Что надо сделать после регистрации ип?

• 10 июня 2021
• Просмотров:
• Автор статьи: Tinkoff-start

После того, как вы зарегистрируетесь в качестве индивидуального предпринимателя, начинать работу можно сразу — никаких обязательных действий больше нет. Однако в некоторых случаях вам необходимо приобрести кассу и поставить ее на учет. Кроме того, понадобится открыть расчетный счет и заказать печать, а также оптимизировать уплату налогов, выбрав правильный режим.

1. Базовые действия после регистрации ИП

По информации в интернете может сложиться впечатление, что после постановки на учет индивидуальный предприниматель должен решить еще массу обязательных задач: зарегистрироваться во всех возможных фондах, купить кассовый аппарат, заказать печать, открыть расчетный счет, перейти на определенный режим налогообложения. На деле же для многих бизнесменов ни одно из этих действий не является обязательным.

Первое, что действительно нужно сделать после регистрации бизнеса — это понять, обязаны ли вы использовать кассовый аппарат.

До 1 июля 2019 года список предпринимателей, имеющих право работать без кассы, был довольно велик, но с июля почти все бизнесмены обязаны работать с использованием онлайн-кассы.

Некоторые категории пока освободили от обязанности работать с кассой: например, ИП, работающих в труднодоступных регионах, а также предпринимателей, работающих без наемного персонала. Чтобы точно определить, к какой категории относитесь вы, можно пройти тест «Нужна ли мне касса» на сайте ФНС.

Пока вы работаете самостоятельно, без привлечения наемного персонала, регистрация в пенсионном и страховых фондах для вас не обязательна. Если вы хотите получать выплаты по больничным и декретным отпускам, то в ФСС можно зарегистрироваться добровольно.

Выбор налогового режима всегда остается на ваше усмотрение, выбирать его сразу после регистрации ИП не обязательно.

Заказывать печать вы тоже не обязаны, но это может сделать работу несколько удобнее. Печать может понадобится:

• для заверения бумажных трудовых книжек
• при участии в торгах

Как видите печать может понадобится ИП в крайне редких случаях и, как показывает практика, на текущий момент многие предприниматели работают без печати. Правда, это относится только к тем ИП, которые работают без наёмных сотрудников.

Если вы всё же решились изготовить печать, то знайте, что регистрировать её нигде не нужно, в том числе и в ФНС.

Расчетный счет вам понадобится, если вы планируете принимать безналичные платежи и работать с организациями. Тинькофф предлагает быстрое открытие и выгодное обслуживание расчетного счета для ИП.

Документы для открытия расчетного счета ИП в Тинькофф Банке

Регистрируйте ИП онлайн с Тинькофф — это бесплатно!

Или скачайте документы для ФНС

Сервис сформирует пакет документов, и вы сможете подать их онлайн. Тинькофф откроет для предпринимателя расчетный счет. В случае, когда не подходит онлайн-подача, бесплатный сервис подготовит все документы для открытия ИП. Заполните анкету, следуя подсказкам, а потом распечатайте готовые документы.

Регистрация ИП онлайнПодготовить документы

2. Если вы не определились с налоговым режимом

Кроме общей системы налогообложения (ОСНО) предпринимателям доступны четыре специальных режима налогообложения:

• УСН (упрощенная система налогообложения)
• ПСН (патентная система налогообложения)
• ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог)
• НПД (налог на профессиональный доход)

Поскольку ЕСХН могут применять очень немногие налогоплательщики, занятые исключительно сельским хозяйством, мы рассмотрим остальные спецрежимы и общую систему.

Общая система налогообложения

Если вы не обратились в инспекцию с уведомлением или заявлением о применения какого-либо спецрежима, вы будете работать именно по общей системе. При таком режиме вам придется вести полноценный налоговый учет, внимательно контролировать документооборот и уплачивать все основные налоги — НДС, НДФЛ и т.

п. Чаще всего на общем режиме остаются предприниматели, сотрудничающие с организациями по импорту товаров — общий режим позволяет им пользоваться вычетами по НДС. Кроме того, при покупке жилья с таким режимом вы сможете получить имущественный вычет. В остальных случаях спецрежимы остаются для ИП более выгодным вариантом.

Упрощенная система налогообложения

УСН считается наиболее универсальным спецрежимом, поскольку право на его применение никак не зависит от вида вашей деятельности. Вы можете применять упрощенку, если:

• У вас не более 100 работников
• Вы не применяете ЕСХН
• Не торгуете подакцизными товарами
• Не занимаетесь добычей полезных ископаемых

На упрощенной системе уплачивается единый налог, декларацию по которому нужно подавать раз в год, а бухгалтерскую отчетность вести вообще не нужно.

Ставка такого налога зависит от объекта налогообложения, который вы выберете: «Доходы» (ставка составит 6%) или «Доходы минус расходы» (ставка будет 15%).

В первом случае будет проще вести учет, во втором — возможно, платить меньше налогов, но доходы нужно будет подтверждать документально. Кроме того, на УСН признаются не все расходы — их перечень есть в ст. 346.16 НК РФ.

Для перехода на УСН вам не нужно разрешение от инспекции — достаточно уведомить налоговую вовремя и соответствовать требованиям, изложенным выше. Перейти на УСН можно с момента открытия ИП (для этого надо подать уведомление в момент регистрации или в течение 30 дней после нее) или с начала любого года. Уведомление подается по форме № 26.

2–1 в двух (а в некоторых инспекциях — в трех) экземплярах. Инспекция в момент подачи уведомления не будет проверять, можете ли вы применять спецрежим — просто вернет вам один из экземпляров уведомления со своей отметкой.

Однако если позднее выяснится, что УСН вы применяли неправомерно, за весь период применения спецрежима вам начислят налоги по общей системе, а также штрафы за просрочки и несвоевременную подачу деклараций.

Как составить заявление о переходе на УСН

Патентная система налогообложения

Суть этого спецрежима заключается в покупке патента — вы авансом оплачиваете его стоимость и начинаете работать. Вы можете применять ПСН, если:

• У вас не более 15 работников (по всем видам деятельности, включая патентный)
• Доход по всем патентам не более 60 млн. руб. в год
• В вашем регионе для нужного вида деятельности допускается применение патента (в некоторых регионах списки разрешенных видов деятельности шире, чем федеральный)

Налоговую отчетность на этом режиме вести не нужно, но вам придется подсчитывать доходы и расходы, чтобы определить, соблюдается ли лимит доходов.  Налоговая ставка для всех видов деятельности одинакова — 6%, однако суммы налога в итоге разные, поскольку уплачивается он с потенциально возможного годового дохода. Этот показатель устанавливается отдельно каждым регионом.

Патент можно оформить на срок от 1 до 12 месяцев. Для этого нужно подать заявление в инспекцию не позднее, чем за 10 рабочих дней до того, как вы начнете работать по патенту. Заявление можно подать и в момент регистрации ИП.

Налог на профессиональный доход

Этот новый самостоятельный налоговый режим открыт для физ. лиц и предпринимателей — самозанятых граждан. Можно работать на НПД, и не регистрируя ИП, но ИП на НПД имеет ряд преимуществ. Например, существуют магазины, товары в которых вправе закупать ИП, но не могут просто физ. лица.

Применять НПД можно, если:

• Вы осуществляете подходящие виды деятельности.
• У вас нет сотрудников.
• Доходы за год не более 2,4 млн руб.

Применять НПД нельзя:

• Если вы осуществляете неподходящий вид деятельности. Например, перепродаете товары чужого производства.
• ИП на НПД нельзя совмещать с другими налоговыми режимами. Однако можно работать одновременно по трудовому договору.

Какие налоги платить:

• 4% при реализации товаров (работ, услуг) физ. лицам.
• 6% при реализации товаров (работ, услуг) юр. лицам и другим ИП.

Налог платится ежемесячно. Налоговой базой признается доход от реализации товаров (работ, услуг), за исключением доходов, полученных по трудовому договору.

Чтобы перейти на НПД, нужно зарегистрироваться в качестве налогоплательщика можно, скачав мобильное приложение «Мой налог», или через web-кабинет «Мой налог» на сайте ФНС.

Отчетность не предусмотрена.

Выбор системы налогообложения для ИП в 2022 году

3. Если вы нанимаете сотрудников

Многие действия, необязательные для ИП без работников, становятся его обязанностью при появлении наемного персонала. При приглашении хотя бы одного сотрудника вы обязаны:

• Зарегистрироваться в ФСС в качестве работодателя
• Начать уплачивать взносы за работников в ПФР, ФОМС и ФСС

Платежи в ПФР и ФОМС в 2022 году в данный момент принимают налоговые инспекции, они же передают в эти фонды информацию о зарегистрированных предпринимателях. Поэтому отдельно регистрироваться в ФОМС и ПФР не нужно, даже если у вас появился наемный персонал. Взносы за работников тоже нужно направлять на реквизиты инспекции, выяснить их можно на сайте ФНС.

Для регистрации в ФСС в течение 30 дней с момента заключения с работником договора нужно предоставить:

• Заявление
• Копию вашего паспорта и ИНН
• Свидетельство о регистрации в качестве ИП
• Выписку из ЕГРИП
• Копию трудовой книжки сотрудника или договора с ним

Учтите, что если вы вовремя не зарегистрируетесь в ФСС, за просрочку вам может грозить штраф от 5000 до 10000 руб.

Создавайте ИП онлайн — это бесплатно и надежно!

В этом поможет Тинькофф. Просто заполните форму в сервисе для формирования документов. Они будут направлены в налоговую онлайн. Вас проконсультируют на каждом этапе регистрации! Также Тинькофф открыт расчетный счет ИП на выгодных условиях.

Регистрация ИП в 2021 году – Что делать после регистрации ИП – Пошаговая инструкция от Альфа-Банка

Малый бизнес и ИП

Регистрация бизнеса

Что нужно сделать после регистрации ИП в 2021 году? Эксперты Альфа-Банка подготовили подробную инструкцию.

Если только планируете открыть бизнес в 2021 году, бесплатно зарегистрируйте ИП онлайн — без посещения налоговой. Альфа⁠-⁠Банк откроет расчётный счёт, подготовит документы, подключит бухгалтерию и подарит бонусы на развитие бизнеса. С вас — только СНИЛС и паспорт. Просто заполните заявку онлайн, и через 3 дня всё будет готово.

Что нужно сделать после регистрации ИП в 2021

Порядок действий такой:

• •Выбрать подходящий налоговый режим;
• •Организовать работу кассы;
• •Заказать печать — если она предусмотрена уставом;
• •Заключить договоры с работниками;
• •Зарегистрироваться в государственных фондах;
• •Открыть расчётный счёт — если планируете работать с юридическими лицами и совершать безналичные переводы.

Шаг 1. Выбор налогового режима

Предприниматель может выбрать один из налоговых режимов. А именно:

• •ОСН — Общая система налогообложения;
• •УСН — Упрощённая система налогообложения;
• •ЕСХН — Единый сельскохозяйственный налог;
• •ПСН — Патентная система налогообложения;
• •НПД — Налог на профессиональный доход.

Некоторые из них можно совмещать. Например, ОСНО или УСН с ПСН. Нельзя сочетать ОСНО и УСН, а НПД не используется одновременно с другими режимами.

Чем отличаются налоговые режимы?

Общая система налогообложения (ОСН)

ИП на общем режиме налогообложения платит:

• •НДС в размере 0%, 10%, 20% — в зависимости от вида деятельности;
• •НДФЛ —13% от суммы дохода;
• •Налог на имущество физических лиц — 2% от кадастровой стоимости.

ОСН назначается автоматически при открытии ИП, если предприниматель не подал заявление о переходе на один из специальных режимов сразу с документами на регистрацию.

Минусы ОСН:

• •Много статей налогообложения;
• •Сложность ведения бухгалтерского учёта.

Плюсы ОСН:

• •Нет ограничений по числу работников, видам деятельности, суммам дохода;
• •Возможность снизить налоговую нагрузку — уменьшить налогооблагаемый доход за счёт налоговых вычетов.

ОСН выбирают предприниматели, которые не могут применять специальные режимы. Например, нельзя перейти на упрощённый режим, если в штате больше 100 человек, доходы за 9 месяцев больше 112,5 млн рублей или если компания производит подакцизные товары.

ОСН выгоден тем, кто импортирует товары, часто взаимодействует с контрагентами, плательщиками НДС, и принимает этот налог к вычету, либо попадает под льготы по налогу на прибыль.

Важно! Если вам не подходит ОСН, успейте подать заявление о смене налогового режима в течение 30 дней после внесения записи в ЕГРИП, или вас переведут на спецрежим только с 1 января нового календарного года.

Шаг 2. Организация работы кассы

С 1 июля 2020 года ИП с работниками, независимо от применяемого налогового режима, должны иметь кассовый аппарат и выдавать чеки. Исключение — если ИП на НПД.

Кроме того, есть виды деятельности, для которых применять кассу необязательно. Это торговля на розничных рынках, разносная торговля, торговля в киосках мороженым, в розлив безалкогольными напитками, ремонт и окраска обуви и другие виды из закрытого перечня статьи закона 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники…».

Контрольно-кассовую технику необходимо поставить на учёт в ФНС, где вы открывали ИП.

Важно! Можно использовать только те модели кассовых аппаратов, которые учтены в государственном реестре. Проверить можно по голографической наклейке на корпусе или в самом реестре.

Интернет-магазины обязаны иметь онлайн-кассы.

Шаг 3. Заказ печати

Этот пункт не является обязательным. По закону можно работать без печати. Однако многие предприниматели заказывают печать, потому что это важный деловой атрибут. Кроме того, печать необходима, если предприниматель:

• •Собирается открыть расчётный счёт: некоторые банки требуют печать согласно внутренним правилам;
• •Оформляет маршрутные листы и кассовые ордеры;
• •Получает платежи наличными от граждан и не имеет кассового аппарата;
• •Участвует в тендерах.

Заказать печать можно в любой компании по изготовлению печатей. Регистрировать её не нужно.

На печати может быть название, любое изображение, логотип, товарный знак. Запрещается размещать на штампах запатентованные логотипы и знаки, государственную, региональную и муниципальную символику.

Шаг 4. Заключение договоров с работниками

Договоры с работниками должны быть заключены с соблюдением их прав и по нормам ТК РФ. Можно принимать людей на постоянную или временную работу по трудовому договору или по договору ГПХ — если работа или услуга разовая, и вам не нужен сотрудник в штате.

Если ИП работает на УСН, то нанимать можно не больше 100 человек. На ПСН — не более 15. Для общего режима ограничений нет.

Каждый сотрудник должен ознакомиться и подписать локальные акты: трудовой распорядок, должностные инструкции, положения о персональных данных, оплате труда и другие.

Издайте приказ о приёме работника по форме № Т-1 и оформите личную карточку по форме № Т. Все типовые кадровые формы можно скачать на портале Роструда. Внесите запись в трудовую книжку.

Печать в трудовой в 2021 году необязательна.

Шаг 5. Регистрация в фондах

Если предприниматель нанимает работников, значит нужно в течение 30 дней после заключения первого трудового договора встать на учёт в ФСС в качестве работодателя. Для этого подайте в ФСС:

• •заявление: бланк есть на официальном сайте ФСС;
• •свидетельство о регистрации ИП;
• •паспорт РФ;
• •ИНН;
• •трудовой договор с первым работником.

В ПФР обращаться не нужно. Налоговая служба передаст данные в ПФР без вашего участия.

Шаг 6. Открытие расчётного счёта

Открывать расчётный счёт или нет, предприниматель решает сам. По закону это необязательно. Но если ИП планирует работать с юридическими лицами, счёт в банке нужен: организации проводят оплату по безналу, а личный счёт физлица для расчётов не подходит.

Открытие счёта даёт ряд преимуществ. Предприниматель сможет:

• •Производить крупные расчёты — от 100 000 рублей по одному договору;
• •Отказаться от установки контрольно-кассовой техники.

В Альфа-Банке можно открыть счёт для ИП бесплатно и получать кэшбэк до 5% по карте Альфа-Бизнес за бизнес-расходы, до 3% на остаток по счёту и бонусы на развитие бизнеса от наших партнёров на сумму свыше 300 000 рублей. Заполните заявку на открытие счёта ИП в 2021 году и получите 7 бесплатных опций:

• •Открытие и обслуживание расчётного счёта бизнеса;
• •Подключение эквайринга и аренда терминалов;
• •Переводы на личный счёт в банке до 100 000 рублей в месяц;
• •Интернет-банк и мобильное приложение;
• •Выпуск карты Alfa-Cash для работы с наличными;
• •Переводы бизнес-клиентам Альфа-Банка;
• •Платежи в бюджет.

Продолжите заполнение заявки

.

, ранее вы начинали заполнять заявку на открытие расчётного счёта. Для вашего удобства мы сохранили данные, и вы можете продолжить заполнение с того места, на котором остановились.

Что делать дальше после регистрации ИП в 2021 году?

После регистрации ИП что делать дальше — 2021 год в этом плане отличается от предыдущих периодов. Для развития бизнеса и оптимизации налогов ИП важно определиться с системой налогообложения.

Также нужно решить вопрос, будут ли нужны работники. Если ИП их нанимает, то ему нужно зарегистрироваться во внебюджетных фондах.

Как всё это происходит на практике, расскажем в нашей публикации и параллельно ответим на вопрос: что делать дальше после открытия ИП.

Предприниматель зарегистрировался в налоговом органе, получил свидетельство и выписку из ЕГРИП.

 Теперь он рассматривается российским законодательством как налогоплательщик, приносящий государству определенный доход в виде налоговых платежей.

В интересах самого предпринимателя — минимизировать такие платежи, но происходить это должно исключительно в рамках закона. Здесь на помощь приходит возможность выбора налогового режима, предусмотренного НК РФ. Им определены:

• основная система (ОСН) — здесь предприниматель является плательщиком НДФЛ и НДС;
• упрощенная система (УСН) — уплачивается единый налог с одного из объектов: либо «доходы», либо «доходы минус расходы»;
• режим ЕСХН — применяется для производителей сельскохозяйственной продукции;
• патентная система (ПСН) — уплата упрощенного налога происходит авансом на определенный период времени.

Интересную информацию о выборе наиболее выгодного режима можно найти здесь.

Не забудьте проверить, есть ли у вас право на налоговые каникулы. Налоговые каникулы, т.е. 0% ставка по налогу, предоставляются вновь зарегистрированным ИП на УСН и ПСН.

Сколько длятся налоговые каникулы и какие условия нужно соблюсти, чтобы их применять, подробно рассказали эксперы КонсультантПлюс. Чтобы все сделать правильно, получите пробный доступ к системе и переходите в Готовое решение. Это бесплатно.

Непосредственно после регистрации считается, что ИП находится на ОСН. Чтобы выбрать более интересный и выгодный режим, необходимо соблюсти определенную процедуру — в общих случаях написать заявление. При этом процедура перехода на каждый из режимов имеет свои особенности. Мы же остановимся на упрощенке как наиболее частом режиме, выбираемом предпринимателями.

Как перейти на УСН после регистрации ИП?

УСН — это, пожалуй, единственный режим, который имеет жесткую привязку к срокам перехода. Так, после регистрации ИП данный переход можно осуществить в течение строго обозначенного срока. Если опоздать, то начать использовать упрощенку можно лишь с 1 января следующего года.

Заявление о переходе по форме № 26.2-1 можно подать как совместно с пакетом документов на регистрацию ИП, так и в течение 30 календарных дней после регистрации.

Уведомление, разрешающее переход, налоговики обычно не выдают, однако предприниматели в любой момент могут попросить документ в налоговом органе (информационное письмо по форме № 26.

2-7), подтверждающий право применять ими данный спецрежим.

УСН выгоден предпринимателям тем, что он отменяет обязанность уплачивать НДФЛ, НДС и налог на имущество, используемого в предпринимательской деятельности.

ВАЖНО! Налог на имущество, в отношении которого установлена кадастровая стоимость, подлежит уплате в бюджет по уведомлению налогового органа. Подробнее об этом читайте в этом материале.

Вместо всех указанных налогов уплачивается единый, который может быть рассчитан двумя способами:

• с объекта «доходы» по ставке 6% (возможно снижение ставки регионами);
• с объекта «доходы минус расходы» по ставке 15% (также предусмотрено уменьшение ставки).

ВНИМАНИЕ!  С 2021 года ставки по УСН повышены в случае превышения лимитов по доходам и количеству сотрудников. Подробности см. в статье «Лимиты доходов при применении УСН в 2021 году».

Как видим, замена одним налогом сразу трех и простота расчета — это достаточные преимущества УСН, поэтому после регистрации лучше поторопиться с подачей заявления на переход, если есть желание использовать именно этот режим.

Первые шаги по регистрации в фондах и органах Росстата при открытии ИП

Если предприниматель собирается работать один, то регистрация во внебюджетных фондах в качестве страхователя не понадобится.

СЛЕДУЕТ ОТМЕТИТЬ! В настоящий момент регистрация нужна только в ФСС. В связи с изменениями в налоговом законодательстве после 01.01.2017 регистрироваться в ПФР в качестве работодателя не нужно — регистрация в нем происходит автоматически на основании данных налоговиков.

Однако если ИП привлекает к работе физлиц по трудовым договорам и договорам ГПХ, то встать на учет в ФСС нужно будет обязательно. Для этого необходимо написать заявление, приложив к нему копии:

• паспорта,
• выписки из ЕГРИП,
• заключенного трудового договора (договора ГПХ),

и передать его сотрудникам фонда в течение 30 дней с момента заключения первого такого договора. Последние должны принять все эти документы, поставить предпринимателя на учет с присвоением регистрационного номера, выдать уведомление о классе профессионального риска и, соответственно, тарифе, необходимом для расчета взносов на травматизм.

За нарушение сроков регистрации в ФСС предпринимателю грозит ответственность.

Чтобы не нарушить сроки и пройти процедуру регистрации в ФСС без ошибок, эксперты КонсультантПлюс подготовили пошаговую инструкцию. Получите бесплатный демо-доступ к К+ и переходите к подсказкам от экспертов.

Все тарифы для взносов на травматизм приведены в этой статье.

Также по завершении регистрации ИП должен явиться в территориальный орган Росстата, который выдает информационное письмо со всеми статданными и кодами ИП.

Каковы дальнейшие действия после регистрации ИП по становлению бизнеса?

Итак, открыли ИП — что дальше? А дальше нужно развивать свой бизнес. Для этого предпринимателю могут понадобиться счет для расчетов по безналу, онлайн-касса для осуществления наличных расчетов, печать для придания большей солидности осуществляемой деятельности:

1. Расчетный счет открывается в любом удобном для ИП банковском учреждении. Для этого понадобится перечень документов, устанавливаемый каждым банком самостоятельно. Если ИП предполагает вести расчеты только наличными денежными средствами, то расчетный счет открывать необязательно.
2. Онлайн-касса потребуется, если ИП будет принимать выручку наличными и через терминалы по банковским картам. Если выручка будет проходить только через расчетный счет, то касса не нужна.
3. Сейчас предпринимателям разрешается работать без печати. Однако зачастую ИП тратятся на ее изготовление, поскольку работа с печатью вызывает больше доверия у бизнес-партнеров.

См. также:

Как мы видим, не всё из вышеперечисленного обязательно для ИП — всё зависит от того, чем он собирается заниматься.  Возможно, что понадобятся и другие элементы для осуществления бизнес-процессов, например, первыми шагами после регистрации ИП могут стать получение лицензии или регистрация в органах Роспотребнадзора и т. п.

Итоги

После внесения записи в ЕГРИП, т. е. регистрации в налоговом органе, предпринимателю нужно:

• определиться с системой налогообложения;
• при необходимости зарегистрироваться в Фонде соцстраха;
• получить информационное письмо в органах Росстата со всеми нужными кодами;
• предпринять шаги, направленные на развитие бизнеса.

Порой всё это длится довольно долго, но желание заниматься своим делом должно побороть все возникающие преграды.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс. Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Что делать после открытия ИП в 2021 году: пошаговая инструкция — ПоДелу.ру

Для начала деятельности недостаточно просто зарегистрировать ИП. Нужно выбрать систему налогообложения, получить лицензии, открыть расчётный счёт и поставить онлайн-кассу. Расскажем, что нужно сделать после регистрации ИП и в какие инстанции обращаться.

Выбрать систему налогообложения

Только зарегистрированный ИП по умолчанию попадает на основную систему налогообложения (ОСНО). На этом налоговом режиме он должен платить три налога: НДС, НДФЛ и налог на имущество.

Чтобы снизить налоговую нагрузку на бизнес, государство предусмотрело спецрежимы, на которых вместо трёх налогов нужно платить один. Выбрать спецрежим можно во время или после регистрации.

Рассмотрим варианты. 

УСН — упрощённая система налогообложения

Налоговая ставка зависит от объекта налогообложения. На объекте «доходы» — 6 %, на объекте «доходы минус расходы» — 15 %. Некоторые регионы снижают ставки для всех или определенных видов деятельности. Подробнее об этой системе налогообложения читайте в статье «Что такое УСН».

ЕНВД — единый налог на вменённый доход

ЕНВД действует только в отношении отдельных видов деятельности, которые выбирают регионы (ч. 2 ст. 346.26 НК РФ). С 1 января 2021 года ЕНВД отменят.

Единый налог заменяет три налога, которые платит ИП на ОСНО. Для расчёта суммы к уплате фактический доход не имеет значения. Налог зависит от вменённого дохода, который вы должны получать по мнению налоговой. Ставка — 15 %.

ПСН — патентная система налогообложения

Суть этого режима в приобретении патента, который даёт разрешение заниматься определённым видом деятельности на срок от 1 до 12 месяцев. Покупка патента заменяет уплату НДС, НДФЛ и налога на имущество. Список видов деятельности, на которые можно приобрести патент, дан в ст. 346.43 НК РФ, регионы могут расширить список.

ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог

Применение этого режима ограничено сферой деятельности: его могут применять только производители сельхозпродукции. Налоговая ставка — 6 % от разницы между доходами и расходами.

Получить лицензию, если она нужна

Лицензия — это документ, который даёт право заниматься определенным видом деятельности.

В отличие от ООО, ИП может заниматься ограниченным перечнем лицензируемой деятельности:

• медицинской и фармацевтической;
• перевозками на автотранспорте;
• частной детективной (сыскной);
• образовательной, если не оказывает услуги лично.

За отсутствие лицензии грозит административный штраф в размере 2–2,5 тыс. рублей с конфискацией всей незаконно произведённой продукции, орудий производства и сырья (ст. 14.1 КоАП РФ). Также предусмотрены приостановление деятельности и уголовная ответственность, если был причинён крупный ущерб (ст. 171 УК РФ).

Для каждого лицензируемого вида деятельности ИП должен получить отдельную лицензию. Обращаться нужно в тот госорган, который ответственен за сферу деятельности ИП.

Например, для образовательной деятельности — Рособрнадзор, для перевозок автотранспортом — Ространснадзор.

Полный перечень государственных органов, ответственных за выдачу лицензий, содержит Постановление Правительства РФ от 21.11.2011 г. № 957.

В ответственный госорган подайте заявление с указанием лицензируемого вида деятельности, реквизитов, паспортных и контактных данных. Также нужно оплатить госпошлину 7 500 рублей (ст. 333.33 НК РФ).

Если вы реализуете товары или оказываете услуги, которые влияют на здоровье людей, получите сертификаты соответствия ТУ или ГОСТу. В некоторых случаях их могут выдать даже поставщики или производители товаров, с которыми вы работаете. Перечень товаров, подлежащих обязательной сертификации, дан в Постановлении Правительства РФ от 01.12.2009 г. № 982.

Нужна бесплатная помощь в регистрации бизнеса?

Найти банк

Нужна бесплатная помощь в регистрации бизнеса?

Найти банк

Открыть расчётный счёт

ИП может не открывать расчётный счёт, если планирует работать только с наличными, а платёж по одному договору не будет превышать 100 000 рублей.

Но без расчётного счёта у предпринимателя могут возникнуть неудобства в работе:

• нельзя использовать безналичный расчет и установить онлайн-кассу;
• подозрения банка и налоговой в сокрытии доходов;
• суженный круг потенциальных клиентов и партнёров по бизнесу;
• риски, связанные с хранением наличных средств.  

Мы уже рассказывали, какие еще преимущества есть у расчетного счета для ИП.

какие документы нужны для открытия расчётного счёта ИП и как открыть счёт дистанционно.

Установить онлайн-кассу

Перечень действий после открытия ИП в 2022 году

• 23 декабря 2021
• Просмотров:
• Автор статьи: open

К осуществлению коммерческой деятельности ИП может приступить после регистрации в ИФНС, а также после прохождения следующих этапов:

• выбор системы налогообложения;
• регистрация в Пенсионном фонде и Фонде социального страхования;
• получение кодов статистики;
• изготовление печати (необязательно);
• получение лицензии (зависит от вида деятельности);
• открытие расчетного счета (если необходимо);
• приобретение кассового аппарата и его регистрация (если деятельность обязывает его наличие)

2. Система налогообложения: как выбрать

Для ИП в 2022 году доступно 5 режимов налогообложения: 1 основной (ОСНО) и 4 дополнительных (ЕНВД, ПСН, УСН, ЕСХН).

В случае если ИП не выбрал налоговый режим при регистрации, это можно будет сделать после ее прохождения, иначе придется работать на ОСНО.  Это крайне невыгодный вид налогообложения, поскольку предприниматель должен осуществлять бухгалтерский учет в полном объеме.

Зачастую после регистрации лучше выбрать такой льготный налоговый режим, как УСН.

Срок перехода на УCН составляет 30 дней c даты регистрации ИП или до 31 декабря текущего года при переходе на упрощенку c нового года (необходимо подать форму заявления № 26.2-1). Не соблюдая срок предоставления заявления, перейти на УСН возможно лишь в следующем году.

3. ПФР и ФСС: регистрация ИП в качестве работодателя

В 30-дневный срок, после найма первого работника, ИП должны зарегистрироваться как работодатель в ФСС. Отсчет производится со дня заключения трудового договора ИП с первым сотрудником.

Регистрироваться в Пенсионном фонде ИП не обязан. Поскольку налоговая служба занимается управлением пенсионными и медицинскими взносами и имеет обязательство по предоставлению сведений об ИП в ПФР.

ИП для постановки в ФСС должен предоставить:

• паспорт (необходимо сделать скан 2-3 страниц и страницу с актуальным штампом регистрации);
• заявление;
• свидетельства ИНН и ОГРНИП и их копии;
• выписку из Единого госреестра ИП;
• документ, свидетельствующий о найме сотрудника (копия трудового договора).

4. Печать ИП – обязанность или рекомендация

Наличие печати не является обязательным условием для ведения предпринимательской деятельности. Случаи, когда иметь печать необходимо:

1. При наличии сотрудников по найму (или с учетом их приема на работу в будущем). Без печати работодателя запись в трудовой книжке не действительна.
2. При открытии расчетного счета. Это условие в некоторых банках, как правило, основано на существующих внутренних правилах. Стоит отметить, что таких банков становится всё меньше.
3. При оформлении маршрутных листов и приходных кассовых ордеров.
4. При заполнении товарно-транспортных документов и товарных чеков. Если ИП получает от граждан платежи наличными и работает без кассового аппарата, то он обязан иметь печать.
5. При участии в исполнении госзаказов. Без печати заявка на участие в конкурсной процедуре (тендере) не рассматривается.

Если предприниматель планирует работать с крупными компаниями, то при заключении договора, может понадобиться печать.

5. Обращение в орган статистики

Одним из обязательных этапов после завершения регистрации ИП, является обращение в службу госстатистики. В соответствии со свидетельством о госрегистрации ИП, Вам предоставят информационное письмо с кодами ОКВЭД.

6. Открытие расчетного счета ИП

ИП не обязательно, но в тоже время рекомендовано открыть расчетный счет. Значительная часть банков предлагает льготное обслуживание для предпринимателей.

Если сумма расчёта с контрагентами будет превышать 100 тыс. руб., то открытие р/с является обязательным условием, к тому же оплачивать взносы в ПФР по безналу удобно.

Важно! Предоставлять информацию об открытии расчетного счета ИП не должен. Банки сами направляют данные в налоговую инспекцию и Пенсионный фонд.

Контрольно-кассовую технику (ККТ) можно не использовать если:  

Что делать после регистрации ИП — пошаговая инструкция

Для формирования документов на регистрацию ИП вы можете воспользоваться бесплатным онлайн-сервисом непосредственно на нашем сайте. С его помощью вы сможете оформить пакет документов, соответствующий всем требованиям по заполнению и законодательству РФ.

Индивидуальных предпринимателей в России с каждым годом становится все больше. По популярности эта форма организации бизнеса уже обогнала открытие ООО. Если вы выбрали формат индивидуальной предпринимательской деятельности, узнайте, что делать после регистрации ИП.

Срок регистрации ИП в налоговой составляет всего 3 рабочих дня. Напомним, что с 2017 года получить свидетельство о регистрации ИП нельзя, вместо него выдают лист записи ЕГИРП. После этого налоговая инспекция и другие госорганы станут контролировать уплату налогов и взносов, сдачу деклараций и отчетов, соблюдение законов, регулирующих ведение бизнеса.

Открыть ИП – это только первый этап. В этой статье мы расскажем про самые важные шаги, которые обязательны после регистрации. Что делать дальше, вы станете решать сами, с обретением личного предпринимательского опыта. Но без решения этих вопросов даже старт вашего бизнеса будет затруднен или невозможен, поэтому советуем до конца изучить нашу инструкцию.

Выберите систему налогообложения для вашего бизнеса

Пожалуй, главное, что нужно знать ИП для снижения налоговой нагрузки легальными методами – это особенности систем налогообложения в России. Кроме общей или основной системы (ОСНО), предприниматель вправе выбрать льготный налоговый режим. Тогда налоги он будет платить по минимуму, даже меньше, чем работник платит НДФЛ со своей зарплаты.

На льготных системах налогообложения действуют пониженные ставки, например, на УСН Доходы — всего 6% полученного дохода. Есть также дополнительные льготы – освобождение от уплаты некоторых налогов или нулевая ставка (налоговые каникулы).

Если правильно выбрать систему налогообложения для своего бизнеса сразу при регистрации, то можно в разы снизить платежи в бюджет, причем законными методами. Пример сравнения налоговой нагрузки бизнеса на разных режимах вы можете найти здесь.

А лучше всего сразу обратиться на бесплатную индивидуальную консультацию, где расчет вам сделает опытный специалист в учете. И не забудьте, что сроки перехода на льготный режим после регистрации ограничены. Если не успеете перейти вовремя, придется работать на общей системе, что не всегда выгодно.

Вовремя платите налоги и страховые взносы

Сроки уплаты налогов зависят от выбранной вами системы налогообложения.

УСН	Авансовый платеж каждый квартал, не позже 25 числа месяца, следующего за его окончанием. Налог по итогам года – не позднее 30 апреля.
ПСН	До окончания срока действия патента, а если патент выдан на срок более 6 месяцев, то 1/3 стоимости не позже 90 дней с начала действия.
ЕСХН	Авансовый платеж за первое полугодие — не позже 25 июля. Налог по итогам года – не позднее 31 марта.
ОСНО	НДФЛ – авансовые платежи не позднее 15 июля, октября, января; налог по итогам года — не позднее 30 апреля. НДС – перечисления ежемесячные, по 1/3 от суммы налога за отчетный квартал не позднее 25 числа каждого из трех следующих месяцев.

Но кроме налогов каждый индивидуальный предприниматель должен перечислять взносы за себя. Это платежи, которые идут на обязательное пенсионное (ОПС) и медицинское (ОМС) страхование ИП. По достижению определенного возраста взносы позволят получить страховую, а не социальную пенсию.

Ежегодно эти суммы растут. В 2021 году было сделано исключение для поддержки бизнеса после кризиса, вызванного карантинными мерами. Но с 2022 года суммы отчислений вновь увеличиваются. Конкретные цифры указаны в статье 430 НК РФ. На период 2021-2023 годов они таковы:

• в 2021 году – 40 874 рублей (32 448 рублей на ОПС и 8 426 рублей на ОМС).
• в 2022 году – 43 211 рублей (34 445 рублей на ОПС и 8 766 рублей на ОМС).
• в 2023 году – 45 842 рублей (36 723 рублей на ОПС и 9 119 рублей на ОМС).

Кроме того, есть дополнительный взнос на пенсионное страхование, который платят только те ИП, чей годовой доход превысил 300 000 рублей. Взнос рассчитывается как 1% от дохода свыше этого лимита. Например, если предприниматель заработал 1 млн рублей, то дополнительный взнос составит (1 000 000 – 300 000) * 1% = 7 000 рублей.

Фиксированную сумму взносов надо заплатить полностью до конца текущего года, а дополнительную – до 1 июля следующего года. Уплаченные страховые взносы уменьшают налог на всех системах налогообложения. В результате общая фискальная нагрузка ИП снижается.

Узнайте, нужен ли вам кассовый аппарат

Напомним, что срок регистрации ИП в налоговой – всего 3 дня. Но старт бизнеса может быть приостановлен, если у вас нет кассового аппарата. Активное внедрение онлайн-касс началось еще в 2017 году, и сейчас осталось совсем немного ситуаций, когда ККТ можно не применять.

Полностью освобождены от кассовых аппаратов:

• ИП при безналичных расчетах (через расчетный счет) с организациями и другими предпринимателями;
• предприниматели на ПСН по некоторым видам патентной деятельности;
• те, чья деятельность попала в перечень из статьи 2 закона о ККТ от 22.05.2003 N 54-ФЗ.

Но в большинстве случаев кассовый аппарат вам потребуется, поэтому заранее выберите модель ККТ и оператора фискальных данных (ОФД), с которым надо заключить договор. Регистрация кассы в налоговой инспекции займет нескольких дней, в течение которых вы не сможете принимать оплату, поэтому советуем не затягивать с этим вопросом.

Если вам нужны работники, их надо правильно оформить

Бизнес строится на привлечении и использовании ресурсов, в том числе, кадровых. Заработать большие деньги в одиночку очень трудно, поэтому многие ИП нанимают работников. Если объем работ небольшой или нужна разовая помощь, можно нанять исполнителя временно, по гражданско-правовому договору. А постоянных работников принимают в штат и заключают с ними трудовой договор.

Но обязанности работодателя не ограничиваются заключением договора. Работнику надо вовремя платить зарплату и перечислять за него страховые взносы. Совокупные тарифы взносов для субъектов малого и среднего бизнеса таковы:

• Для трудового договора. С выплаты в пределах МРОТ – от 30,02% до 38,5%, свыше МРОТ – от 15,02% до 23,5% от заработной платы.
• Для гражданско-правового договора. С выплаты в пределах МРОТ – 27,1%, свыше МРОТ – 15% от суммы вознаграждения.

Разница в тарифах объясняется тем, что по гражданско-правовому договору заказчик не платит взносы на социальное страхование и от травматизма, только на пенсионное и медицинское.

А еще надо сдавать за работников отчетность, причем довольно сложную:

В течение 30 дней после заключения договора с первым работником ИП должен зарегистрироваться в качестве работодателя в ФСС. В Пенсионном фонде регистрироваться не надо, необходимую информацию в ПФР передаст налоговая инспекция.

Откройте расчетный счет ИП

Индивидуальный предприниматель не обязан открывать расчетный счет в банке. Но есть несколько причин, по которым это стоит сделать.

1. Расчеты наличностью с партнерами (с организациями и другими ИП) разрешены в пределах 100 000 рублей по одному заключенному договору. Более крупные суммы можно проводить только безналом.
2. Если вы работаете в сегменте b2b (партнеры – только бизнес), то можете проводить безналичные расчеты через банк, не используя кассовый аппарат.
3. Все виды расчетов с обычными покупателями и клиентами, кроме наличных денег, привязаны к расчетному счету. Например, прием оплаты картой – это эквайринг, банковская услуга, невозможная без расчетного счета. То же самое относится к электронным деньгам и всем видам онлайн-оплаты. В виде исключения можно принимать оплату на свою карту физического лица, но потом все равно надо перевести эти деньги на расчетный счет ИП (так утверждает ФНС в письме от 20.06.18 № ЕД-3-2/4043@).

А еще расчетный счет – это удобно и быстро, ведь платежи можно проводить в любое время. Тем более, что расчетно-кассовое обслуживание на стартовых тарифах многих банков стоит не дороже 1 000 рублей в месяц. Есть даже полностью бесплатные пакеты, например, «Легкий старт» в Сбербанке.

Что делать после регистрации ИП, если выбранное вами направление бизнеса относится к лицензируемому? Надо узнать, какие требования предъявляются для получения лицензии, ведь без этого вы не сможете начать реальную деятельность.

Виды лицензий, которые могут получить физические лица, очень ограничены. Индивидуальный предприниматель вправе заниматься только этими лицензируемыми видами деятельности:

• частная детективная;
• фармацевтическая;
• медицинская;
• автоперевозки;
• изготовление фонограмм, компьютерных программ, баз данных;
• образовательная (не требуется, если ИП лично оказывает образовательные услуги, и у него нет работников по этому направлению).

Что касается лицензии на право реализации крепкого алкоголя, то ее ИП не выдают, так же, как и остальные из перечня статьи 12 закона № 99-ФЗ от 04.05.2011. Если вы хотите открыть магазин для реализации крепких спиртных напитков, придется регистрировать ООО.

Для получения лицензии надо обращаться в орган, курирующий конкретное направление бизнеса. Например, для медицинской и фармацевтической деятельности – в Росздравнадзор, для образовательной – в Рособрнадзор, для автоперевозок– в Ространснадзор.

У каждого ведомства есть свои требования для выдачи лицензии – к кадрам, помещению, транспорту, организации бизнеса. Если их не выполнить, разрешение не выдадут. И чтобы перед вами не стоял вопрос о том, что делать после открытия ИП, лучше узнать все эти требования заранее, еще до регистрации в ИФНС.

Например, для получения лицензии на осуществление медицинской деятельности индивидуальный предприниматель должен сам иметь:

• высшее медицинское образование (или среднее медицинское для оказания доврачебной помощи);
• сертификат специалиста;
• стаж работы по специальности (не менее 5 лет при наличии высшего медицинского или не менее 3 лет при наличии среднего медицинского образования).

Если вы не соответствуете одному из этих требований, но при этом хотите начать собственный бизнес, связанный только с медициной, то регистрировать ИП нет смысла. В таком случае можно открыть ООО, где лицензионные требования предъявляются не к собственнику бизнеса, а к руководителю организации.

Подайте уведомление о начале деятельности

Малый бизнес находится под контролем не только налоговой инспекции, но и других ведомств. Даже если ваш вид деятельности не требует получения лицензии, возможно, после регистрации ИП потребуется сообщить о начале бизнеса в Роспотребнадзор.

Этот государственный орган защищает права потребителей — физических лиц. В статье 8 закона № 294-ФЗ от 26.12.08 перечислены виды деятельности, для которых установлена обязанность подачи уведомления:

• гостиничные и некоторые бытовые услуги;
• розничная и оптовая торговля (не всеми товарами);
• услуги общепита;
• производство текстильных материалов, швейных изделий, одежды, кожи, некоторых продуктов, строительных материалов;
• турагентства.

Уведомление также подается теми, кто занимается перевозками и некоторыми другими направлениями бизнеса. Но подавать уведомление им надо не в Роспотребнадзор, а в другой соответствующий орган. Все подробности о том, кому и куда обращаться, есть в Постановлении Правительства РФ от 16.07.2009 N 584, найти его можно в свободном доступе.

Пожалуйста, оцените информацию, если она была вам полезна: