоже.

Оплата по квитанции через банк

Такой платёж не считается наличным, и на него не распространяется правило ста тысяч. Но есть другие нюансы. Чтобы перевести деньги на чужой расчётный счёт, нужно прийти в банк и заполнить квитанцию.

Что учесть при заполнении квитанции

Что и как заполнить Почему это важно
В графе «Назначение платежа» укажите «Оплата по счёту номер…» Если вы применяете УСН «доходы минус расходы», это поможет вам подтвердить обоснованность затрат и уменьшить налогооблагаемую базу. Если вы заключили договор с контрагентом и он выставил вам счёт, проблем не возникнет
В данных о плательщике укажите только ФИО предпринимателя. Не нужно отмечать, что вы ИП Переводы без открытия расчётного счёта банки делают только по поручениям физлиц (ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-I). Если в квитке будет указание, что платёж от ИП, кассир может его не принять
Читайте также:  Как узнать адрес регистрации ип?

Удобнее скачать бланк, заполнить на компьютере и прийти в банк с готовой распечаткой, чем заполнять реквизиты от руки прямо там. Если платёж больше 15 000 руб., возьмите с собой паспорт.

Если будете заполнять форму дома, уточните заранее комиссию банка или оставьте поля «Сумма платы за услуги» и «Итого» пустыми и внесите эти данные потом от руки.

Оплата с личной карты

Налоговый кодекс не запрещает предпринимателям платить контрагентам с личного счёта — через интернет-банк или приложение.

Но, как и в случае с приёмом денег, банк может отказаться проводить такой платёж, а у налоговой могут возникнуть вопросы по расчёту налогов.

По опыту, это основные причины, заставляющие индивидуальных предпринимателей открывать расчётные счета, даже изначально они планировали это не делать.

Что не нравится банкам

Мы уже писали, что банки разграничивают личные и расчётные счета (Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И). Если вы систематически переводите деньги с личной карты юрлицам, банк начнёт подозревать, что вы нарушаете режим счёта: используете личный счёт для бизнеса. Вам могут предложить открыть расчётный счёт или расторгнуть договор.

Что не нравится налоговой

Когда вы принимаете деньги на личный счёт, могут быть вопросы по учёту доходов, а если платите — по расходам. Проблему можно было бы решить, указывая в назначении платежа «оплата по договору №…», но в этом случае высока вероятность привлечь к платежу внимание банка.

Так нужен ли расчётный счёт для ИП?

По закону ИП, в отличие от юридического лица, не обязан иметь расчётный счёт. Нужно ли вам как индивидуальному предпринимателю открывать расчётный счёт в банке, зависит от размеров вашего бизнеса и характера расчётов.

Если у вас микробизнес и вы работаете в основном с физиками, можно первое время жить без расчётного счёта. Впрочем, многим людям сподручнее платить не наличными, а картой даже швее и парикмахеру. Взвесьте, так ли существенны для вас затраты на расчётный счёт, чтобы лишать клиентов возможности платить так, как им удобно?

Если у вас много сделок с юрлицами и ИП и суммы платежей больше 100 000 руб., долго обходиться без счёта вряд ли получится. Рано или поздно появятся вопросы у банка и налоговой. А контрагенты могут задуматься, зачем им партнёр, с которым рискованно рассчитываться и надо каждый месяц перезаключать договор, если есть компании с таким же выгодным предложением — и открытым расчётным счётом.

Наконец, это вопрос репутации.

Ведёт ли ИП бизнес первый месяц или несколько лет, если он не открывает расчётный счёт в банке, ему сложно производить впечатление надежного поставщика или подрядчика — и неважно, что иметь счёт необязательно.

Пока счёта нет, сложно доказать клиентам, что «играешь вдолгую» и не исчезнешь с горизонта, получив предоплату. Без счёта сложнее получить кредит: банковская выписка сильно повышает вероятность того, что заявку одобрят. Решать вам.

Всё про расчетный счет для ИП в 2021

Владислав Бандюкевич две недели не спал, чтобы закончить монументальный труд: описал все, что только возможно про то, как выбрать РКО для ИП, в каком банке открыть расчетный счет и к чему стоит готовиться. Поехали!

Как не потерять лицо, когда подписываешь документы с банкомКак не потерять лицо, когда подписываешь документы с банком

Расчетный счет для предпринимателя — необходимый финансовый инструмент. Установленный Указанием Центрального банка РФ от 9.12.2019 г . лимит наличных средств на операции по одному договору составляет 100 000 рублей , если сумма по счету будет больше, то ИП грозит штраф в размере от 4 000 до 5 000 рублей.

В этом материале мы подробно разберем все нюансы открытия расчетного счета для ИП, а также расскажем, чем он отличается от лицевого счета, и на что обращать внимание при выборе банка для открытия.

Расчетный счет — что это и для чего?

Расчетный счет — это обычный банковский счет, который предприниматель открывает для нужд бизнеса. Все операции по финансово-хозяйственной деятельности ИП проходят через этот счет: получение выручки, оплата аренды или других нужд бизнеса. Это помогает разделять личные финансы и те, что работают в деле.

Нередко банки привязывают к расчетному счету бизнес-карту. Такой картой ИП может рассчитываться в любом месте, поскольку все деньги на привязанном к ней счете считаются личными средствами бизнесмена. Можно оплатить поход в тренажерный зал, а можно купить новое торговое оборудование в магазин.

Пользование такой картой удобно в том случае, если предприниматель работает по упрощенной системе налогообложения «Доходы минус расходы». Те деньги, которые списываются с нее, напрямую списываются со счета, налоговой службе будет достаточно предъявить выписку.

Открытие расчетного счета позволяет ИП проводить почти все финансовые операции удаленно, не посещая отделения банка. Среди тех банков, которые предлагают пакеты с такой услугой, есть и полностью ориентированные на онлайн — даже открытие счета можно оформить дистанционно, менеджер приедет на указанный вами адрес.

Какие операции доступны с расчетным счетом:

  • переводы любым юридическим лицам;
  • переводы физическим лицам;
  • получение бизнес-карты;
  • возможность открывать депозиты с повышенными процентными ставками;
  • подключение к банковской онлайн-экосистеме: бухгалтерия, банкинг с облачными сервисами, удаленный расчет и оплата налогов;
  • оплата различных платежей: коммунальных, сотовых операторов и т.д.;
  • подключение эквайринга;
  • возможность участвовать в тендерах, в том числе государственных.

Отличия расчетного счета от лицевого

Лицевой счет применяется для расчетов не только с частными лицами, но и с организациями. На таком счету отображаются все финансовые операции, которые закреплены за его владельцем. Лицевые счета используются не только в банках, но и в сфере услуг: например, для оплаты коммунальных и страховых платежей, при оформлении договора на услуги сотовой связи и других.

Лицевой счет применяется в бюджетных организациях. У каждого детского сада, школы, больницы есть лицевой счет, сведения по которому поступают на единый расчетный счет Федерального казначейства для отслеживания внесенных платежей. В расчетном счете каждого клиента семь последних цифр — это номер лицевого счета, который используется для внутреннего банковского учета.

Счет, который предприниматель открывает для ведения бизнеса, называется расчетным счетом.

Обязан ли ИП открывать расчетный счет

Закон не предписывает предпринимателю обязательно иметь расчетный счет, но без него работать будет сложно.

Кроме установленного государством лимита в 100 000 рублей на операции по одному договору, ИП без расчетного столкнется со следующими ограничениями:

  • Запрет на использование личной банковской карты для бизнесаФормально это не запрещено налоговым законодательством , но в то же время противоречит нормативным актам Центробанка . Таким образом вы можете получить перевод от клиента за товар или услугу на личную карту, но обязаны выдать ему чек. В любом случае, этим вы усложните себе подачу налоговой отчетности, поскольку потребуется доказать ФНС, какие из поступлений являлись вашими личными средствами, а какие — доходом от бизнеса. Если доход нигде не отразится, вам будут грозить серьезные санкции .Одновременно с этим, принимая платежи на личную карту, вы нарушаете условия договора с банком, поскольку банки работают по Инструкции Центробанка. Ваш банк может отказать в обслуживании и заблокировать карту.
  • Клиенты не смогут рассчитаться с помощью карты Процент использования банковских карты для оплаты покупок растет, о чем говорит статистика Центробанка : в 2017 году платежными картами было проведено операций по оплате на общую сумму 14 563 млрд. рублей, в 2020 году эта сумма составила 20 802 млрд. рублей . Чтобы у клиента была возможность рассчитаться картой, предприниматели используют эквайринги или интернет-эквайринги в интернет-магазинах — это системы, которые позволяют проводить безналичную оплату, деньги от которой поступают на расчетный счет ИП.
  • Многие контрагенты отказываются работать без расчетного счета. Юридические лицам удобнее работать по безналичному расчету, поскольку это помогает обезопасить их от лишних проверок со стороны налоговой по N 115-ФЗ (отмывание доходов). Например, государственные закупки проходят  исключительно по безналичной оплате, для которой необходимо иметь расчетный счет.
  • Сложности в ведении налогового учета При работе по УСН «Доходы минус Расход» или общей системе налогообложения нужно вести учет расходов, чтобы ФНС смогла рассчитать налог. Расчетный счет помогает четко разделить личные и рабочие финансы, а у налоговой не возникнет лишних вопросов к ИП.

На что обращать внимание при выборе банка для ИП

Стоит выделить наиболее важные моменты при выборе банка для ИП:

  • Удаленность от работы, наличие достаточного количества физических отделений Если планируется постоянное оформление денежных переводов бумажными платежами, регулярно забирать выписки и сдавать наличные деньги, то логично будет выбрать банк, который находится недалеко от работы.
  • Режим работы Чем рабочий день у банка длиннее — тем лучше. Для постоянных пользователей интернет-банкинга в том числе, поскольку даже электронные платежи проводятся в рабочие часы.
  • Современные и удобные интернет-сервисы Это позволяет решать многие вопросы при помощи компьютера или смартфона, не теряя лишнего времени на личное посещение банка. Например, можно подключить онлайн-бухгалтерию, которая будет рассчитывать налоги и страховые взносы самостоятельно.
  • Дополнительные бизнес-сервисы Различные консультационные продукты помогут вести дела эффективнее. Так можно дистанционно проверить контрагента, получить справку или выписку, отправить декларацию.
  • Оптимальный для конкретного бизнеса тарифный план и его стоимость Внимательно изучайте предложения по тарифам и условия их обслуживания. Бесплатные и стартовые тарифы по истечению льготного периода могут вылиться в крупную сумму.
  • Поддержка клиентов Скорость ответа на запросы не менее важна, узнайте, насколько оперативно отвечают менеджеры выбранного вами банка. Например, изучите отзывы клиентов на Банки.ру , где перед публикацией каждый отзыв проверяется администрацией сайта.
  • Страхование вклада Страховая гарантия убережет ИП, если банк обанкротится или потеряет лицензию. С 2019 года компенсация составляет до 1,4 миллиона рублей. Можно получить выплату и больше — до 10 миллионов рублей, если на счету на дату страхового случая имелись денежные остатки, которые поступили в безналичном виде в связи с исполнением решения суда или в качестве получения субсидий по грантам (Федеральный закон от 25.05.2020 N 163-ФЗ )
Читайте также:  Единый реестр российской радиоэлектронной продукции – обзор 2022

Какие платежи по расчетному счету необходимо выплачивать ИП

  • Платеж за ежемесячное обслуживание Тут у каждого банка все будет зависеть от выбранного тарифа. Где-то есть привязка к количеству операций в месяц, где-то первые месяцы идут бесплатно. Внимательно ознакомьтесь с условиями перед тем как сделать окончательный выбор.
  • Оплата дистанционных сервисов Интернет-банкинг или другие сервисы могут входить в ежемесячный платеж, но могут оплачиваться отдельно. Причем платить будет необходимо не только за использование, но и за подключение.
  • Оформление платежейКомиссия за каждый платеж — это один из пунктов, на которых банк зарабатывает. В некоторых банках есть такие тарифы, где фиксированное количество операций можно проводить бесплатно.
  • Снятие наличных средств Как правило банк устанавливает фиксированную сумму или процент на каждое снятие.

Сравнить пакеты на РКО разных банков можно на сайтах каталогов банков: например, на этом или на этом .

Как открыть расчетный счет ИП

Какие документы необходимо подготовить

Для открытия расчетного счета нужно предоставить пакет документов в выбранный банк. У каждого из них могут быть свои требования, которые можно уточнить на сайте банка или у менеджеров по телефону. Стандартный список обычно выглядит так:

  1. Заявление на открытие расчетного счета.
  2. Паспорт.
  3. Выписка из ЕГРИП (форма Р6009).
  4. Свидетельство о присвоении ИНН.
  5. Документ о постановке на учет в Росстате — копию необходимо заверить у нотариуса.

Если ИП существует больше трех месяцев, банк может потребовать налоговую декларацию. Тем клиентам, которые впервые регистрируются как ИП, некоторые банки предлагают вместе с открытием счета и регистрацию — вам нужно будет собрать документы, передать их менеджеру банка, а он и зарегистрирует вас, и откроет счет.

Порядок действий при открытии расчетного счета

В 2021 году банки предлагают клиентам несколько алгоритмов открытия расчетного счета: личное посещение банка, частично удаленная подача документов, полностью дистанционная процедура подачи. Нюансы от банка к банку могут отличаться, мы распишем наиболее общие пункты для разных способов открытия.

Дистанционный способ открыть расчетный счет:

  1. Выбрать банк и отправить заявку на открытие расчетного счета через форму на его сайте.
  2. Заполнить предложенную банком форму, предоставив все необходимые сведения об ИП.
  3. Дождаться, пока по заявке перезвонит менеджер банка. Он может проконсультировать по поводу тарифов и сориентировать по необходимым документам для открытия счета.
  4. Собрать все документы и передать их в банк. Если это полностью удаленная подача, то от банка приедет курьер в заранее оговоренное время и заберет пакет документов.
  5. Документы проверяются в течение 1—3 рабочих дней. Нередко реквизиты расчетного счета можно получить сразу после подачи документов.

Банки, которые практикуют удаленную подачу документов, часто предлагают услугу предварительного бронирования реквизитов. После оформления заявки клиент получает реквизиты расчетного счета и может начать им пользоваться.

При личном посещении банка алгоритма такой же, только все документы подаются напрямую в отделение банка, здесь же можно получить консультацию.

Договор с банком есть — что дальше?

После открытия расчетного счета ИП становятся доступны все сервисы банка, в частности те, которые напрямую связаны с работой по счету — например, интернет-банкинг.

Для получения бизнес-карты, скорее всего, придется подать отдельную заявку на ее выпуск. Это же касается подключения эквайринга или других услуг.

Получив расчетный счет, можно дистанционно открывать вклады по кредитным линиям.

Банк самостоятельно подает информацию об открытии ИП расчетного счета в ФРС и налоговую.

Важно. ФНС может заблокировать доступ к расчетному счету, если имеется недоимка по уплате налогов, просрочены сроки сдачи декларации или по результатам налоговой проверки. Как только причина блокировки будет устранена, доступ к счету восстановят.

В каких случаях можно получить отказ от банка в открытии счета

Наиболее вероятные причины получения отказа на открытие счета от банка:

  • Неполный пакет документов или ошибка в их заполнении. Для решения достаточно принести исправленный документ или донести недостающий.
  • Плохая репутация. ИП может даже не подозревать, что числится в черном списке банка. В него можно попасть из-за плохой кредитной истории или если другой счет клиента заблокирован за неуплату. Общего решения для этой ситуации нет, придется исходить из обстоятельств и проконсультироваться у юристов.

Банки рассматривают ИП как клиентов с повышенной степенью рисков, поскольку через расчетные счета предпринимателей нередко обналичивают деньги — это нарушает закон N 115-ФЗ, что грозит банку потерей лицензии.

По этой причине банки нередко задают ИП дополнительные вопросы, ответы на которые должны помочь убедиться в легальности предпринимательской деятельности и понять, для чего именно открывается расчетный счет.

FAQ

Нужно ли сообщать куда-то сообщать, что открыл расчетный счет?

Не нужно, теперь банк самостоятельно извещает все необходимые службы и фонды: ФНС, ФСС и ПФР. Сотрудники банка обязаны сделать это в течение пяти рабочих дней.

Как происходит пополнение расчетного счета?

Пополнить счет можно через отделение банка или через банкомат с привязанной к счету бизнес-картой.

На что можно тратить деньги с расчетного счета ИП?

Поскольку деньги на счете становятся собственностью предпринимателя, то тратить их он может на все, что считает нужным: оборудование для бизнеса, закупку необходимых товаров или на личные нужды.

Как снять наличные с расчетного счета?

  1. Непосредственно в отделении банка, где открыт расчетный счет. Помните, что банки устанавливают на процедуру обналичивания свой лимит и комиссию.
  2. Перевести деньги со счета на личную банковскую карту. В этом случае тоже есть лимиты, которые зависят от тарифа расчетного счета.
  3. С помощью той же бизнес-карты, которая привязывается к расчетному счету.

    Деньги также можно тратить на любые нужды, но необходимо соблюдать осторожность, иначе есть риск, что банк заподозрит вас в обналичивании. Часто комиссий на снятие вообще нет, а снимать деньги можно в банкоматах разных банков, не только там, где у вас открыт счет.

Удобнее всего пользоваться бизнес-картой, потому что это избавит вас от уплаты комиссии за снятие наличных со счета.

Обслуживающий счет банк потерял лицензию, что будет с деньгами?

Здесь все зависит от того, входит ли банк в систему страхования вкладов (ССВ). Если да, то деньги предпринимателя будут застрахованы на сумму до 1,4 миллиона рублей.

Компенсация выплачивается Агентством по страхованию вкладов, выбирая банк-агент, который выплатит ИП страховку (ст. 12 закона № 177-ФЗ ). Информация о банке-агенте размещается на сайте Агентства.

Чтобы вернуть деньги ИП, необходимо написать заявление в банк-агент.

Даже если в одном банке открыты личный и расчетный счета, лимит страховых выплат будет одинаковый — 1,4 миллиона рублей.

Для чего используется валютный расчетный счет?

Такой счет используется предпринимателями для работы с зарубежными партнерами. Под этим понятием подразумевается сразу два счета: расчетный и транзитный. При переводе иностранной компанией денег за товар или услугу, они зачисляются на транзитный счет, после чего находятся на нем до 15 дней. Далее предпринимателю необходимо пройти валютный контроль .

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *