В жизни предпринимателя случается всякое. Самое неприятное, с чем можно столкнуться – блокировка своего расчетного счета на основании положений Федерального закона 115-ФЗ, который призван бороться с легализацией прибыли, полученной преступным путем.
На практике банки не всегда правомерно применяют статьи этого закона, в результате страдают честные бизнесмены. После блокировки им довольно сложно открыть счет в других банках, так как к ним относятся с предубеждением. Поэтому им не помешает профессиональная помощь в открытии расчетного счета, если существующий ранее был заблокирован.
Федеральный закон 115-ФЗ: в чем опасность для предпринимателя?
Принятый еще в 2001 году Федеральный закон 115-ФЗ активно стал применяться в последнее время. Возможно, это связано с тем, что в разгар экономического кризиса государство в очередной раз принялось «закручивать гайки». В итоге от повсеместного применения положений ФЗ пострадали, главным образом, представители малого и среднего бизнеса.
Цели закона ясны и даже благородны: препятствовать легализации доходов, которые были получены преступным путем. Банкам позволяется временно блокировать такие счета до момента, пока предприниматель не представит документы, которые подтверждают законность и юридическую «чистоту» операции.
Фактически закон развязывает руки кредитно-финансовым учреждениям и позволяет им закрывать счета предпринимателей (а также физических лиц) при малейших подозрениях.
Согласитесь, неудобно, когда в процессе стандартной рабочей деятельности счет внезапно блокируется, транзакции «повисают», и приходится тратить время и деньги на восстановление доступа к собственным средствам.
Последствия блокировки счета «по статье» для предпринимателя опасны еще и тем, что открытие расчетного счета в банке после такого весьма затруднительно.
Иными словами, если хотя бы раз было произведено закрытие счета в соответствии с положениями ФЗ №115, бизнесмен попадает в некий «черный список». И до тех пор, пока ему не удается восстановить доступ к счету, вести предпринимательскую деятельность он не может.
Если ИП могут обойтись без расчетного счета в которых случаях, то ООО или акционерные общества иметь его обязаны.
За что блокируют счета?
Согласно статистике, более 40% заблокированных счетов закрываются на основании ФЗ №115 «О противодействии легализации…», а именно – на положениях п. 6-7. Так, счета правомерно временно прекратить обслуживать, если:
- контрагенты – получатели или отправители средств – находятся в числе разыскиваемых преступников или террористов;
- если контрагенты действуют от имени таких лиц или каким-либо образом связаны с ними;
- если сумма единовременного перевода превышает 600 тысяч рублей (такие сделки передаются на рассмотрение в Росфинмониторинг и в налоговую службу);
- если имеется соответствующее судебное постановление о приостановке работы ИП;
- если на счета и имущества предпринимателя наложен арест, например, в связи с его банкротством или злостной неуплаты налогов).
Стоит отметить, что в блокировке счета по статье предприниматель виноват далеко не всегда. Например, он просто не мог знать, что его очередной заказчик связан с преступным миром или террористами. Не исключены и ошибки из-за совпадений персональных данных. В любом случае, помощь в регистрации нового ИП или ООО, а также в восстановлении доступа к счету такому предпринимателю не помешают.
Усложняет жизнь бизнесмена и то, что банки могут произвольно приостановить обслуживание счета, если:
- они не уверены в подлинности документов, которые предоставил для подтверждения транзакции;
- имеются предписания контролирующих органов;
- операция имеет сомнительный характер, например, был совершен перевод большой суммы на счет физического лица, совершен массовый перевод средств в оффшорные зоны и т.д.
В этих случаях доказать свою правоту очень сложно.
Есть ли жизнь после 115-ФЗ?
Если счет предпринимателя оказался заблокирован, ему следует:
- обратиться в сам банк для разъяснения причины блокировки (должен быть письменный официальный ответ);
- если банк не дает объяснений – нужно направить жалобу в Центральный банк;
- после выяснений причины – предпринять шаги по устранению препятствий к пользованию счету, например, оплатить налоги и штрафы или предоставить документы, подтверждающие законность операции (договор, контракт, расписку, поручение, завещание и т.д.)
На практике даже предоставление всех документов не гарантирует, что жалоба будет рассмотрена в указанный срок, а счет разблокируют.
И если небольшие банки идут навстречу клиенту и пытаются как-то разрешить ситуацию, то крупные в этом отношении отличаются значительной неповоротливостью.
Ответа от них приходится ждать довольно долго, а всё это время деятельность стоит на месте, контракты срываются, предприниматель терпит убытки.
Наиболее частая ссылка в этом случае – на запрет на осуществление операций со стороны Росфинмониторинга, на действия которого банк, действительно, повлиять не в силах.
Стандартный срок блокировки – 45 дней. Пока счет заблокирован, то снять или перевести с него деньги не получится. После истечение этого срока банк автоматически закроет предпринимательский счет, а деньги переведет на обычный счет «до востребования», откуда их можно будет снять без всяких проблем.
Но потеря времени и, возможно, «подвисшей» транзакции (да, бывает и такое, что деньги со счета «уходят» в неизвестном направлении) – не единственные последствия блокировки счета на основании Федерального закона №115.
Второе существенное последствие – сложности с открытием счета в этом же самом или других банках. Служба безопасности даст отрицательный ответ, если увидит, что в прошлом предпринимателя имеется заблокированный счет, так как не захочется связываться с бизнесменом, чья деятельность уже подпадала под подозрения.
К кому обратиться за помощью?
Итак, при обращении в другие банки предпринимателю, имеющему «за плечами» закрытый по статье закона 115-ФЗ счет, придется гораздо чаще слышать отказ, чем согласие.
Особенно, если у него был открыт счет в крупном банке, а операции действительно имели оттенок незаконности.
Службе безопасности проще дать отрицательный ответ, чем выяснять, имел ли отношение предприниматель к преступным группировкам или его счет закрыли вследствие простого подозрения (или по недоразумению).
Самостоятельно заниматься открытием расчетного счета довольно проблематично по ряду причин:
- приходится заполнять множество анкет и договоров;
- необходимо подготовить копии всех уставных документов, финансовой отчетности и прочих бумаг;
- тратится много времени на объезд банков и личную подачу заявлений;
- приходится объяснять, почему предпринимателю закрыли расчетный счет в другом банке, и доказывать легальность своей деятельности.
Поэтому за помощью в открытии расчетного счета для фирмы мы советуем вам обратиться в нашу компанию – ООО «Аудит Бизнес Финанс Груп».
Мы имеем многолетний опыт открытия фирм и ИП в городе Москве, оказываем полное юридическое сопровождение и добиваемся отличного результата.
Одно из наших ключевых направлений – открытие новых расчетных счетов. Мы имеем партнерские отношения с множеством крупных банков, и может в считанные минуты связаться с каждым из них. Это существенно сэкономит ваше время, так как мы возьмем на себя:
- юридическую проверку фирмы, для которой открывается счет;
- подготовку всей документации и заполнение заявок;
- рассылку по нашим банкам-партнерам, а также любым интересующим клиента учреждениям;
- ожидание ответов и выбор наиболее подходящих предложений.
Конкретный выбор, в каком банке открыть расчетный счет, останется за заказчиком. Мы подготовим обзор условий тех учреждений, которые дали согласие на открытие счета, несмотря на то, что предыдущий был закрыт на основании ФЗ-115.
Почему стоит выбрать нас?
Мы – команда профессионалов. За плечами каждого из нас – многолетний опыт бухгалтерского и юридического обслуживания фирм различного уровня.
Мы убеждены, что современным отечественным предпринимателям крайне необходима грамотная юридическая помощь – без нее в нашем обществе просто не выживешь.
В условиях, когда постоянно меняются законы, а государство стремится получить свою долю от доходов предпринимателей тем или иным способом, без профессиональных консультантов не обойтись.
ООО «Аудит Бизнес Финанс Груп» предлагает свою помощь в открытии счета для ООО или ИП даже после такой тяжелой ситуации, как блокировка счета на основании закона №115-ФЗ «О противодействии легализации…» и по другим причинам.
Почему вы должны обратиться к нам? Вот всего лишь несколько причин:
- вы существенно сэкономите время и деньги, так как все заботы по заполнению анкет и рассылке предложений мы возьмем на себя;
- также мы подготовим необходимые документы для каждого банка и добьемся рассмотрения заявки с максимальной скоростью;
- мы имеем разветвленную сеть партнеров, и поэтому можем склонить банки к объективному рассмотрению заявки, без оглядки на прошлое предпринимателя;
- мы проверим фирму перед рассылкой анкет, и подготовим при необходимости доказательства легальности ее работы;
- дождемся положительных ответов от службы безопасности и выберем для вас счета с самыми выгодными тарифами.
Обращение за помощью в открытии расчетного счета в нашу фирму значительно повысит ваши шансы на успех. Мы не только посодействуем в получении новых «координат» для ваших операций, но и убедим банк в юридической чистоте вашей деятельности. При необходимости поможем разблокировать счет, если его наличие для вас принципиально.
Обратите внимание и на другие наши юридические услуги. Мы можем:
- проверить ваших контрагентов, чтобы вы сами не подпадали под действие 115-ФЗ;
- предоставим юридический адрес;
- поможем открыть новое ООО или ИП;
- оформим любую документацию, в том числе налоговую;
- зарегистрируем изменения в уставных документах и закажем соответствующие справки.
Доверьте рутинную работу нам, освободите себе время для более важных дел – сконцентрируйтесь на бизнесе, позаботьтесь о семье или просто отдохните.
Специалисты ООО «Аудит Бизнес Финанс Груп» обеспечат вам юридическую защиту и окажут сопровождение любых операций. С нами вы – в полной безопасности.
Обращайтесь к профессионалам! Ведь мы окажем любую помощь в открытии расчетного счета – и никакой ФЗ-155 не страшен!
Вам понравился материал? Поблагодарить легко! Будем весьма признательны, если поделитесь этой статьей в социальных сетях.
Рекомендации ЦБ по блокировке расчётных счетов
Июль отметился не только подписанием ряда поправок в Налоговый кодекс.
Например, об уголовной ответственности за неуплату страховых взносов, изменений в федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» или разъяснении критериев получения налогового вычета по НДС.
Также правительство обсуждало инициативу о вменении страховым и управляющим компаниям, банкам и инвестиционным фондам в обязанность передачу информации о счетах своих иностранных клиентов в ФНС. Кроме этого было выпущено несколько важных для организаций-налогоплательщиков документов.
Сегодня рассмотрим один из них: Методические рекомендации Центрального банка Российской Федерации по блокировке банковских счетов.
Касаются они возросшей динамики объёмов операций по снятию наличных средств юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями с корпоративных карт.
По мнению ЦБ это может свидетельствовать о двух вещах:
- Возможной целью этих операций является легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путём, финансирование терроризма или другие противозаконные цели.
- О формальном отношении банков к реализации программы управления рисками отмывания доходов, полученных преступным путём и финансирования терроризма. Также, Центробанк считает, что финансово-кредитные организации игнорируют рекомендованный лимит по снятию наличных денежных средств с корпоративных карт, который составляет 100 000 рублей в течении одного операционного дня.
Руководствуясь опасениями по поводу увеличения объёма «отмывания» незаконных доходов, ЦБ сформулировал признаки, по которым можно определить клиента, чьей целью может являться легализация «чёрного нала»:
- Отношение объёма получаемых за неделю наличных денежных средств к оборотам по банковским счетам клиента за соответствующий период 30 и более процентов;
- С даты создания юр. лица прошло менее двух лет;
- Деятельность клиента, в рамках которой производятся операции по зачислению денежных средств на банковский счёт и списанию денежных средств с банковского счёта, не создаёт у владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;
- Денежные средства поступают на банковский счёт клиента от контрагентов, по банковским счетам которых проводятся операции, имеющие признаки транзитных операций.
По мнению ЦБ, обладание двумя или более признаками свидетельствует о том, что целью операций является легализация доходов, полученных преступным путём, финансирование терроризма или иные противозаконные цели.
Вот что получается
Два последних критерия — их мы уже слышали. Например, признак про минимальную налоговую нагрузку — это один из способов по которым ФНС определяет «обнальные» конторы и звенья транзитной цепи.
По поводу определения характерных черт транзитных операций, ЦБ выпустил отдельную бумагу ещё в декабре 2014 года. Это письмо Банка России от 31.12.2014 №236-Т. Рекомендую ознакомиться с ним, потому что банки используют изложенные там критерии для блокировки расчётных счетов организаций.
Первые два… Ну, в общем-то, понятно, что это явные признаки «обнальщика», но только, если к ним добавить что-то ещё. Какое-то доказательство.
Потому что сами по себе, пусть даже и в совокупности, они ничего не подтверждают. Ну, снимаю я часто наличность, чтобы рассчитаться, скажем, с поставщиками, много снимаю, но это ещё не значит, что я террорист.
А про то, что прошло менее двух лет с даты создания — это вообще, по-моему, полный абсурд.
Надеюсь, эта информация пошла Вам на пользу, уважаемые коллеги. В понедельник, я расскажу Вам о письме ФНС, объясняющем, как можно получить ускоренное возмещение НДС.
Цб определил банкам восемь критериев для блокировки подозрительных платежей
ЦБ опубликовал рекомендации для банков по борьбе с платежными инструментами — картами и электронными кошельками — используемыми незаконными онлайн-казино, финансовыми пирамидами, нелегальными форекс-дилерами и криптовалютными интернет-обменниками. В них названы критерии, по наличию двух из которых операции могут быть блокированы. Об этом пишет «Коммерсантъ» со ссылкой на материалы Центробанка.
«Участники теневого бизнеса осуществляют прием платежей от граждан и обратные выплаты не со своих расчетных счетов, а с подконтрольных им банковских карт и электронных кошельков, зачастую оформленных на подставных физических лиц. По таким платежным инструментам не оплачиваются повседневные покупки, но проводятся необычные по частоте совершения и суммам операции», — отмечается в них.
Для обработки платежей нелегальный бизнес подключается к интернет-страницам кредитных организаций с услугами по переводу денег.
ЦБ пояснил, что это приводит к рискам потери средств добросовестными гражданами и их вовлечению в мошеннические схемы, поэтому банкам рекомендуется выявлять подозрительные карты и кошельки, принимать и усиливать меры безопасности. Регулятор перечислил восемь признаков подозрительных операций.
Если одновременно наблюдается два признака или более, банкам следует принимать «противолегализационные меры». По словам собеседников газеты, под такими мерами ЦБ подразумевает блокировку операций и (или) платежных инструментов.
Центробанк назвал критерии сомнительных операций:
- более 10 в день или более 50 в месяц контрагентов-физлиц;
- более 30 операций в день, проведенных физлицами;
- операции по зачислению безналичных средств между физлицами в объеме более 100 000 рублей в день или 1 млн рублей в месяц;
- менее минуты между зачислением средств и их списанием;
- операции по зачислению и списанию средств, проводимые в течение 12 часов одних суток;
- отсутствие платежей в пользу юрлиц, обеспечивающих жизнедеятельность (оплата коммунальных услуг, услуг связи, товаров);
- совпадение идентификационной информации об устройстве, используемом разными физлицами для удаленного доступа к услугам банка;
- в течение недели средний остаток денежных средств на банковском счете не превышает 10% от среднедневного объема операций.
Эксперты, опрошенные газетой, отмечают, что меры могут обеспечить желаемый эффект. «Поиск дропов, риски блокировки платежей, переход от автоматизированных платежей на набивку реквизитов руками. Это значительно ее усложнит», — сказала правозащитница Евгения Лазарева.
Позиционируются эти рекомендации регулятора как борьба с нелегальными казино, но очевидно, что зацепит и другие сервисы, находящиеся в серой и черной зонах, добавил председатель совета Ассоциации участников рынка электронных денег и денежных переводов Виктор Достов.
Но пострадать от инициативы могут и обычные граждане, причем не только мелкие предприниматели, которые не оформились, например, как самозанятые. «Как отличить торговца от именинника, которому несколько десятков его друзей скинули по 5000 рублей в качестве подарка?» — привел пример Достов.
«А 30 транзакций в день могут быть совершены, к примеру, в школьном классе при сборе средств на подарок или экскурсию», — добавила Лазарева. Пользовательских сценариев очень много, отмечают эксперты, и невозможно ни уложить всех пользователей в ограниченные рамки, ни запретить все подряд.
Процедуру «обеления» в случае ошибочной блокировки ЦБ никак не оговаривает, добавляют они.
Блокировка счета банками по методическим рекомендациям ЦБ РФ 18-МР и 19-МР | Полезное от «Мегаконсалт»
Грецкая Дарья, заместитель генерального директора
Финансовые организации согласно требованиям законодательства и распоряжениям Центробанка обязаны проверять законность операций по безналичным платежам, которые совершают предприниматели и компания во время своей хозяйственной деятельности. При обнаружении признаков сомнительности происходит блокировка расчетного счета банком с передачей этой информации в адрес налоговой инспекции для дальнейшей проверки.
Рассмотрим подробнее, как снять блокировку счета банком и как вести хозяйственную деятельность таким образом, чтобы избежать подобных санкций.
Приходите на обслуживание в Мегаконсалт и получайте безлимитные консультации по бухгалтерским вопросам
Блокировка счета чаще всего происходит по инициативе ФНС, которая усмотрела в деятельности компании признаки нарушений действующего законодательства либо у компании имеются задержки с выплатой налогов. Однако часто финансовые учреждения самостоятельно блокируют счета и не дают компаниям совершать платежи и, соответственно, вести текущую хозяйственную деятельность. Прежде чем рассмотреть причины блокировки расчетного счета банком, остановимся на законодательном регулировании этого действия.
Банк выполняет блокировку счета на основе следующих документов:
- Налогового кодекса нашей страны;
- Закона 115-ФЗ, который регулирует деятельность по противодействию отмыванию преступных доходов;
- Методические рекомендации ЦБ 18мр, принятые во исполнение закона 115-ФЗ;
- Методические рекомендации 19мр ЦБ, которые регулируют действия банков при выявлении сомнительных операций с корпоративными картами.
Действия предпринимателей при совершении безналичных платежей постоянно контролируются, а при выявлении признаков, указанных в 18мр ЦБ и 19мр ЦБ, происходит блокировка счета.
В общих случаях блокировка расчетного счета банком происходит по следующим причинам:
- Фиктивный руководитель юридического лица. Операции по расчетному счету блокируются, если банк посчитает директора компании фиктивным. Например, согласно базам данных он руководит сразу 10−20 ООО.
- Сомнительная операция по счету. Признаки сомнительности операция приобретает в случае, если сумма платежа не соответствует указанной в подтверждающих документах либо подтверждающие документы полностью отсутствуют. Возможны другие причины.
- Отсутствие уведомления об изменении в регистрационных документах. Если финансовая организация выявит несоответствие (то есть предприниматель умышленно или неумышленно не передал данные в банк), произойдет блокировка расчетного счета.
- Фиктивный юридический адрес. Банк, в котором открыт счет, может по своей инициативе проверить реальность адреса, указанного компанией в качестве регистрационного. Если офиса по нему не будет, произойдет блокировка расчетного счета банком.
- Минимальная налоговая нагрузка. Согласно рекомендациям Центробанка 18 ЦБ РФ, если сумма налоговых платежей меньше 0,9% от общей выручки компании, субъект подпадает под признаки сомнительности. Часто такое возникает, если налоговый платеж уплачивается с личной карты предпринимателя, а деньги со счета снимаются для возмещения этого платежа.
- Частое обналичивание денежных средств. Обычно деньги в наличную форму переводят при «обнале» незаконно полученных доходов. Поэтому такие операции становятся причиной блокировки.
- Ошибки или неточности при описании платежа. При оформлении документов на перевод денег со счета необходимо четко указывать назначение платежа. Если постоянно вписывать одну и ту же фразу, это может показаться банку подозрительным и произойдет блокировка счета ЦБ.
- Сомнительные контрагенты. В рамках контроля за отмыванием преступных доходов банк проверяет деятельность не только конкретной компании, но и ее партнеров. Если деятельность ЧП или ООО не имеет признаков сомнительности, но субъект отправил или получил платеж от сомнительного контрагента, счет может быть заблокирован.
Помимо перечисленных факторов, причиной прекращения операций может быть судебное решение в отношении конкретного клиента. Однако в этом случае блокировка счета происходит не по инициативе финансового учреждения.
Частные случаи блокировки и способы возобновления операцийРассмотрим несколько наиболее частных случаев, при которых происходит блокировка счета. Как снять запрет на выполнение операций в этом случае? Действия руководителя компании зависят от причин, которые указал банк.
Наиболее частой причиной блокировки согласно 18мр ЦБ являются маленький размер налоговых платежей. Сумма налогов в бюджет не должна быть меньше, чем 0,9% от общего оборота по расчетному счету.
Компании хорошо знают об этом требовании и сейчас стараются соблюдать установленный лимит, даже если занимаются незаконной деятельности.
Центробанк также настаивает на том, что маленькая сумма налогов не может служить единственным основанием для блокировки и согласно 18мр ЦБ требует проверки других признаков. Например:
- Со счета компании не перечисляются страховые взносы и налоговые платежи с заработной платы сотрудников.
- Со счета компании не снимаются или не перечисляются деньги на оплату труда сотрудников либо эти платежи ниже прожиточного уровня.
Рекомендации ЦБ 18мр содержат и другие признаки подозрительности:
- Отсутствие хотя бы минимального остатка денежных средств на текущем счету;
- Совершение платежей, которые нехарактерны для текущей деятельности юридического лица;
- Отсутствие логической связи между поступлением и списанием средств с учетом особенностей работы компании;
- Резкое увеличение объемов денежных операций по счету;
- Отсутствие платежей, которые часто совершают юридические лица. Например, оплата аренды офиса, закупка канцелярии, оплата услуг по уборке;
- Совершение платежей, которые имеют характерные признаки попытки получения возмещения НДС из бюджета.
Во избежание блокировок согласно методическим рекомендациям ЦБ РФ 18мр, предпринимателям рекомендуется придерживаться следующих правил:
- Следить за тем, чтобы размер налоговых платежей был более 0,9% в сравнении с оборотом по счету, совершать налоговые платежи с того же расчетного счета, который используется для текущей деятельности;
- Не совершать транзитных операций, то есть получения и списания средств в один день. Лучше сделать паузу в 2−3 банковских дня;
- Тщательно заполнять графу «назначение платежа» в банковском платежном документе с указанием реквизитов договора и других признаков, которые описывают смысл операции;
- Хранить и предъявлять по требованию банка документы, которые подтверждают легитимность операций по получению и списанию денежных средств.
Налоговая оптимизация с «Мегаконсалт»
В методических рекомендациях ЦБ РФ 18мр о блокировке счета отдельно указана обязанность финансовых организаций проверять подлинность оборудования, которое используется для совершения операций по текущему счету. Банк должен сверять сетевые адреса, номера сим-карт и т. п. тех устройств, которые применяются для управления текущим счетом. Также контроль ведется за работниками компаний, на которых оформлены электронные ключи. Если ранее такой сотрудник уже «отметился» в сомнительных операциях по счетам в других компаниях, его будут контролировать тщательнее и в будущем. Например, если бухгалтерский учет в нескольких ООО ведет один бухгалтер с ключами к нескольким счетам, то при обнаружении сомнительных операций и блокировке счета банком у одной из компаний остальные автоматически попадают под подозрение.
Во избежание проблем с блокировкой по указанным в этом разделе причинам рекомендуется соблюдать следующие требования:
- Не передавать право управления счетом лицам, которые уже «испортили» репутацию работой в компаниях с заблокированными счетами. Если произошла блокировка, то после ее снятия рекомендуется оформить электронный ключ на другого сотрудника, который не входит в категорию «сомнительных».
- Не использовать для управления счетом компьютер, сетевое оборудование или сим-карту, которые уже были использованы для операций с заблокированными счетами.
Помимо противодействия отмыванию преступных доходов, Центробанк борется также с переводом денежных средств в наличных оборот путем их снятия с помощью корпоративных карт. Это один из способов обналичивания, поэтому для борьбы с ним приняты рекомендации 19мр ЦБ. Наиболее часто блокировка расчетного счета по этой причине происходит в случае, если в наличных оборот переводится более трети от ежемесячных оборотов на счету. В этом случае финансовое учреждение обязательно запросит объяснение у владельца счета.
Кроме этого, существуют также дополнительные признаки, наличие которых может стать причиной блокировки:
- Слишком маленький срок работы компании (менее 2 лет до момента совершения сомнительных операций);
- Компания получает средства на счет и перечисляет их контрагентам, не создавая базу налогообложения в результате своей деятельности;
- В число контрагентов сомнительного ООО входят субъекты, которые заподозрены в совершении транзитных операций;
- Денежные средства получены от компании, которая одновременно совершает одинаковые платежи в адрес других фирм;
- Денежные средства поступают примерно одинаковыми платежами, но меньше суммы, которая подлежит обязательному финмониторингу (600 тыс. рублей);
- Наличные денежные средства снимаются периодически, при этом деньги на счету, как правило, не находятся больше 2−3 дней;
- Наличные средства снимаются с помощью карты суммами, которые немного меньше установленного банком или законодательством лимита для финмониторинга;
- Компания имеет несколько карт, но они используются только для снятия наличности без совершения безналичных платежей.
Обратите внимание, что особую опасность методические рекомендации 19мр ЦБ представляют для предпринимателей, которые используют корпоративные карты для личных потребностей. В этом случае невозможно доказать легитимность операции, что может привести к блокировке счета. Для предупреждения блокировки по 19мр ЦБ, необходимо:
- Предоставлять по требованию финансовой организации документы, подтверждающие необходимость периодического снятия наличных в размере более 30% от оборота;
- Сократить до минимума снятие наличных с карты и использовать ее для прямой оплаты;
- Собирать и предоставлять по требованию банковского учреждения чеки, подтверждающие покупку товаров и услуг за наличные;
- Собирать и предоставлять документы о командировках, в которых сотрудники снимали деньги с карты для оплаты расходов;
- Разделить личный счет и счет ИП и использовать последний только для хозяйственной деятельности.
Заключение
Несмотря на возможность блокировки расчетного счета банком, к этой мере финансовые организации прибегают только в исключительных случаях. Если четко следовать приведенным выше советам, вы не попадете под признаки сомнительности, указанные в Методических рекомендациях ЦБ РФ 18 мр и 19 мр.
Почитайте другие статьи от экспертов «Мегаконсалт»
Подписаться на нашу рассылку