При онлайн-оплате заказа в какой момент нужно отправлять чек?

Предпринимателей и экспертов удивляют заявления Минфина, что при оплате покупок банковским переводом интернет-магазин тоже обязан пробить чек, как при оплате наличными или банковскими картами. Есть ли у Минфина законные основания…

В июне 2017 года одним из первых запустил интернет-магазин с применением онлайн-касс.

Предпринимателей удивляют заявления Минфина, что при оплате покупок банковским переводом интернет-магазин тоже должен печатать кассовый чек. Есть ли у Минфина законные основания для таких требований?

Теоретическая часть вопроса в 2018 году снята. Приняты поправки, конкретизирующие, как пробивать чек в случае приёма оплаты банковским переводом. Если коротко — а) чек пробивать нужно и б) не позднее следующего рабочего дня, но до передачи товаров.

Собственно, у специалистов давно не было сомнений, что чек так или иначе пробивать придётся. Минфин с самого начала открытым текстом писал:

Федеральным законом N 54-ФЗ не предусмотрено особых условий (исключений) в отношении применения ККТ для пользователя (продавца) при оплате покупателем товара посредством платежного поручения через кредитную организацию.

Например, об этом написано в письме от 28 апреля 2017 года, а также в письме от 10 мая 2017 года. И ещё в нескольких письмах. И в недавних заявлениях ФНС.

Пробивать или нет?

В законе «О контрольно-кассовой технике» до внесения поправок 2018 года, не было прямого указания пробивать чек при безналичной оплате от физических лиц по банку. У сторонников этой позиции основной аргумент был такой:

Закон №54 применяется в случае приёма наличных или оплаты электронными средствами платежа. Это прямо указано в названии закона: «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа». Следовательно, Минфин ошибается и чек пробивать не надо.

Но это была очевидно недальновидная позиция. Никто по бумажным квитанциям через кассира-операциониста давно не платит, кроме бабушек, оплачивающих коммунальные услуги. А все остальные пользуются интернет-банком. А по всем документам интернет-банк — электронное средство платежа.

Интернет-банк — электронное средство платежа

То же самое сказано и в 161-ФЗ «О национальной платёжной системе», статья 3:

Электронное средство платежа — средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств…

Таким образом, когда клиент-физлицо производит оплату банковским переводом,  он использует электронное средство платежа.

Ещё один аргумент в пользу такой позиции: счета, с которых покупатели производят оплату через интернет-банк, почти всегда карточные. Некоторые банки принудительно добавляют эту информацию к основанию платежа, а значит, при отсутствии кассового чека вы «спалитесь» при первой же проверке.

Описание платежа, поступившего от покупателя по банку

Интернет-банк — электронное средство платежа, как и банковская карта. ККТ однозначно следует использовать, если вы получаете переводы от физлиц.

Остаётся вопрос, когда и как пробивать чек.

Теория: в какой момент печатать чек

Даже те, кто с самого начала не сомневался, что придётся ставить кассу и печатать чеки, задавались вопросом, в какой момент их печатать.

Поправки 2018 года внесли немного конкретики, но общая теория осталась прежней.

1. В Федеральном законе 54 «О контрольно-кассовой технике» нет определения момента оплаты.
2. В Федеральном законе 2300-1 «О защите прав потребителей» есть указания о том, в какой момент обязательства покупателя по оплате считают исполненными.
3. С учётом особенностей платёжных средств, безналичные переводы могут быть отозваны плательщиком до наступления момента безотзывности и окончательности (см. Федеральный закон №161 «О национальной платёжной системе»). Логично, что до этих моментов смысла печатать чек нет.
4. В случае прямого банковского перевода окончательность наступает в момент поступления средств на счёт получателя (если отправителя и получателя обслуживает один оператор) либо после поступления средств на счёт оператора (если отправитель и получатель обслуживаются разными банками).

Практика: в какой момент печатать чек

На практике, однако, не совсем понятно, каким образом определить момент оплаты, если он наступает при поступлении средств на счёт получателя либо на счёт оператора.

С одной стороны, актуальный вариант закона «О контрольно-кассовой технике» (статья 1.2, пункт 5.4) гласит, что пробивать чек надо не позднее следующего рабочего дня, но перед передачей товара.

С другой стороны, неясно, с какого в точности момента отсчитывается следующий рабочий день? Ну, допустим, поступили деньги оператору. Но откуда же об этом узнает кассир? И как гарантировать, что он об этом узнает не позже следующего рабочего дня?!

Из интервью представителя ФНС Андрея Бударина можно вывести следующие рекомендации:

1. Пропишите в договоре оферты, что моментом оплаты считается момент получения магазином уведомления об оплате от кредитной организации.
2. Пропишите, что приём таких уведомлений гарантируется в рабочее время, указав конкретные рабочие часы.

Практический момент: с большой долей вероятности никто не будет наказывать за несвоевременное пробитие чека магазином, если в налоговую не поступит жалоб. 

Следовательно, надо сделать так, чтобы жалоб не было. Для этого:

• автоматизируйте печать чеков при оплате банковскими переводами (как в примере ниже);
• обеспечьте ККТ бесперебойный доступ в Интернет (например, используйте ККТ с мобильным Интернетом и купите сим-карту);
• включите в оферту и выведите при оформлении заказа сообщение, что чек пробивается в момент получения подтверждения оплаты магазином;
• предупредите, что отправку чека осуществляет не магазин, а оператор фискальных данных (ОФД), мгновенная его доставка  не гарантируется.

Фактически эти меры не оставят оснований для жалоб покупателей на несвоевременное пробитие чека.

Практика: как печатать чек при оплате через кредитные учреждения

Очевидное решение — печатать чеки вручную, как только приходит СМС о поступлении денег на счёт. Можно прикрыться грамотно составленной офертой и поступать именно так.

Но ведь моментом оплаты может считаться и поступление денег на счёт оператора! Конечно, даже межбанковские переводы в наше время полностью проходят за пару часов. Промежуток между моментом поступления оператору и поступлением на счёт получателя будет ничтожным, и пробить чек на следующее утро без всяких нарушений не составит труда.

Но возникает вопрос: что делать, если деньги пришли, уведомление о платеже (по техническим причинам или из-за человеческого фактора) не поступило кассиру, а «следующий рабочий день» уже прошёл?

Что, каждый раз печатать чек коррекции и писать объяснительную для налоговой? Контролировать каждый день банковскую выписку?

И даже если всё произойдёт как надо: спросите себя, как скоро вам надоест вручную пробивать наименования товаров и услуг, E-mail покупателя и прочие обязательные реквизиты чека?

Если у вас нет целого штата кассиров и бухгалтеров, лучше всё автоматизировать. Это можно сделать и дёшево, и сердито!

Пример реализации

Платёжная система «Монета» (PayAnyWay) позволяет не только принимать оплату электронными платёжными средствами, но и обеспечивает интеграцию с онлайн-кассами «Модулькасса», «АТОЛ онлайн» и другими.

В отличие от остальных платёжных систем, у «Монеты» есть возможность приёма оплаты банковским переводом с функцией печати чека. И мне этот вариант видится самым простым и недорогим решением вышеописанной проблемы.

• Продавец выставляет покупателю через «Монету» счёт на оплату с указанием товаров и услуг.
• «Монета» принимает деньги от покупателя на свой счёт.
• Присылает об этом уведомление по E-mail строго в момент поступления денег оператору. Обратите ещё раз внимание, что моментом оплаты, если у вас с плательщиком разные банки, считается именно момент поступления денег оператору, а не на ваш расчётный счёт!
• Автоматически в нужный момент посылает сигнал на печать чека в кассовый аппарат.
• ОФД автоматически отправляет чек покупателю и в налоговую.
• Всё, требования закона выполнены автоматически — без участия кассира и без мониторинга поступлений на банковский счёт.

При оплате банковским переводом через «Монету» касса  интернет-магазина напечатает чек автоматически.

Итак, вот последовательность действий:

1. Если ещё нет ККТ, купите или возьмите в аренду «Модулькассу», либо другую кассу, работающую с «Монетой» (АТОЛ онлайн, Дримкасс, Оранж дата, Комтет).
2. Купите и установите фискальный накопитель (ФН) по инструкции поставщика кассы.
3. Заключите договор с ОФД (оператором фискальных данных).
4. Зарегистрируйте ККТ в налоговой (это можно сделать онлайн в личном кабинете предпринимателя, либо прийти с заявлением в местное отделение ФНС).
5. Подпишите договор с «Монетой» (это делается дистанционно).
6. Интегрируйте «Монету» с интернет-магазином (есть готовые бесплатные модули для интеграции). Можно выставлять счета покупателям и без интернет-магазина, это даже проще.
7. Настройте сервис kassa.payanyway.ru на передачу сведений о поступлении оплаты кассовому аппарату.
8. Теперь забудьте о чеках и кассах, всё будет работать автоматически.

Замечу, что альтернатив в плане автоматизации печати чеков при оплате банковским переводом я пока не вижу. Либо автоматом через «Монету», либо вручную на следующий день после оплаты.

Лично я за автоматизацию.

Администратор. Бизнес

Примерное время изучения курса — 17 часов 37 минут, без сдачи тестов

Курс предназначен для администраторов интернет-магазинов, работающих на базе системы «1С-Битрикс: Управление сайтом». Изучение курса необходимо при работе с продуктом редакции Малый бизнес и выше при организации торговых операций через Интернет.

Курс Администратор. Бизнес завершает группу административных курсов по Bitrix Framework.

Необходимый минимум знаний для изучения курса:

• базовые навыки компьютерной грамотности и навыков работы с ОС Windows;
• базовые знания о WWW и организации доступа к веб-серверу;
• знание системы в рамках курса Контент-менеджер Мы считаем, что вы этот курс уже прошли и знаете многое о Битриксе. Поэтому подсказок во всплывающих окнах будет намного меньше, чем в курсе Контент-менеджер. Подробнее… , чтобы банально не путаться в интерфейсе.
• знание системы в рамках курса Администратор. Базовый Мы считаем, что вы этот курс уже прошли и знаете многое об администрировании «1С-Битрикса». Поэтому подсказок во всплывающих окнах будет намного меньше, как и объяснений о том где и как выполнять общие задачи администрирования.Подробнее ….

Неплохо было бы иметь базовые навыки установки и администрирования *nix-систем.

Курс полностью бесплатен. Изучение курса, прохождение итоговых тестов и получение сертификатов — ничего из этого оплачивать не нужно.

Ещё у нас есть Академия 1С-Битрикс, где можно обучиться на платной основе на курсах нашей компании либо наших партнёров.

В конце каждого урока есть кнопка Прочитано!. При клике на неё в Вашу итоговую таблицу опыта добавляется то количество баллов, которое указано в прочитанном

После нажатия кнопки Прочитано! появится окно подтверждения: уроке.

Периодически мы заново оцениваем сложность уроков, увеличивая/уменьшая число баллов, поэтому итоговое количество набранных Вами баллов может отличаться от максимально возможного. Не переживайте! Отличный результат — это если общее число набранных Вами баллов отличается от максимального на 1-2%.

После изучения курса вам будет предложено пройти итоговые тесты на сертификацию. Для доступа к итоговым тестам данного курса необходимо успешно сдать итоговые тесты курсов Администратор. Базовый и Администратор. Модули. При успешной сдаче последовательности тестов на странице Моё обучение можно просмотреть результат обучения и загрузить сертификат в формате PDF.

Также Вы можете поделиться ссылкой на страницу со своими сертификатами. Для этого на странице Моё обучение отметьте опцию Разрешить публичный доступ к резюме студента и скопируйте ссылку на страницу резюме . Страница с Вашим резюме будет доступна всем, кому Вы отправите ссылку на неё.

На каждой странице курса авторизованный на сайте посетитель может дать комментарий к содержимому страницы. Комментарий — не форум, там не ведётся обсуждений или разъяснений. Это инструмент для сообщений нам об ошибках, неточностях. Для отправки воспользуйтесь расположенной в правом нижнем углу окна браузера кнопкой:

Если данный курс берётся в качестве основы для офлайного преподавания, то рекомендуемая продолжительность: 2 дня (16 академических часов).

Скачать материалы курса в формате EPUB. Файлы формата EPUB

Чем открыть файл на Android: EPUB Reader CoolReader FBReader Moon+ Reader eBoox

• iPhone:
• Windows:
• iOS

Чек окончательного расчёта

В чеке ККТ могут быть указаны суммы, уплаченные 4 разными способами: наличными, безналичными, в кредит и в счёт предыдущих авансов и предоплат.

Если оплата происходит картой в интернете или в торговом эквайринге, сумма оплаты отражается как «безналичными». Если расчёт наличными — то, соответственно, «наличными».

Если покупатель ранее вносил предоплату или аванс, то суммы этих предоплат или авансов отражаются в способе «Предоплатой». Соответственно, если товар покупается в кредит — то указывается сумма кредита.

Что требуется согласно 54-ФЗ

При принятии платежа в интернете необходимо сгенерировать фискальный чек. В чеке должно быть указано, за что и каким образом произведена оплата. 

Если организация принимает оплату, а оказывает услугу или отгружает товар только через некоторое время, в момент передачи товара или оказания услуги надо сгенерировать второй чек — чек окончательного расчёта. В нём должны быть перечислены фактически отгруженные позиции или оказанные услуги.

Суммы позиций должны быть полными, как будто товар оплачивается в момент передачи, а сумма в чеке должна быть указана как «Предоплатой». Если предоплата или аванс были частичными — то в чеке может быть дополнительно указана сумма безналичными или наличными.

В любом случае — сумма оплат «безналичными», «наличными», «кредитом» и «предоплатой» должна быть равна сумме товарных позиций.

Чек при оплате в интернете

Чек окончательного расчёта

Что делает платежная платформа

Автоматическое формирование чека окончательного расчёта

Платежная платформа может сама выдавать чек окончательного расчёта по всем платежам. Он выберет все успешные или частично возвращённые платежи, прошедшие на N дней раньше сегодняшнего дня. Из них выберет те, в которых все товарные позиции имеют признак способа расчёта «Предоплата 100% ( prepay ) .

По этим платежам будут сформированы чеки окончательного расчёта, в которых будут перечислены те же товарные позиции, но с признаком способа расчёта «Полный расчёт» ( full). Если товарные позиции будут иметь расчётные ставки НДС (10/110 или 20/120), то тип НДС также будет автоматически скорректирован (на 10% или 120% соответственно).

Чек окончательного расчёта добавится к чекам по платежу.

Для этого нужно:

1. Обратиться к нам в поддержку и запросить активацию функциональности автоматического чека окончательного расчёта и назвать число N дней, после которых по платежу надо выдать чек окончательного расчёта.
2. Проверить, что все товарные позиции в корзине у вас передаются с атрибутом payment_type = «prepay» . Либо этот атрибут не передавать вовсе, в этом случае надо попросить нашу поддержку выставить признак способа расчёта по умолчанию в «Предоплату 100%». 

Полуавтоматическое формирование чека

Если неудобен или не подходит автоматический сценарий,  можно пользоваться кнопкой выдачи чека окончательного расчёта в личном кабинете. Алгоритм формирования чека такой же, только процедура генерации чека запускается вручную. Кнопка может быть нажата в любой момент, когда товар был передан или клиенту оказана услуга.

Кнопка чека окончательного расчёта

Ручное формирование произвольного чека

В личном кабинете можно сгенерировать любой чек — по оплате наличными, по окончательному расчёту, по оплате через интернет или при выдаче кредита.

Чек, сформированный таким способом, придёт на электронную почту клиенту и менеджерам организации.

Закон позволяет во многих случаях применять одну кассу (даже «облачную») при расчётах вне точки продаж, поэтому эта функция может пригодиться и не только в интернет-эквайринге.

Формирование произвольного чека по API

Как и все остальные функции личного кабинета, генерация произвольного чека является методом API. При необходимости автоматизации процесса фискализации оплат по другому каналу (оплаты на расчётный счёт, оплата наличностью, оплаты из терминалов по реестрам и т.п.) можно использовать этот метод. 

Отличие аванса и предоплаты

При генерации чека, если товар не отгружается или услуга не  оказывается моментально в момент расчёта с клиентом, то согласно 54-ФЗ нужно различать две ситуации:

1. Клиент оплачивает заранее оговорённый перечень товаров или услуг. После его оплаты товар или услуга не должны измениться (но, возможно, придётся сделать частичный возврат по части позиций, если их не окажется). В таком случае платёж считается предоплатой и должен проводиться с признаком предмета расчёта payment_type = «prepay»  (либо part_prepay , если предоплата частичная). Для большинства интернет-магазинов это будет так. 
2. Клиент вносит оплату в счёт будущей услуги или товара, но на данный момент не известно, что конкретно будет предоставлено клиенту. Такой платёж считается авансом и помечается признаком payment_type = «advance»  . А уже при отгрузке товара клиенту в чеке окончательного расчёта нужно будет явно указать перечень товаров.

Типичные случаи

Оказание цифровых услуг

После оплаты автоматически открывается доступ к цифровому сервису или ресурсу. В этом случае подойдёт сценарий автоматической работы. Установите число дней формирования чека окончательного расчёта в ноль.

Оказание услуг в течение какого-то периода времени после платежа

Например, на сайте производится оплата подписки или предоставление доступа к чему-то. Также подходит автоматический сценарий: установите число дней формирования чека окончательного расчёта на то количество дней, в течение которого предоставляется доступ.

Интернет-магазин с доставкой товаров в течение 1-3 дней

Подойдёт сочетание автоматического режима и полуавтоматического режима. Когда товар доставлен, менеджер магазина по соответствующему платежу нажимает на кнопку чека окончательного расчёта. Чтобы исключить возможность того, что менеджер забудет выдать чек, можно включить автоматический режим генерации с числом дней 4 (чуть больше гарантированного срока доставки).

Интернет-магазин с лицевыми счетами клиентов

В этом случае оплаты помечаются как авансы ( payment_type = «advance» ), и по ним не формируется автоматический чек. Когда клиент определяется с составом своего заказа и получает его, ему вручную выдаётся произвольный чек.

В чеке указан перечень наименований его фактического заказа, а в сумме чека по статье «Предоплатой» — сумма стоимостей фактически отгруженных товаров. При этом нет явной связи между авансами и окончательными расчётами.

К примеру, плательщик может сделать 5 авансов, а затем в два заказа не полностью израсходовать внесённые деньги. В этой ситуации должно быть 5 чеков при авансе и 2 чека при окончательном расчёте.

Способы оплаты для интернет-магазина и как их настроить

Всем, кто открывает интернет-магазин, неизбежно придётся ответить на вопрос: как принимать деньги от клиентов. В статье расскажем, какие способы получения платежей существуют и что нужно сделать, чтобы подключить тот или иной способ оплаты к вашему сайту.

Некий Иван Иванович прочитал нашу статью «Как открыть интернет-магазин» и решил стать предпринимателем. Он составил интеллект-карту и прошёл почти все этапы подготовки: определился с товарной нишей, выбрал форму регистрации и зарегистрировался, открыл расчётный счёт, нашёл поставщика и создал сайт. Настало время следующего шага — подключить оплату.

Способы онлайн-оплаты

????Для приёма любых видов платежей на сайте необходима онлайн-касса. Онлайн-касса — это кассовый аппарат с доступом в интернет. Она формирует чеки, отправляет данные оператору фискальных данных (ОФД) и далее в налоговую.

Ниже мы расскажем всё, что необходимо знать о приёме платежей в интернет-магазине.

Иван Иванович хочет, чтобы его клиенты могли оплачивать заказы картой на сайте. Что ему делать?

Подключить услугу эквайринга.

Эквайринг — это технология обработки безналичных платежей. С помощью эквайринга можно принимать оплату заказов банковскими картами, с мобильного телефона или через POS-терминалы. Деньги со счёта клиента поступают на банковский счёт продавца.

Чтобы эквайринг заработал, владельцу интернет-магазина нужно заключить договор с банком-эквайером. Это может быть тот же банк, в котором у продавца открыт расчётный счёт, но необязательно. Некоторые банки предоставляют услугу эквайринга, даже если ваш расчётный счёт открыт в другом банке.

Стоимость эквайринга зависит от многих факторов: типа эквайринга, сферы бизнеса, размера оборота, региона деятельности, сервисного обслуживания, размера комиссии и т. п. Например, у «Сбербанка» ставка эквайринга динамическая. Комиссия зависит от оборота и ежемесячно пересчитывается: чем выше оборот, тем ниже процентная ставка.

Тарифы на эквайринг в банках Москвы.

Посмотреть рейтинг банков, собранный на основе отзывов на сайте banki.ru.

В движке Shop-Script можно принимать оплату с помощью эквайринга разных банков: «Сбербанк», «Альфа-Банк», «Тинькофф Банк», «Банк Авангард», «Банк Уралсиб» и др. Список всех интеграций, доступных для подключения к интернет-магазину на платформе Shop-Script, можно посмотреть в магазине приложений Webasyst.

Иван Иванович хочет, чтобы его клиенты могли оплачивать заказы электронными деньгами. Что ему делать?

Подключить оплату через электронные кошельки.

При помощи электронных кошельков можно получать от клиентов электронные деньги, конвертируя их в реальные средства, которые будут поступать на расчётный счёт. Самые популярные электронные кошельки: «ЮMoney», «QIWI Кошелёк», WebMoney, PayPal, VK Pay.

Чтобы подключить электронный кошелёк, нужно:

• зарегистрироваться в выбранной электронной платёжной системе;
• подготовить и передать все необходимые документы;
• оформить соглашение и получить разрешение на проведение денежных операций;
• настроить приём оплаты на сайте.

Чтобы получать переводы с нескольких электронных кошельков, придётся пройти путь подключения несколько раз.

Оплата электронными деньгами в Shop-Script

Настроить приём платежей в Shop-Script очень просто: достаточно установить готовый плагин для интеграции с системой оплаты через электронные кошельки. Выбрать плагины можно в специальной подборке, в магазине Webasyst или в разделе «Плагины» в меню управления вашего магазина.

Чек эквайринга: сколько нужно хранить и зачем, отличия от кассового

Чек эквайринга – это документ необходимый для ведения бухгалтерской и налоговой отчетности. Расскажем для чего он нужен владельцам бизнеса, возможна ли безналичная оплата без чека. Сколько времени и зачем его хранить, отличия от кассового чека.

Нужен ли чек при эквайринге

Чек эквайринга выдается в двух экземплярах: один – для покупателя, другой – для продавца. Согласно действующему законодательству (ФЗ-290), каждая организация обязана предоставлять клиентам квитанцию об оплате, независимо от вида деятельности.

То есть она выдается всегда, когда происходят товарные отношения между продавцом и покупателем. А именно:

• при покупке товара на торговой точке (ТТ);
• при расчете в кафе, парикмахерских;
• при заказе услуг;
• при покупке через интернет (включая билеты на самолет, поезд, театр и т. д.);
• при оплате подписок на платный контент;
• при выплате выигрышей в лотерее.

Если торговые отношения касаются организаций (поставка оборудования, товара в большом количестве), то помимо документа об оплате нужно предоставить фирме клиента счет-фактуру.

Стоит отметить, что при вступлении в силу 54-ФЗ каждая ТТ обязана отправлять данные о денежных операциях в налоговые органы. Обычно это происходит при взаимодействии организации с Оператором Фискальных Данных (ОФД).

Стало быть, владельцам бизнеса нужно иметь в магазинах не только платежный терминал, но и онлайн-кассу. С ее помощью информация о каждой покупке отправляется напрямую в ОФД, а потом в налоговую. Тогда вопрос, нужно ли и зачем хранить чеки по эквайрингу, появляется сам собой.

Для чего нужно хранить чек

Дело в том, что организации нужно вести бухгалтерскую отчетность. Нужен чек эквайринга и для решения спорных ситуаций с клиентом. И еще в нескольких случаях:

1. При утрате Z-отчета. Налоговые службы могут выписать за это немалый штраф. Сохранение слип-чека поможет составить отчет, в котором будут отражены все доходы и расходы.
2. При ведении бухгалтерского учета. Данные о наличных и безналичных операциях отражаются в разных колонках.
3. Для предоставления отчета в банк. Финансовая организация вправе потребовать у своих клиентов все слипы за любой, выбранный ими срок. Если вы правильно их храните, то их сбор займет немного времени. Обычно банки дают на это 3 дня.
4. Для возврата денег покупателю. Если ваш слип будет утерян, клиент может предоставить вам свой, и деньги вы обязаны будете вернуть. Но, чтобы отразить эту операцию в отчете, вы должны иметь свой документ об оплате.

Важно также знать, как правильно хранить чеки по эквайрингу, ведь информация, напечатанная на них, со временем исчезает. Чтобы документ сохранился, сделайте его ксерокопию и положите в отдельную папку.

При оплате банковской картой терминал дополнительно выдаёт аналогичный слип чек, которые подтверждает получение товара/услуги и списание средств со счета покупателя.

Сколько хранить чеки по эквайрингу

По закону все кассовые документы относятся к первичным. А они должны храниться в организации в течение 5 лет.

Исключение составляют копии товарных и использованных чеков. Срок их хранения значительно меньше – до 10 дней. Однако Z-отчеты с ККТ и POS-терминалов являются первичными документам. И согласно Постановлению Правительства РФ №470 от 23 июня 2007 года срок их хранения составляет 5 лет.

Что же касается договора эквайринга, то там указанна совершенно другая цифра – 3 года дается для хранения слипов и других документов, подтверждающих товарную сделку между покупателем и организацией.

Основные отличия от кассового чека

Распространенная ошибка считать, что кассовый и эквайринговый чек взаимозаменяемы. Согласно ФЗ–290, каждый продавец обязан пробивать и выдавать покупателю документ, подтверждающий факт покупки. На деле же продавцы часто ограничиваются чеком с терминала. Это неправильно.

Кассовый чек – это документ, подтверждающий, что клиент действительно купил товар или услугу. При этом, на нем обязательно указывается наименовании товара, его количество и цена за единицу товара. В конце прописывается полная стоимость покупки.

Эквайринговый чек лишь подтверждает факт товарной сделки между организацией и покупателем. В нем указывается только конечная сумма покупки.

При безналичной оплате банк выступает в роли посредника между вами и клиентом. А значит, документ, выданный терминалом, не может заменить кассовый.

Существует ли эквайринг без чека

Эквайринг – это услуга, позволяющая принимать кредитные и дебетовые карты, с помощью POS и m-POS терминалов. Безналичным расчетом сейчас пользуется каждый человек. Особо занятые предпочитают заказывать товары или услуги в интернете.

Если при наличном расчете покупателю всегда выдавался чек, то как быть, если вы оплачиваете товары картой. Или  покупаете в интернете.

Разберем алгоритм работы терминала:

• продавец набирает на клавиатуре терминала сумму покупки;
• покупатель вставляет или прикладывает карту и вводит код (если на ней есть специальный чип и покупка была менее 1000 рублей, то вводить ПИН-код не нужно);
• данные с карты отправляются в процессинговый центр, обрабатываются и ответ приходит обратно на ТТ (процедура занимает несколько секунд);
• если на карте достаточно средств, то операция проходит успешно;
• терминал выдает два чека: один для покупателя, другой для продавца.

Как видите, банковские терминалы для торгового эквайринга автоматически выдают чеки. Совершая покупки в интернете, вы не получаете печатного слипа. Зато, благодаря современным сервисам, вы можете получить информацию о покупке на электронную почту или в любом удобном мессенджере.

Банки предусматривают финансовую защиту покупателя, и если вам нужно будет вернуть товар, доказательство у вас уже есть. Вы можете предъявить документ в электронном виде, либо распечатать его самостоятельно.

Таким образом:

1. Чек эквайринга – это документ, подтверждающий лишь факт совершенной покупки в конкретной торговой точке, на определенную сумму.
2. Он не может заменить кассового документа, как и сам терминал не может заменить полноценный кассовый аппарат.
3. Печатается в двух экземплярах — один выдается клиенту, другой остается у вас. Он хранится в течение срока, прописанного в договоре эквайринга – до 3 лет.
4. Вы обязаны предоставлять слипы каждый раз, когда этого требует банк, в течение 3 дней с момента получения уведомления.
5. Эквайринга без чека не существует. Согласно ФЗ-290 каждый покупатель должен получить на руки документ, подтверждающий факт покупки. Если покупка сделана на сайте, вы обязаны выслать информацию о ней по электронной почте или в мессенджере.

Выдача бумажного и/или электронного чеков с онлайн-кассами — Оператор фискальных данных Первый ОФД

По 54-ФЗ продавец должен:

• выдать бумажный чек, независимо от желания покупателя,
• отправить на электронную почту или телефон электронную копию чека, который подтверждает оплату по просьбе покупателя.

Юридически бумажный и электронный чеки равнозначны. Реквизиты в чеках практически одинаковы. Но электронный чек удобнее для покупателя: его труднее потерять, он не перестанет быть читаемым, его всегда можно загрузить и показать продавцу, например, при возврате товара.

Если продавец по просьбе покупателя не отправил чек, то его могут предупредить или оштрафовать на 2 000 рублей для должностных лиц организаций или ИП; на 10 000 рублей для организаций. Важно, что адрес электронной почты или номер телефона для отправки чека должны быть предоставлены покупателем до расчета, а не после.

Продавец не сможет отправить чек покупателю, если покупатель предоставил контакты после пробития чека на онлайн-кассе. По закону чек должен отправляться строго до расчетов — причем, покупатель должен предоставить их добровольно, без напоминания об этом от продавца.

Выдача электронных чеков в онлайн-магазинах

Пункт 5 статьи 1.2 Закона № 54-ФЗ предписывает интернет-магазинам обязательно отправлять электронные чеки покупателям. Бумажный чек при этом не оформляется и не передается позже.

Для выдачи электронного чека запрашиваются контактные данные покупателя. Он должен быть проинформирован, что необходимо предоставить контактные данные. Проинформировать покупателя нужно до расчета с интернет-магазином. Обычно данные получают через форму заказа или на этапе регистрации покупателя в интернет-магазине.

Контакты необязательно должны быть настоящими — интернет-магазин не обязан удостоверять их подлинность. Однако лучше иметь реальные данные пользователей, чтобы работать с ними в дальнейшем.

Продавец в расчетах «по квитанции», т.е. в расчетах, которые не попадают под действие пункта 5 ФЗ-54, также обязан передать покупателю кассовый чек. Чек необходимо передать в срок, не позднее следующего рабочего дня, идущего за днем совершения расчетов и не позднее момента передачи товара.

Продавец в расчетах «по квитанции» может предоставить покупателю чек в бумажном виде при выдаче товара, если покупатель не дал контактных данных ни до расчетов, ни после.

Нововведения в чеках с 2019 года

С 1 февраля 2021 г. всем ИП на спецрежимах нужно указывать в чеках полное наименование товаров с указанием их количества. Пока для них это не обязательно и многие указывают одно наименование и указывают общую сумму.

Наименование товаров, работ или услуг указывают, если их объем и список можно определить в момент оплаты.

ИП на УСН, ЕСХН, ЕНВД, ПСН могут до 1 февраля 2021 года не указывать наименование товара и количество, если не продают подакцизную продукцию.

Новые реквизиты в чеках, между организациями и ИП при наличном или безналичном расчете. Необходимо будет указывать наименование организации или ФИО предпринимателя, ИНН клиента.

Если для расчетов выставляется счет-фактура, то в чеке должны быть реквизиты, которые относятся к предмету расчета: сумма акциза, код страны, регистрационный номер таможенной декларации.

Для расчетов с использованием автомата нужно указывать в чеке адрес установки автомата.

При выплате выигрыша в лотерею и получении страховой выплаты необходимо указывать наименование клиента или страхователя, ИНН. При отсутствии ИНН – серию и номер паспорта.

С 1 января 2019 года в чеке нужно указывать информацию о коде товара. Для маркируемых товаров – это идентификационный код. Для остальных товаров – это код товарной позиции в соответствии с единой Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности ЕАЭС.

С 1 января 2019 года ставка НДС выросла до 20%. В чеках должна быть указана верная ставка НДС. Чтобы касса печатала НДС 20% нужно обновить ФФД 1.0 до ФФД 1.1 или ФФД 1.05 с полным и обновленным составом реквизитов.

Проверить версию ФФД можно в личном кабинете ОФД, в чеке об открытии смены или в настройках и драйверах касс.