Причин отказа банков бизнес-клиентам в проведении операций стало на две больше

Интервью Президента аналитического агенства БизнесДром Арсения Пояркова и руководителем направления по комплаенс-рискам МСБ Альфа-Банка Натальей Петропавловской

Арсений Поярков Совладелец, Президент аналитического агентства «БизнесДром»

Наталья Петропавловская Руководитель направления по комплаенс-рискам МСБ Альфа-Банк

— Наталья, сегодня один из самых известных федеральных законов для бизнеса – это 115-ФЗ. Как так получилось, что именно сейчас вызывает больше всего вопросов, привлекает к себе больше всего внимания?

— Напомню, что это довольно старый закон, принятый еще в 2001 году. Изначально он был принят для приведения национального законодательства к мировым стандартам в сфере ПОД/ФТ и направлен на выполнение банками контрольных функций.

В 2013 году в него были внесены существенные изменения — расширился перечень практических мер по оперативному выявлению и предотвращению проведения сомнительных операций, а также введена обязанность для клиентов банков предоставлять документы по запросу банка.

Поскольку в 115-ФЗ не ограничивается перечень запрашиваемой информации и конкретные документы не определены, то получается, что банк может запрашивать любую информацию.

Также у банков появилось право отказать клиенту в проведении операций и открытии счета по двум основаниям. Во-первых, если клиент не представил документы в рамках запроса по 115-ФЗ.

И во-вторых, при подозрении, что цель операции либо работа клиента по расчетному счету связана с легализацией доходов, полученных преступным путем.

Регулирование продолжало развиваться — с 2017 года был официально введен порядок получения банками через Банк России информации о клиентах, которым на основании 115-ФЗ отказано в проведении операции или открытии счета, либо банком в одностороннем порядке расторгнут договор обслуживания.
Новые нормы направлены на предотвращение проведения операций по отмыванию денег фирмами-однодневками, но иногда из-за незнания законодательства под них могут попасть клиенты, которые ведут реальный бизнес.

— Что могут в этой ситуации сделать банки? С одной стороны, они проводники политики регулятора, но при этом часто такие действия банков провоцируют негатив со стороны клиентов.

На мой взгляд, единственное, что может сделать банк в этой ситуации — это проводить регулярную разъяснительную работу с клиентами. Потому что очень важно, чтобы клиенты владели информацией и четко понимали, каковы требования закона, как вести бизнес, чтобы не попасть под риски правоприменения 115-ФЗ.

Мы еженедельно проводим семинары по 115-ФЗ в разных городах России, а раз в месяц организуем большой вебинар, к которому может подключиться любой предприниматель.

Там подробно рассказываем о всех требованиях 115-ФЗ, а также о некоторых методических рекомендациях, положениях Банка России, которые конкретизируют исполнение норм 115-ФЗ, даем практические советы бизнесу о том, как корректно оформлять операции.

— Банк принимает решение об отказе в проведении операции или ограничении доступа в интернет-банк на основании совокупности факторов или достаточно всего одного критерия?

— Отказ в проведении операции – это серьезное решение для банка, оно принимается взвешенно и комплексно на основании анализа документов, информации о клиенте и его операциях, и, как правило, решение по отказу в конкретной операции может быть обусловлено не только характером этой операции, но и характером всей работы клиента по расчетному счету. Одного признака недостаточно. Например, если контрагент клиента присутствует в так называемых «черных списках» Центробанка, это еще не основание для отказа в проведении операции, но это может послужить поводом для дополнительного анализа, запроса подтверждающих документов. По сути, решение об отказе будет принято не из-за того, что контрагент находится в «черном списке», а в том случае, если, например, выяснится, что подтверждающие документы являются фиктивными.

— То есть если банк заблокировал операцию или счет, клиент может требовать от банка разъяснения конкретных причин? Не просто ссылки на 115-ФЗ, а каких-то конкретных оснований, с которыми клиент уже может дальше работать?

— Давайте внесем ясность. Блокирование счета по 115-ФЗ применяется только в отношении лиц, включенных в перечень экстремистов и террористов. Эта мера не применяется в отношении операций, имеющих признаки легализации и отмывания.

В отношении таких клиентов может быть применен или отказ в проведении конкретной операции и/или ограничение дистанционного обслуживания – то есть интернет-банка.

По сути, счет такого клиента работает в нормальном режиме, деньги на него приходят и уходят, но для того, чтобы распорядиться деньгами, клиенту придется распечатать платежное поручение, прийти в банк и пройти идентификацию. И заодно лично дать разъяснения сотрудникам банка.

Согласно 115-ФЗ банк должен предоставить клиенту причины отказа в операции. Если клиент не получил такую информацию, он может ее запросить и банк обязан ответить на этот запрос. Исключение — причина блокировки интернет-банка.

Дело в том, что банку запрещено разглашать информацию о мерах, которые он предпринимает для предотвращения проведения сомнительных операций, поэтому причину отключения интернет-банка кредитная организация пояснить не может.

— Какие основные советы вы, как практик, можете дать бизнесу, чтобы не попасть под пристальное «око надзора»?

— На наших семинарах мы подробно рассказываем о таких рекомендациях. Но есть базовые моменты. Первое – это, конечно же, уплата налогов. Она должна производиться с расчетного счета компании или ИП. По мнению ЦБ РФ доля бюджетных отчислений в дебетовом обороте компании должна быть не ниже 0,9%.

В некоторых видах деятельности, например, в комиссионной, агентской, налоговая нагрузка может быть ниже (порядка 0,2%). Тогда клиент, занимающийся такой деятельностью, должен быть готов предоставить банку пояснения.

Также бизнесу не стоит забывать об уплате налогов за физических лиц, с которыми он производит расчеты за оказанные услуги. Это могут быть сотрудники, но и не только. Зачастую компании и предприниматели, оплачивая услуги физическим лицам, которые у них нетрудоустроены, считают, что они не должны платить НДФЛ.

Это достаточно распространенное заблуждение, с которым мы сталкиваемся при общении с предпринимателями…

— Как в связи с этим банк работает с самозанятыми, как выявляет платежи, каким образом клиент уведомляет банк, что он не должен здесь платить налог?

— Самозанятые имеют право работать через счета физлиц без открытия расчетного счета предпринимателя и без регистрации ИП. Но при этом они должны быть зарегистрированы в соответствующем реестре.

Поэтому, банк легко может проверить регистрацию такого клиента как самозанятого. Эти сведения дополнительно у клиента не запрашиваются, банк проверяет их самостоятельно.

Соответственно, если организация производит расчеты с самозанятым, то поскольку самозанятые освобождены от уплаты НДФЛ, банк уплату этого налога от организации не требует.

— Тогда вернемся к советам для предпринимателей.

— Вторая тема, вызывающая множество вопросов, – это снятие наличных. Особенно часто возникает этот вопрос у предпринимателей, убежденных в том, что полученная ими выручка — это их личный доход, которым они могут распоряжаться как им удобно, например, без ограничений снимать наличные, переводить на свой счет физлица. Но закон трактует это иначе.

Предпринимательскую деятельность по закону они должны вести через расчетный счет ИП, соответственно, и расходы должны производиться с этого счета.

Если потребность в наличных существует по роду бизнеса, например, если предприниматель за наличные закупает товар, то также важно помнить о законодательных ограничениях: расчеты наличными между юрлицами и ИП по одному договору не должны превышать 100 тыс. рублей. Свыше этой суммы допустимы только безналичные расчеты.

В любом случае, если клиент снимает крупные суммы наличных, то он должен быть готов подтвердить банку расходование этих денежных средств и, конечно, документы должны быть правильно оформлены. Тем более, что с развитием онлайн-касс все чеки регистрируются, и банки могут проверить достоверность предоставленных документов.

— Оплачивать со своего счета налоги, не увлекаться снятием наличных… Что-то еще?

— Проверка контрагентов. Часто клиенты не понимают, почему их должна интересовать деловая репутация контрагентов.

Проблема в том, что если контрагент имеет сомнительную репутацию и попал в поле зрения ФНС как участник схем по легализации доходов, то сам факт взаимодействия с таким контрагентом может быть расценен как участие в такой цепочке по отмыванию и легализации.

И поэтому клиентам важно проверять контрагентов, с которыми они осуществляют расчеты, тем более что для этого сейчас есть масса сервисов. Мы в основном рекомендуем использовать сервисы ФНС.

— Может ли бизнес через подобные сервисы понять, есть ли у контрагента «черные метки»?

— Если мы говорим об информации именно из межбанковских «черных списков» по так называемым «клиентам-отказникам», то эти сведения в прямом виде клиент получить не может, они доступны только банкам.

Однако мы считаем, что оценка контрагента в любом случае должна быть комплексной, ведь даже наличие «черной метки», я имею в виду присутствие в «черном списке», еще не означает, что контрагент неплатежеспособный или участвует в какой-то схеме по легализации.

Зачастую мы сталкиваемся с тем, что клиенту когда-то отказали в открытии расчетного счета и с тех пор он имеет подобную «метку», хотя сейчас работает вполне в рамках законодательства. Такие клиенты могут спокойно обслуживаться и кредитоваться в банке, вопросов к их репутации не возникает.

Поэтому, на мой взгляд, «черные списки» и не должны быть открытыми, чтобы компании не делали неверных или поспешных выводов.

— Необходимы ли какие-либо изменения законодательства в этой области, можно ли как-то упростить ситуацию и для банков, и для клиентов?

— Определенные подвижки здесь уже происходят. Компании получили понятный механизм реабилитации, т.е. исключения из «черного списка».

На рассмотрении находится законопроект об увеличении пороговых сумм операций, на которые банки должны обращать внимание, и об отмене возможности отказа клиенту в открытии расчетных счетов.

Само появление таких законопроектов говорит о том, что законодатель настроен на смягчение требований в части 115-ФЗ.
С другой стороны, требования в отношении банков, напротив, возрастают.

Если раньше было больше внимания к постконтролю операций, то сейчас ЦБ настаивает на том, чтобы банки сокращали сроки выявления сомнительных операций и принимали меры именно в момент совершения операции. Соответственно, банки должны будут пересматривать свои системы контроля, делать более тонкую их настройку.

Арсений Поярков Совладелец, Президент аналитического агентства «БизнесДром», Наталья Петропавловская, руководитель направления по комплаенс-рискам МСБ Альфа-Банка Источник: Банковское обозрение

С 1 октября банки начинают блокировать операции по счету по новым поводам

11 октября 2021г.

Банк России утвердил новый перечень сомнительных операций (Указание ЦБ от 20.10.2020 № 5599-У). Теперь банки будут иметь намного больше оснований для отказа в проведении транзакции или переводе. Также банк может расторгнуть заключенный ранее с клиентом договор.

ЦБ РФ выдвинул практически 100 новых оснований для того, чтобы с 1 октября 2021 года банки могли блокировать счета пользователей. Под пристальный контроль банка должны попадать счета, по которым имеются 2 и более признака одновременно. При наличии у банка подозрений в совершении клиентом нелегальной операции он может отказать в проведении платежа.

Если таких отказов за год 2 и более, банкам дается право закрыть клиенту счет.

Один человек подписывает платежки разных компаний.

Если человек отправляет платежки со счетов разных компаний с одного устройства — компьютера, ноутбука и при этом у компаний нет общего учредителя, то такая операция вызовет подозрение.

Если Вы подписываете платежки разных компаний, то у Вас должны быть документы на случай, если придется пояснить банку эту ситуацию. Например, Вы ведете учет по договору на оказание бухгалтерских услуг. Тогда Вы покажете банку эти договоры — их нужно оформить с каждой компанией.

Если Вы управляете счетами компаний, у которых есть общий учредитель, ЦБ не относит эту ситуацию к рискованным. Зато наличие общего учредителя подозрительно для налоговиков, особенно если эти компании заключают между собой сделки или применяют упрощенку. Инспекторы могут решить, что сделки фиктивные, или обвинить в дроблении бизнеса. Чтобы не попасть на допрос в инспекцию, безопаснее отправлять платежки разных компаний за подписью директора. Тогда к Вам, как к бухгалтеру, будет меньше вопросов.

Обратите внимание! ЦБ порекомендовал банкам блокировать расчеты физлиц, связанные с нелегальными онлайн-казино и другим теневым бизнесом (Методические рекомендации от 06.09.2021 № 16-МР). Также банк может запросить у ИП первичку не только по доходам, но и по расходам.

Перечень признаков, по которым банк будет отслеживать расчеты (если выполняется как минимум 2 из нижеприведенного списка):

необычно много контрагентов-физлиц — более 10 в день и 50 в месяц;
необычно много операций по зачислению или списанию с контрагентами-физлицами — более 30 операций в день;
значительные объемы операций между физлицами, например, более 100 тыс. руб. в день, более 1 млн. руб. в месяц;
короткий промежуток между зачислением денег и списанием — 1 минута и менее;
операции проводятся в течение 12 часов и более за одни сутки;
средний остаток денег на конец операционного дня в течение недели не превышает 10 % от среднедневного объема операций;
разные физлица проводят операции с одного устройства — ноутбука и т. д.;
со счета не списываются обычные для физиков платежи — например оплата коммунальных услуг, товаров и т. д.

Переводы на личный счет ИП.

Если по счетам ИП нет других операций, связанных с предпринимательской деятельностью, то перечисление денег со счета ИП на личный счет также вызовет подозрение. Риск того, что банк откажется перечислять деньги со счета ИП на его карту, теперь повышается.

ЦБ рекомендует контролировать только ситуацию, когда по счетам нет операций, связанных с бизнесом. Но банки могут расширять свои списки сомнительных операций (п. 5.2 Положения ЦБ от 02.03.2012 № 375-П). Не исключено, что банк прицепится, если ИП оплачивает все расходы картой, а не с предпринимательского счета. Придется пояснять банку, что ИП переводит свои доходы на карту, а затем рассчитывается ею.

Чтобы снизить риски, не торопитесь сразу же после поступления доходов на счет ИП перечислять их на карту и в течение 1—3 дней снимать наличными или отправлять на счета других физиков. Банк может заподозрить обналичку. Если операции проводятся на сумму меньше 600 тыс. руб., то риски снижаются. Но искусственно дробить операции не стоит. Банки это тоже отслеживают.

Предпринимателям обязательно нужно хранить первичку. В том числе на расходы, чтобы при необходимости показать банку. Также банк может запросить подтверждение, что ИП платит налоги, если эти платежи проходят со счета в другом банке.

Обратите внимание! Если предприниматель проверяет только поставщиков, то банк оценивает и покупателей. Рискованно, если на счет поступают деньги от сомнительных контрагентов.

Три ситуации, которые ЦБ убрал из перечня сомнительных.

Ситуация, которую убрали	Что это означает для компании
Необоснованные задержки в передаче банку документов и информации по его запросу.	Не рассчитывайте, что теперь можно отвечать банку с опозданием. Он по-прежнему может заблокировать Клиент Банк или отказать в проведении операции, если не представить документы. А в случае спора судьи решат, что банк действует законно. Например, судьи высказали мнение, что банк вправе требовать документы не только по сомнительному платежу, но и по всем связанным операциям. Также банк вправе запросить любую информацию, чтобы выяснить цель сделки (определение Верховного суда от 12.10.2020 № 304-ЭС20-14084).
Банк не может связаться с клиентом по указанным им адресам.

Заблокировали счет и отказали в обслуживании: есть ли шанс для бизнеса?

С отказами в проведении операций по счету сталкиваются многие организации, ИП и даже физлица. Причины могут быть разными, но если банк не просто отказал в проведении расходной операции, но и потребовал закрыть клиента счет, то открыть новый в другом банке будет гораздо сложнее. Почему происходит отказ, как исправить ситуацию или оспорить решение банка — расскажем в сегодняшней статье.

Почему отказывают в проведении операции по счету

Причины могут отличаться в зависимости от того, кто является владельцем счета.

Если владелец — физлицо:

На счет поступают денежные средства, отличные от заработной платы, от организаций и/или ИП в больших объемах и мгновенно обналичиваются.
На счет поступают средства от юрлиц и/или ИП без конкретизации назначения платежа и без пояснений экономической целесообразности.
Регулярное поступление мелких сумм. Это может означать, что физлицо занимается предпринимательской деятельностью без ее оформления. Если физлицо является самозанятым рекомендуется сообщить об этом в обслуживающий банк (в свободной форме), чтобы операции не вызывали подозрения.
Если лицо — владелец счета или контрагент, переводящий ему деньги, состоят в списке недобросовестных участников рынка (такие списки могут вестись как внутри самого банка, так направляться ему от регуляторных органов).
Операция имеет нетипичный характер — например, крупная сумма с назначением платежа — дарение.
Транзитные платежи (перечисления в течение 1-2 суток после зачисления) — регулярные переводы между своими счетами без или на счета иных лиц.
Подозрение, что картой пользуется третье лицо — например, если обычно операции по карте совершались в Санкт-Петербурге, а потом карта была использована в Новосибирске. Для банка это сигнал, что карта может использоваться мошенником.

Приостановить операции по счету банк может также по распоряжению суда или приставов.

Подозрительной может быть признана любая операция вне зависимости от суммы — банк оценивает суть операции, назначение платежа, контрагента от которого поступают или которому перечисляются средства и другие факторы.

Ак Барс Private — это высокий стандарт обслуживания. Особые условия РКО и премиальные карты, юридические и налоговые услуги, организация управления активами и другие сервисы для физических лиц.

Стать клиентом Ак Барс Private

Если владелец счета — ИП

Причины могут быть те же, что и для физлица — ведь ИП это лишь особый статус.

Что касается профессиональной деятельности предпринимателя, то отказ в совершении операции может стать последствием не конкретизированных формулировок в назначении платежей, когда банк не может точно определить вид операции и ее экономический смысл, отсутствие платежей по налогам, если у ИП есть сотрудники — отсутствие перечислений заработной платы, взносов и т.п.

Если операция не соответствует обычной деятельности ИП, то банк также может попросить представить подтверждающие документы.

По требованию ФНС операции по счету приостанавливаются, если ИП не сдал отчетность или не заплатил налоги.

С 1 июля 2021 года ФНС вправе за 14 дней до блокировки сообщить о ней налогоплательщику (это касается и организаций), чтобы он мог исправиться —- сдать декларацию, например. А срок, через который будут приостановлены операции, увеличен с 10 дней до 20-ти после наступления срока сдачи отчета.

Если владелец счета — организация
Для организаций часто играет роль налоговая нагрузка — если она ниже критерия, установленного ФНС, то считается, что компания скорее всего скрывает доходы или завышает расходы, чтобы минимизировать сумму налогов.
Компании на общей системе могут проверить налоговую нагрузку с помощью калькулятора на сайте налоговой службы.
Обналичивание больших сумм, транзитные платежи, высокие обороты при отсутствии штат сотрудников или небольшом количестве работников — это причины по которым операции могут вызывать у банка сомнения.

Должен ли банк уведомить о приостановке операций

Как правило, банк извещает о таком событии посредством уведомления в онлайн-банке или мобильном приложении, а также через SMS.

Сотрудник также может позвонить на телефон руководителя или главного бухгалтера и сообщить о том, что перечисления по счету приостановлены. Зачисления не блокируются.

Если вам необходимо проверить свои счета или счета контрагентов на наличие блокировки, можно пользоваться сервисом на сайте ФНС — для этого нужно знать только ИНН владельца счета и БИК банка.

Компания может иметь несколько счетов в разных банках, если операции приостановлены в одном, это не значит, что и другой банк сделает то же самое.

Открыть счет в Ак Барс Банке — 0 рублей за открытие счета, быстрое получение реквизитов, личный консультант, бонусы от партнеров.

Права и обязанности банка

ИП или организация может столкнуться с тем, что банк отказал не только в проведении операции, но и вообще в обслуживании. Такое право есть у банка, если клиент регулярно нарушает условия договора РКО, совершает сомнительные операции, игнорирует требования предоставить подтверждающие документы и т.д.

В соответствии со 115-ФЗ банк должен сообщить клиенту о причине отказа в обслуживании, открытии счета или вклада.

Права клиента банка

Клиент банка, получивший отказ, может направить подтверждение, доказывающее, что оснований для такого отказа нет.

На рассмотрение заявления клиента банку дается 10 рабочих дней (п. 13.4 статьи 7 Закона 115-ФЗ).

Далее возможны два варианта:

пояснения устроят банк, банк отменит свое решение и клиенту будут оказаны услуги;
банк сочтет представленные пояснения и доказательства недостаточными или неубедительными, тогда он сообщает клиенту о невозможности оказания услуг.

После этого клиент банка вправе обратиться уже в межведомственную комиссию при ЦБ РФ и направить жалобу с приложением необходимых документов. Срок рассмотрения жалобы — 20 рабочих дней.

После того как решение (положительное или отрицательное) принято, комиссия сообщит о нем клиенту и банку в течение 3-х дней.

Заявитель может присутствовать на заседании комиссии, в том числе рассматривается возможность дистанционного рассмотрения (по видеосвязи).

Алгоритм действий при получении отказа от Банка

Мы хотим дать несколько полезных советов, которые помогут решить вопрос с обслуживанием максимально комфортно для владельца счета.

Постарайтесь после получении сообщения о приостановлении операций прийти в банк лично. Личное присутствие владельца счета или руководителя компании, которой он принадлежит, говорит о том, что он заинтересован в решении ситуации и готов к переговорам. Также при личном посещении вы можете попросить банк предоставить официальный документ с указанием обоснования отказа.
Уточните, какие именно документы необходимо представить в банк. Часто перечень сразу высылают в уведомлении в онлайн-банке или предоставят при обращении.
Соберите полный пакет документов по списку. Если нет возможности предоставить какие-то из них, например, по операции есть только счет и акт, а договор отсутствует, — укажите причину.
Документы необходимо передать лично или отправить в банк в электронном виде. Сохраните опись документов и подтверждение их отправки.

Если банк все же отказывает в проведении операции, то придется отменить ее. Действительно — требования закона для всех банков одинаковы, но некоторые из них формализовано подходят к рассмотрению документов, не учитывая специфику или особенности бизнес-процессов компании.

Что касается обслуживания, то банк, который вам откажет, отправит информацию в список неблагонадежных клиентов, к которому обращаются и другие банки. После этого открыть счет в другом банке будет проблематично.

Подключайтесь к системе Ак Барс Бизнес Драйв. Узнайте о рисках приостановления операций заранее. Система проверит каждый ваш счет, даст оценку и рекомендации. Сервис доступен клиентам банка. Подать заявку на открытие счета.

Не совершайте этих ошибок

Некоторые клиенты поддаются панике или эмоциям и совершают ошибки, которые негативно отражаются на их репутации в банке.

Не стоит ссориться с сотрудниками банка — они действуют в соответствии с законодательством. Консультант специализированной службы банка поможет разобраться в проблеме и объяснит какие документы нужно предоставить для ее решения.
Менять банки и открывать множество счетов «на всякий случай» тоже не нужно. Это может иметь обратный эффект. Необоснованное разделение средств по разным счетам банк сочтет намерением уйти от контроля, а если по счету не проходит практически никаких операций, то это будет выглядеть подозрительно. К примеру, если у вас есть сотрудники, но вы проводите операции с поставщиками и клиентами по одному счету, а зарплату, взносы и НДФЛ перечисляете по другому, то придется первому банку предоставлять подтверждение, что свои обязанности работодателя вы выполняете в другой кредитной организации.
Не рекомендуем отказывать в предоставлении документов или намеренно не предоставлять полный их комплект. Это говорит о том, что клиент банка пытается скрыть какую-то информацию о своей деятельности.
Не приходите на беседу в банк неподготовленными — путанные и невнятные пояснения производят негативное впечатление о руководителе. Если вы плохо ориентируетесь в каких-то вопросах — возьмите с собой главного бухгалтера или юриста, которые помогут дать пояснения.

Как избежать блокировок по расчетному счету — читайте вопросы и ответы на сайте Ак Барс Банка.

Отказ в проведении операций: что должны знать клиенты российских банков • Гестион

Открытие и использование расчетного счета юридического лица связаны, помимо прочего, с соблюдением норм Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее – «Закон 115-ФЗ»).

Закон 115-ФЗ предусматривает возможность приостановления банками операций клиентов или отказа в их проведении, а в некоторых случаях и блокирования (замораживания) их банковских счетов. Кроме того, клиенты часто сталкиваются с такими мерами, как ограничение использования системы «банк-клиент», а иногда и с отказом в обслуживании (в заключении договора банковского счета).

Указанные ситуации, если они не находят своевременного разрешения (урегулирования), парализуют нормальный коммерческий оборот, препятствуя надлежащему исполнению условий сделок и формируют для организаций и предпринимателей, столкнувшихся с такими мерами, неблагоприятную историю на будущее. В ряде случаев такие меры приводят даже к закрытию бизнеса. Тем не менее, для снижения напряженности в отношениях банков и клиентов по поводу непроведения платежей и блокировки счетов могут быть даны некоторые рекомендации.

В настоящей статье мы рассмотрим только те случаи отказа в операциях, которые осуществляет сам банк в рамках действующего банковского и противолегализационного регулирования. Мы не рассматриваем здесь такие случаи, как приостановление операций по счетам налоговыми органами, наложение ареста на денежные средства в порядке обеспечительных мер или в рамках исполнительного производства и т.п.

Ограничения, о которых пойдет речь, могут быть применены банком в случае выявления «сомнительных операций» (их критерии устанавливаются Центральным банком РФ и Росфинмониторингом) либо «операций, подлежащих обязательному контролю» (их перечень установлен Законом № 115-ФЗ).

Какие операции подлежат обязательному контролю?

Это операции на сумму, равную или превышающую 600000 руб. либо эквивалент в иностранной валюте, и относящиеся к одному из следующих видов операций (ниже приводим наиболее актуальные для юридических лиц):

снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;
зачисление/перевод на счет денежных средств, предоставление/получение кредита (займа), операции с ценными бумагами, если хотя бы одной из сторон является резидент государства, не выполняющего рекомендации ФАТФ, либо если указанные операции проводятся через банк, зарегистрированный в таком государстве. В настоящее время к таким государствам относятся Иран и КНДР (Приказ Росфинмониторинга от 10.11.2011 № 361);
зачисление/списание денежных средств на счет/со счета юридического лица, период деятельности которого не превышает 3 месяцев со дня его регистрации, либо зачисление/списание денежных средств на счет/со счета юридического лица, если операции по указанному счету не производились с момента его открытия;
получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);
предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.

Полный перечень операций, подлежащих обязательному контролю, приводится в части 1 статьи 6 Закона 115-ФЗ.

Операции, подлежащие обязательному контролю, не запрещены. Однако они являются предметом контроля со стороны Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) на основании предоставляемой банком информации.

Банк обязан документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения об операциях клиента, подлежащих обязательному контролю (перечень таких сведений — подпункт 4 пункта 1 статьи 7 Закона 115-ФЗ).

Какие операции считаются «сомнительными»?

Сомнительные операции — это операции, осуществляемые клиентами кредитных организаций, имеющие необычный характер и признаки отсутствия явного экономического смысла и очевидных законных целей, которые могут проводиться для вывода капитала из страны, финансирования «серого» импорта, перевода денежных средств из безналичной в наличную форму и последующего ухода от налогообложения, а также для финансовой поддержки коррупции и других противозаконных целей (см. Приложение к письму Банка России от 04.09.2013 № 172-Т).

Сомнительные операции» — чрезвычайно широкое понятие. Главным (обобщающим) признаком сомнительных операций является «необычный» характер сделки. В банковской практике существует около двухсот признаков необычных сделок.

Практика по 115-ФЗ. Блокировки счета, отказ в обслуживании

Несмотря на то что название закона ясно говорит, что он предназначен для препятствия отмыванию незаконных доходов и предотвращению финансирования терроризма, в нем также прописаны некоторые процедуры обязательного контроля для вполне мирных операций.

Банки активно используют закон 115-ФЗ для блокирования счетов юридических лиц и предпринимателей. Попробуем разобраться, в каких случаях это происходит и насколько законны действия банкиров.

Законодательное регулирование

Заблокировать счет могут не только банки, но и ФНС, приставы, а также суды, поэтому, кроме 115-ФЗ, есть еще несколько документов, регулирующих этот процесс:

Налоговый кодекс в статье 76 предусматривает приостановление операций при наличии непогашенной вовремя недоимки по налогам и взносам, непредставлении декларации в течение 10 дней после окончания срока ее подачи и отсутствия подтверждения приема требования ИФНС (в тот же срок).
Закон об исполнительном производстве в статье 68 в качестве принудительных мер указывает обращение взыскания на денежные средства, в том числе на счетах и их арест. Последний возможен по решению суда (статья 27). Если сумма к взысканию крупная, то фактически использование банковского счета будет невозможно.
Другие документы: указания, инструкции, внутренние положения кредитных организаций.

Банки в любом случае обязаны безусловно подчиняться требованиям направленного им документа, будь то решение ФНС или исполнительный лист. Бесполезно приходить в отделение, звонить по телефону и доказывать собственную правоту. Если произошла ошибка, выяснять отношения надо с источником. По-другому обстоит дело со 115-ФЗ, здесь как раз сам банк производит блокировку.

Обязательный контроль

Есть операции, которые подлежат контролю со стороны банка. Это не значит, что вам обязательно нужно финансировать террористическую организацию или закупать оружие вагонами, хотя, конечно, это тоже повод. Приостановят движение по счетам и затребуют кучу документов даже при проведении казалось бы обычной операции, в частности подвергаются вниманию сделки:

С иностранными контрагентами.
С наличными расчетами, равными и превышающими 600 тысяч рублей.
Связанные с недвижимостью, если их сумма равна или более 3 миллионов рублей.
Обладающие признаками сомнительности.
По государственному оборонному заказу.

Разберем каждый пункт более подробно. Отмечу, что необязательно банк полностью заблокирует счет до выяснения обстоятельств, он может приостановить только переводы по конкретным операциям, которые покажутся ему сомнительными.

Расчеты с иностранцами

Методичка от ЦБ по 115-ФЗ

Не участвуй в обнальных схемах, пожалуйста.
Работай по ОКВЭДам. Что-то изменилось — сообщи.
Блюди достоверность сведений в ЕГРЮЛ.
В платежке пиши подробное назначение платежа, а не только договор и номер счета.
Сначала бумажки, потом деньги. Будь готов обосновать операцию документами.
Не участвуй в финансировании «серого» импорта и коррупции.
Плати налоги и взносы без хитрых схем.
Не дроби бизнес для ухода от налогов.
Если банк запросил документы — представь.
Если не успел представить документы — дошли потом. Если не получилось — обращайся в ЦБ.

Это касается всех, кто имеет счет в банке и использует его для бизнеса, подработок, личных расчетов или крупных переводов. Это могут быть предприниматели, фирмы и физлица, которые честно работают и ничего не нарушают. Но они могут неправильно оформить документы, ошибиться в платежке, пытаться снизить налоги или просто не сообщить банку об изменении важных данных.

Банку это может показаться подозрительным, он задаст вопросы и на время приостановит операции по счету.

В методичке есть отдельный термин — подозрительные операции. Это платежи и переводы, на которые банк обязан обратить внимание и выяснить, нет ли тут чего-то незаконного.

Подозрительной считается операция, у которой есть хотя бы один из этих признаков:

Необычный характер сделок.
Отсутствие явного экономического смысла.
Проведение с целью вывода капитала из страны.
Финансирование «серого» импорта.
Обналичивание денег.
Уход от налогов.
Коррупция.

ЦБ советует делать так.

Подробно заполняйте платежки. В назначении платежа нужно указать не только номер счета, но и за что переводятся деньги. Так же должны делать ваши клиенты.

Неправильно ❌

Правильно ✅

Оплата по счету № 25 от 01.06.19

Оплата обслуживания сайта на основании договора № 18 от 01.02.19 за июнь по счету № 25 от 01.06.19

Оплата по договору № 8 от 01.05.19

Оплата аренды офиса за июль 2019 года на основании договора № 8 от 01.05.19 и коммунальных услуг за период с 01.06.19 по 30.06.19 по счету № 11 от 01.07.19

Вовремя отвечайте на запросы банка. Если банк задает вопросы, их не стоит игнорировать.

Если просят представить документы для проверки, нужно это сделать в установленный срок или объяснить банку, почему сейчас это невозможно и когда получится.

Иногда банку хватает устных пояснений, но если запрашивают письменные, то подробно опишите специфику бизнеса, схемы операций, их экономическую суть.

Не дробите бизнес. Иногда предприниматели открывают несколько фирм или оформляют ИП на жену и маму, чтобы снизить налоги и уменьшить свои риски.

Например, имущество записывают на одну фирму, кредиты берут на другую, договоры аренды заключают с третьей, а с поставщиками работают через четвертую.

Это может быть как законным способом вести бизнес, так и налоговой схемой, которая вызовет подозрения у банка.

У банка будет еще меньше вопросов, если предприниматель вовремя платит налоги, работает с надежными контрагентами и не снимает сразу все наличные.

Банк имеет право:

Запросить документы и информацию об операции, происхождении денег, партнерах и бизнесе. Конкретного списка сведений и документов нет, это на усмотрение банка.
Установить срок, в течение которого нужно представить эти документы. В законах этот срок тоже не установлен — нужно ориентироваться на договор с конкретным банком.
Пригласить клиента на встречу для устного разъяснения.
Приехать на место ведения бизнеса.
Посоветовать, как правильно оформить операцию.
Изменить степень риска клиента.

Тогда банк может принять такие меры:

отказать клиенту в проведении операции и сообщить об этом в Росфинмониторинг;
провести операцию, но присвоить ей статус подозрительной или подлежащей обязательному контролю. И тоже сообщить в Росфинмониторинг;
пересмотреть уровень риска клиента.

Банки присваивают клиентам степень риска с учетом своих регламентов. Этот уровень может повышаться или понижаться в зависимости от операций. Если у клиента повышенный уровень риска, банк может:

Ограничить ему использование интернет-банка.
Установить лимит операций по картам.
Запрашивать документы по каждой операции.

Иногда в соцсетях и СМИ появляются слухи о блокировках счетов и судах с банками, хотя на самом деле речь шла только о том, что клиенту ограничили дистанционное обслуживание и какое-то время все платежки пришлось приносить на бумаге.

Ограничение дистанционного обслуживания — это одна из мер, которые может предпринять банк, если операции кажутся ему подозрительными.

В этом случае клиент распоряжается своими деньгами без ограничений, но должен передавать платежки на бумаге. Такая мера может быть вообще не связана с законом 115-ФЗ.

Если не можете войти в интернет-банк, позвоните в колцентр или своему менеджеру, чтобы выяснить причину.

Банк может запрашивать столько документов, сколько нужно для проверки операции. Это могут быть любые документы. Список устанавливает служба контроля конкретного банка.

Банк может приостанавливать операции, по которым ему что-то кажется подозрительным. Иногда из-за такого статуса клиенты делают вывод о блокировке счета. Но приостановление — это не блокировка и даже не отказ от проведения.

Приостановление — это когда банк не выполняет распоряжение о переводе денег в тот же день, а задерживает его на срок до пяти рабочих дней, как положено по закону.

Еще это может быть из-за ограничения дистанционного обслуживания, тогда платежку нужно принести в банк лично.

Приостановление может понадобиться на время проверки. Если представить по запросу все документы и пояснения, операцию проведут.

Центробанк пояснил, что это означает отказ в проведении операции или заключении договора банковского счета. То есть конкретное поручение клиента не будет исполнено, а договор с ним не заключат.

Но точную причину лучше уточнить в банке: иногда платежку не проводят потому, что она неправильно заполнена. Выяснять причины отказа нужно самостоятельно. Банк не обязан сообщать о них без запроса.

Банк сам решает, какие документы запрашивать и в какой срок клиент должен их представить. Если проигнорировать запрос или не уложиться в сроки, это повод для отказа в проведении операции.

Если потом представить недостающие документы и пояснения, банк может пересмотреть решение об отказе. Об этом он тоже сразу сообщит в Росфинмониторинг. Документы рассматривают в течение 10 рабочих дней.

После этого скажут, устранена причина первичного отказа или нет. Если банк не пересмотрел решение, но оно кажется необоснованным, нужно обращаться в межведомственную комиссию при ЦБ.

Это можно сделать через сайт ЦБ или почтой.

К заявлению нужно приложить:

Обращение в банк и ответ на него.
Документы, которые передавались в банк для проверки операции.

Документы нужно готовить с учетом указания ЦБ № 4760-У.

До обращения в комиссию нужно обязательно подать в банк заявление о пересмотре решения об отказе. И только после ответа банка, что это невозможно, стоит писать в ЦБ. Иначе обращение вообще не рассмотрят, потому что не соблюдается процедура.

Комиссия рассматривает обращения 20 рабочих дней. Ответ пришлют тем же способом, каким отправляли заявление. Итогом может быть:

пересмотр решения банка об отказе — ответ в пользу клиента;
решение о невозможности пересмотра — ответ в пользу банка.

Комиссия сообщит об этом самому клиенту и в тот банк, что ему отказал.

Банк направит сообщение в Росфинмониторинг. Оттуда информация уйдет в ЦБ. А ЦБ отправит ее в другие банки. Реабилитация клиента по одному случаю отказа в проведении операции не означает, что автоматически будут пересмотрены решения по другим операциям.

Проверьте, вдруг есть новые документы, которые раньше не передавались ни банку, ни комиссии. Их можно еще раз отправить в банк. Или придется идти в суд.

Документы можно повторно отправить в банк, даже если комиссия пока не прислала ответ. И в суд тоже можно пойти не дожидаясь ее решения.

За вашими операциями следит не только банк. Еще обязанность присматриваться к ним и сообщать в Росфинмониторинг без предупреждения есть:

у бухгалтеров, юристов и адвокатов;
у аудиторов;
у нотариусов.

Они сообщат Росфинмониторингу о подозрениях по поводу покупки квартиры, регистрации фирмы или оформления доли в бизнесе вообще без предупреждения и объяснения причин. Не потому, что не захотят вам рассказывать, а потому, что это им запрещено по закону.