Законодатель не связывает правоспособность юридического лица с наличием расчетного счета. После государственной регистрации компания может работать без договора с банком. Если ООО не имеет возможности принять безналичную оплату, используется современная касса. Однако в этом случае придется соблюдать установленные лимиты и ограничения.
Юридическая справка
Право заключать сделки и иным образом участвовать в гражданских отношениях общество приобретает с момента внесения записи в ЕГРЮЛ (ст. 49 ГК РФ). Для работы по отдельным направлениям фирме необходимо получить лицензию, специальное разрешение или допуск саморегулируемого объединения.
Решение о заключении договора на расчетно-кассовое обслуживание в банке руководство ООО принимает самостоятельно. Нормативные акты не запрещают предприятиям вести деятельность без расчетного счета. Выбор кредитного учреждения также остается свободным.
Обязательными безналичные платежи становятся в следующих случаях:
- превышение совокупной суммы по одному контракту 100 000 рублей (п. 6 указаний ЦБ РФ № 3073-У);
- получение кредитов, займов, субсидий, инвестиций;
- участие в корпоративных или государственных закупках;
- банкротство;
- розничная торговля с годовой выручкой свыше 40 миллионов в отечественной валюте (ст. 16.1 закона 2300-1).
Кроме того, организация не может работать без счета, если относится к категории среднего или крупного бизнеса. Такие предприятия обязаны инкассировать выручку в банк и соблюдать лимит кассы, утвержденный внутренним распоряжением (указания ЦБ РФ № 3210-У).
Преимущества и недостатки безналичных расчетов
Использование современных технологий – одно из условий успешного развития бизнеса. Если у ООО нет договора с финансовой организацией, нарастить обороты не получится. Достоинством безналичных расчетов является:
- Прозрачность. Операции фирмы фиксируются банком в выписках. Скрыть переводы или искусственно изменить суммы невозможно. Банковский документ неоспоримое доказательство перевода денег.
- Онлайн-формат. Подключение к системе электронного документооборота освобождает сотрудников компании от необходимости постоянного посещения банка. Платежные поручения, выписки, справки – все это оформляется в виртуальном кабинете с использованием цифровых подписей.
- Защита от утраты первичных документов. История операций по расчетному счету сохраняется. В любой момент клиент может распечатать документы, подтверждающие получение или отправку денег.
- Отсутствие ограничений по суммам. Безналичные операции по договору совершаются в том размере, в котором это необходимо сторонам. Лимит в 100 000 рублей здесь не устанавливается.
- Удобство. В 2019 году банки предлагают открыть расчетный счет с дополнительными опциями или без таковых. Предприятие могут подключить к зарплатному проекту. Это позволит перечислять вознаграждение сотрудникам на карты, сократит риски при инкассации, уменьшит комиссии. Сопутствующими услугами часто становятся овердрафт, кредитные линии, сопровождение внешнеэкономической деятельности, эквайринг.
Недостатков у безналичных расчетов немного. За обслуживание придется платить. Стоимость ведения счета зависит от выбранного тарифа, оборотов и отраслевой принадлежности.
Малому бизнесу часто предлагают бесплатные услуги. Так, Сбербанк РФ активно продвигает программу «Легкий старт». Абонентская плата здесь отсутствует, а три платежа в месяц можно совершать без комиссии.
Похожие тарифы есть и в других кредитных учреждений.
Подключение эквайринга увеличивает стоимость обслуживания. Комиссии с переводов зависят от формата и политики банка. Удержания могут составлять 1,6–3,5%. Обязанность принимать банковские карты возложена на продавцов ст. 16.1 закона 2300-1. Норма адресована организациям с годовым оборотом более 40 млн рублей.
Минусом можно считать также жесткий контроль. Нетипичные для бизнеса операции нередко приостанавливают. Банк запрашивает у клиента обосновывающие документы и пояснения. Двукратная блокировка средств по правилам закона 115-ФЗ повлечет расторжение договора и включение фирмы в «черный список» ЦБ РФ. Такая мера создаст трудности при налаживании отношений с другой финансовой организацией.
Последствия работы ООО без расчетного счета
Не иметь договора с банком вправе любое предприятие. Наказать за это общество не могут. Заключение соглашения остается добровольным актом. Процедура регулируется главой 45 ГК РФ.
Проблемы возникают при проведении расчетов. Нарушение действующих ограничений оборачивается для общества внушительными штрафами. Превышение максимума оборота наличности или накопление в кассе сумм свыше лимитов является административным правонарушением. Санкции за проступок установлены ст. 15.1 КоАП РФ. С юридических лиц взыскивают штраф в размере 40 000–50 000 рублей.
Повлияет отказ от расчетного счета и на деловую репутацию. Большинство контрагентов откажутся от сотрудничества из-за налоговых рисков. Напомним, что интенсивное
использование наличных денег создает благодатную почву для злоупотреблений. Такие операции привлекают пристальное внимание контролирующих органов (письмо ФНС РФ № ГД-4-8/9849). Отказ от безналичного формата считается признаком «черной бухгалтерии» (методические рекомендации Следственного Комитета РФ).
Таким образом, отказываться от сотрудничества с финансовыми учреждениями не стоит. Зарегистрировать ООО можно и без заключения договора с банком. Однако в процессе деятельности открыть расчетный счет придется. Обязательным он станет при работе с крупными коммерческими структурами, оформлении кредитов, подключении эквайринга и т. д.
Можно ли открыть ООО без расчетного счета: может ли юрлицо работать без счета, ограничения и последствия, как открыть счет для ООО
По закону, юрлицо вправе работать без расчетного счета, однако платить налоги без него не получится. Кроме того, есть и другие ограничения для компаний, которые не хотят открывать счет. Разберемся, как выбрать банк для ООО и почему все-таки придется открывать расчетный счет.
Юрлицу необязательно открывать расчетный счет, однако Налоговый кодекс требует платить налоги только безналичными способом, а это невозможно без расчетного счета.
Кроме того, без РКО действует лимит на расчеты наличными: не более 100 000 рублей в рамках одного договора. В кассе тоже нельзя хранить много наличных, деньги должны лежать на банковском счете (это правило называется кассовым лимитом).
Если пользоваться личным счетом для решения деловых задач, могут возникнуть сложности:
- банк заблокирует личный счет вместе с деньгами и передаст информацию о поступления в налоговую;
- налоговая арестует счет и потребует объяснить происхождение средств;
- налоговая не увидит поступления, которые приходят на личный счет, а когда они обнаружатся, то посчитает это за уклонение от уплаты налогов.
Как правильно выбрать банк для ООО
Если хотите сэкономить на обслуживании, обратите внимание на банки, где есть бесплатные тарифы (например, Модульбанк). Если не любите ходить в отделение, выбирайте банки с дистанционным обслуживанием.
Чтобы выбрать банк, в котором ваша компания откроет расчетный счет для ООО, нужно смотреть на несколько важных критериев:
- Надежность. Проверьте банк по уровню собственного капитала и долга, узнайте его историю, поспрашивайте рекомендации знакомых, поищите судебных дела, в которых участвовал банк. Так вы сможете оценить уровень надежности финансовой организации.
- Цены. Тарифы на банковские сервисы примерно равны, как и набор услуг, входящий в расчетно-кассовое обслуживание. Однако есть объективно дорогие банки, а есть и выгодные для предпринимателя, например Модульбанк.
- Качество онлайн-сервисов. Большинство своих деловых задач вы можете решать не выходя из дома или офиса, если у банка есть соответствующая инфраструктура.
- Офисы и банкоматы. Если ваш бизнес предполагает поездки в офис, а также вам нужны банкоматы, узнайте все необходимые адреса в разных точках города.
Открыть счет в Модульбанке можно онлайн за 5 минут. Большинство вопросов можно решить онлайн в чате, а по стоимости для ООО Модульбанк занял первое место в рейтинге агентства FinWin.
Что нужно для открытия расчетного счета ООО
В Модульбанке открыть расчетный счет для ООО можно онлайн — за 5 минут. Оставляете заявку и ждете звонка менеджера. После этого сможете сразу принимать оплату на новые реквизиты.
Если вы занимаетесь бизнесом, то вам нужен расчетный счет. Если работаете с иностранными компаниями, то проходите валютный контроль, когда переводите им деньги.
При прохождении контроля вы подтверждаете банку, что деньги заработаны честным путем, а банк отчитывается о переводе перед ЦБ.
Чтобы проходить валютный контроль без бумажной волокиты и всего за два часа, откройте расчетный счет в Модульбанке: и специалисты будут готовить для вас все необходимые документы.
С расчетного счета обычно невыгодно выводить деньги, но с опцией «Зеленый лимит» вы сможете переводить на карту любые суммы с небольшой комиссией — от 0,75%.
Акция
Рко для общества с ограниченной ответственностью
Одна из причин, по которой банк не открывает расчетный счет для общества с ограниченной ответственностью (ООО) — проблемы с документами: неполный набор бумаг, ошибки в заполнении и пр. Конечно, банк предупредит вас об этом и скажет, что нужно исправить, но вы потеряете время. Какие документы нужны, чтобы открыть расчетный счет, — читайте в нашей статье.
Точно ли обществу с ограниченной ответственностью нужен расчетный счет?
Может ли ООО работать без расчетного счета? В теории — да. На практике — нет. Дело в том, что закон не обязывает организации открывать расчетный счет.
Однако без него нельзя заключать договоры на сумму выше 100 000 ₽, проводить безналичные расчеты с партнерами, а главное — платить налоги.
Ведь, в отличие от индивидуальных предпринимателей, ООО должны оплачивать налоговые взносы только в безналичной форме. Получается, работать без расчетного счета организации не могут.
Обязательные документы для открытия расчетного счета
Реквизиты счета вам предоставят сразу после обработки заявки, но переводить или снимать деньги можно будет только после того, как вы подадите в банк документы и завершится их проверка. В обязательный перечень входят:
- Устав организации
- Учредительный договор
- Паспорт директора организации
- Лист записи или выписка из ЕГРЮЛ
- Протокол о назначении директора
- Карточка с образцами печати и подписей лиц, имеющих право распоряжаться деньгами со счета
Если документы для РКО подает доверенное лицо, то необходима доверенность, выданная на его имя и заверенная нотариусом.
Обратите внимание, что, если вы планируете подавать платежные поручения в электронном виде, то без карточки можно обойтись.
Для открытия расчетного счета можно предоставить как оригиналы, так и нотариально заверенные копии или электронные версии документов. Полную информацию можно найти на сайте банка или уточнить у менеджера.
Дополнительные документы для открытия расчетного счета
Чтобы убедиться в том, что вы не нарушаете закон, банк может запросить и другие документы. Например:
- Сведения о деловой репутации (это могут быть отзывы о вас от других банковских клиентов или банков, с которыми вы работали)
- Оригинал лицензии (если предприятие включено в перечень лицензируемых)
- Бухгалтерскую отчетность за год, налоговые декларации с отметкой от налоговой, справку об отсутствии налоговых задолженностей и т. д.
Не забудьте, что все документы должны быть действительны на момент их подачи в банк.
Если у других сотрудников компании, например бухгалтера, тоже будет доступ к счету, то потребуются:
- Заявление о лицах, наделенных правом распоряжаться средствами со счета
- Документы, подтверждающие полномочия лиц, имеющих право распоряжаться денежными средствами на счете
Для организаций-нерезидентов РФ список может немного отличаться. Главное, о чем стоит помнить, — документы, составленные на иностранном языке, должны быть иметь нотариально заверенный перевод.
Что нужно заполнить в банке
Независимо от того, каким способом вы подаете документы — лично в отделении банка или через представителя, на месте вас попросят заполнить еще несколько бумаг:
- Сведения о составе акционеров/участников организации
- Заявление на РКО
- Договор обслуживания счета.
Если остались вопросы
Узнать, какие именно документы нужны для открытия расчетного счета в вашем случае можно в нашей памятке. Если у вас остались вопросы, мы готовы проконсультировать вас по телефону 8 800 444-44-55.
Может ли ООО работать без расчетного счета
Расчетный счет – это специальный банковский счет, который предназначен только для бизнес-платежей. Но за расчетно-кассовое обслуживание приходится платить, поэтому некоторые руководители компаний затягивают с визитом в банк. Может ли ООО работать без расчетного счета, и если да, то какие риски здесь возможны?
Право или обязанность
Обязано ли ООО иметь расчетный счет? Совершенно точно можно сказать, что закон не обязывает организацию открывать расчетный счет сразу после регистрации. А ведь всего несколько лет назад 50% уставного капитала надо было перечислить на особый накопительный счет еще до того, как подать документы в ИФНС. После успешной регистрации эти денежные средства переводились на расчетный счет ООО.
Но сейчас уставный капитал вносят уже после открытия компании, поэтому учредители могут выбирать способ оплаты своей доли – наличными в кассу или безналичным путем. А значит, организации совсем необязательно становится клиентом банка.
На первый взгляд, ООО без расчетного счета – такой же полноправный субъект предпринимательской деятельности, как и организация, работающая с безналом. Но на практике отсутствие банковских реквизитов сильно ограничивает ведение бизнеса. В первую очередь, это трудности с перечислением налогов за ООО, о чем стоит рассказать отдельно.
Как платить налоги без расчетного счета
Можно ли за ООО оплатить налоги, если у организации нет расчетного счета? До 2017 года на этот вопрос налоговики отвечали отрицательно. Перечислить налоговые платежи от имени руководителя можно было только в случае блокировки счета компании или отзыва лицензии у банка.
Дело в том, что статья 45 Налогового кодекса указывает, что обязанность по уплате налога считается исполненной после предъявления в банк платежного поручения на списание средств со счета. И норма о том, что плательщиком налога может быть не только сама организация, но и третье лицо, действует всего лишь второй год.
То есть, теоретически заплатить налоги за ООО без расчетного счета может его директор, бухгалтер, собственник компании и даже контрагент. С одной стороны, это хорошо – бюджету нужны деньги, и неважно, кто их перечислил за организацию. Но с другой – позже могут возникнуть проблемы с зачетом этих платежей в налоговых обязательствах ООО.
Четкого регламента, который расписывает отражение на лицевом счете сумм, перечисленных третьим лицом за организацию, нет.
На практике это означает, что недоимка по налогам может числиться за ООО, даже если деньги перечислены в срок. Для снижения рисков приходится писать заявление в ИФНС и проводить сверку расчетов с бюджетом.
А потом надо еще разобраться с учетом сумм, перечисленных третьим лицом за налоги организации.
Когда работать без расчетного счета невозможно
Но если заплатить налоги за ООО без расчетного счета хоть и не совсем удобно, но можно, то превышать лимит наличных расчетов нельзя.
Если компания работает, то у нее обязательно есть контрагенты – покупатели, поставщики, клиенты. А сумма сделки между коммерческими субъектами, которую можно провести наличными, ограничена Центробанком. Это всего 100 тысяч рублей, причем, не для разового платежа, а в пределах одного договора.
Наказание за нарушение лимита наличных расчетов установлено статьей 15.1 КоАП РФ. Это штраф в размере от 40 до 50 тысяч рублей на саму организацию и еще от 4 до 5 тысяч рублей на должностное лицо. Достаточно весомый повод, чтобы задуматься, как ООО проводить платежи по сделкам.
Не говоря уже о том, что рассчитаться наличными с контрагентом, который находится в другом регионе РФ, будет намного дороже (проезд, командировка, проживание), чем направить платежное поручение через банк.
Есть еще одна ситуация, которая обязывает юридическое лицо принимать безналичные платежи на свой расчетный счет.
Если у ООО есть торговая точка, годовой оборот которой превышает 40 миллионов рублей, то надо в обязательном порядке принимать к оплате карты национальной платежной системы «Мир».
А для этого надо подключать эквайринг – банковская услуга, которая невозможна без открытия расчетного счета.
Дополнительные сложности при работе с наличными платежами
Но даже если вы будете укладываться в лимит наличных расчетов, и у вас нет торговой точки с оборотом более 40 миллионов рублей в год, не забывайте про кассовую дисциплину.
Это специальный порядок обращения с наличностью, который предусматривает ведение специальных документов и соблюдения лимита кассы. Подробности об этом можно найти в Указании ЦБ РФ от 11 марта 2014 г. N 3210-У. Все нормы кассовой дисциплины надо тщательно соблюдать, потому что за их нарушение тоже штрафуют.
И наконец, общество с ограниченной ответственностью, которое принимает только наличные деньги, сильно ограничивает своих клиентов и покупателей. Ведь все виды популярных онлайн-платежей привязаны к расчетному счету ООО.
Вспомните также про повсеместное распространение кредитных карт среди населения. Вполне возможно, что ваш несостоявшийся покупатель и хотел бы расплатиться кредиткой (потому что в данный момент у него нет свободных наличных денег), но вы ему такой возможности не дали. А значит, упустили свою прибыль.
Итоги
ООО вправе работать без расчетного счета, но на практике это связано с рядом сложностей:
- Если налоги за организацию платит третье лицо, эти платежи надо отслеживать и сверять с ИФНС, чтобы не оказалось налоговой недоимки.
- Заключать договоры с партнерами можно на сумму не более 100 тысяч рублей, больше проводить наличными нельзя.
- Необходимо соблюдать кассовую дисциплину и следить за соблюдением лимита кассы.
- Если у компании есть магазин с оборотом свыше 40 миллионов рублей, то он обязан принимать карты «Мир», а это невозможно без расчетного счета.
- Ограничиваясь только наличными платежами, вы сами себе снижаете выручку от реализации товаров и услуг.
Если и эти доводы оказались неубедительны, попробуйте расчетно-кассовое обслуживание на любом бесплатном тарифе известных российских банков. Не понравится – всегда сможете отказаться, тем более, что сообщать об открытии и закрытии расчетного счета уже не надо.
Переживаете за сохранность денег на счете? У нас для вас хорошая новость — с 2019 года все компании, которые относятся к малому бизнесу, будут защищены системой страхования вкладов на сумму до 1,4 миллиона рублей.
Когда ООО может работать без расчётного счёта
Достаточно сложно ответить на вопрос «может ли ООО существовать без расчётного счёта». С одной стороны, обязанность открыть расчетный счет ООО нигде не обозначена и прямо не закреплена законодательно. С другой стороны, вести деятельность без р/с — очень сложно. До 2011 года на этот вопрос можно было ответить только отрицательно, ведь, даже если компания принимает к оплате за свои товары или услуги только наличные, аналогично рассчитывается со своими партнёрами и работниками, то оплатить налоги она могла только со своего расчётного счёта. В 2011 г. после внесения правок в закон № 395-1 такое требование было исключено.
Ограничения на деятельность без р/с
Для обеспечения прозрачности всех сделок и отслеживания возможных проблем государство создаёт все условия для того, чтобы компании обязательно пользовались услугами банков и финансовые операции проводили преимущественно по расчётным счетам. Чтобы ООО без расчетного счета было работать некомфортно, устанавливается ряд ограничений:
- Сделки с наличными расчётами между юридическими лицами, а также с ИП, в рамках одного договора в течение одного дня не могут превышать 100 тыс. р. (п. 6 указания ЦБ РФ № 3073-У). Это ограничение не касается расчётов с физическими лицами (например, для выплаты дивидендов или заработной платы).
- Полученные в кассу средства юридические лица не могут расходовать по своему усмотрению. Допускается расход только по целям, описанным в пункте 2 указания ЦБ РФ № 3073-У (например, на зарплату, для выдачи под отчёт, для возврата клиенту).
- Организация обязана установить лимит остатка наличности по кассе (сумма определяется внутри компании, ни с кем её согласовывать не нужно, но лимит не может превышать ожидаемого объёма поступлений за 92 рабочих дня). При превышении лимита вся наличность должна быть сдана в банк, последний зачисляет деньги на расчётный счёт. Однако, от этой обязанности освобождаются субъекты малого предпринимательства (подробнее в указании ЦБ РФ № 3210-У). Если организация к ним не относится, то ответ на вопрос, обязательно ли открывать расчетный счет для ООО, будет только утвердительным.
- Рассчитаться за аренду помещения или за покупку ценных бумаг, для выдачи займов наличными получится только в том случае, если они предварительно сняты с расчётного счёта (пункт 4 указания ЦБ РФ № 3073-У).
До недавнего времени предъявлялись особые требования к техническому оборудованию помещения кассы (сейф, прикреплённый к инженерным конструкциям, ограниченный доступ сотрудников и т.п.), но они были отменены указанием ЦБ РФ № 3210-У.
Как можно работать
Получается, что ООО без открытия расчетного счета работать может, но реализовать это на практике будет сложно. Такая организация должна:
- Иметь недвижимость в собственности или размещаться в чужом помещении без взимания платы. Как вариант, помещений у компании вообще может не быть, например, если регистрация производилась на адрес прописки учредителя или директора.
- Принимать расчёты от клиентов только наличными и в объёме, не превышающем 40 млн. р./год (совокупно) или не более 5 млн. р./год с торговой точки (статья 16.1 закона РФ от № 2300-1 «О защите прав потребителей», в будущем эти лимиты планируется постепенно снижать). В противном случае наступает обязанность приёма к расчёту национальных платёжных инструментов (карта «Мир»), что в свою очередь подразумевает использование эквайринга и расчётного счёта.
- Оплачивать налоги и взносы наличными через отделения банков, со счетов физических лиц или со счетов других юридических лиц.
- Оплачивать услуги партнёров с личных карт или через отделения банков/платёжных агентов. Даже если у вас не будет партнёров по поставке продукции, от взаимодействия с операторами фискальных данных для онлайн-касс никуда не уйти.
Последствия работы юрлица без р/с
Обязано ли ООО иметь расчетный счет? Не обязано, и наказать ООО непосредственно за отсутствие расчётного счета ИФНС не может. Поэтому налоговая будет наказывать за конкретные проступки, связанные с нарушениями по операциям с наличными. Обязательно вызовут вопросы:
- платежи за аренду помещения;
- хранение наличных в кассе (в том числе по наличию установленного лимита);
- все расходные и приходные операции (все движения наличных должны правильно фиксироваться и иметь подтверждающие документы);
- платежи во внебюджетные фонды (за работников) и налоги.
Нарушения в первую очередь наказываются штрафами, но могут быть и более серьёзные последствия (вплоть до лишения свободы, в зависимости от проступка). Некоторые спорные моменты, например, своё право оплаты налогов за юрлицо, возможно придётся доказывать через суд.
Подведём итоги
Может ли ООО работать без расчетного счета? Может, но это сопряжено с большими сложностями и рядом ограничений. Отсутствие р/с у организации будет оправдано разве что в начале деятельности, когда ещё нет расчётов с партнёрами и директор пока не определился, в каком банке будет обслуживаться компания. Рекомендуем выбрать счёт в одном из ТОП10 банков.
Автор материала
Нужен ли расчетный счет для ООО: нормы законодательства и особенности его открытия
Из статьи вы узнаете, обязано ли ООО открывать расчетный счет. Мы расскажем, для чего он необходим, и обсудим, понадобится ли счет при регистрации ООО. В статье вы найдете пошаговую инструкцию по открытию счета, список необходимых документов и рекомендации по выбору банков.
Зачем ООО расчетный счет
ООО — официально зарегистрированное юридическое лицо, которое имеет свой оборот денежных средств.
Как известно, организации должны предоставлять отчеты о своей деятельности контролирующим органам, вести учет движений финансов.
Обязателен ли расчетный счет (р/с) для ООО? Ответ будет положительным, так как без него контролировать движение денег и вести финансовую отчетность затруднительно. Для чего нужен расчетный счет? Для того чтобы:
- Обойти лимит максимальной суммы одной сделки между контрагентами. Эта сумма составляет 100 000 рублей при наличном расчете. Сумма безналичных сделок не ограничивается
- Не волноваться о соблюдении ежедневного лимита кассы
- Заплатить налоговые сборы. Сделать это можно и в наличной форме, но в этом случае бизнесмену придется потратить лишнее время
- Проводить расчеты с партнерами
- Выплачивать заработную плату сотрудникам
- Депонировать невостребованную заработную плату
- Проводить финансовые операции в онлайн-банке
Без расчетного счета организации придется проводить все сделки наличными через кассу, а это обязывает к покупке кассового аппарата и сейфа, а также к поиску ответственного за них лица.
Обязано ли ООО иметь расчетный счет
Мы выяснили, что существовать без расчетного счета компании затруднительно. Теперь обратимся к закону, чтобы понять, обязана ли организация заводить счет в банке. Закон «Об ООО» гласит, что ООО вправе открывать расчетный счет. Соответственно, с точки зрения закона, предприятие может и не иметь счета в банке.
Таким образом, на вопрос, должен ли у ООО быть счет, можно уверенно дать отрицательный ответ. Однако, в этом случае возникнет еще один вопрос: «как работать без счета». Не открывать счет компания не может, так как это будет мешать ее развитию: ведь рано или поздно ей придется платить налоги и страховые взносы.
Как открыть расчетный счет
После того как мы разобрались, нужно ли открывать расчетный счет ООО, узнаем, как это сделать.
- Первым шагом на пути к открытию р/с будет регистрация предприятия. Дело в том, что финансовая организация обязана при оформлении счета направить документацию для проверки в налоговую. Если будут выявлены какие-либо нарушения, то в оформлении счета вам будет отказано
- На втором этапе необходимо выбрать банк. На данный момент на территории России тысячи банков предлагают услуги по ведению р/с. Перед тем как сделать окончательный выбор, мы советуем подробно изучить информацию в интернете: проверить наличие лицензии, почитать отзывы клиентов, изучить условия обслуживания
- Затем вам предстоит собрать документы. За полным списком необходимых документов следует обратиться в выбранный банк. Стандартный пакет, запрашиваемый в большинстве российских финансовых организаций, мы приведем немного позже
- Заключительный этап состоит в предоставлении собранных документов банку. Общее время оформления документов займет не более 20 минут. Открытие р/с осуществляется в течение 1−3 дней с момента подачи заявления
Давайте теперь более подробно рассмотрим, какие именно документы может запросить банк и обязательно ли предоставлять полный пакет.
Какие документы нужны
Как правило, российские банки требуют от ООО следующие документы:
- Ксерокопию паспортов участников общества. Они должны быть заверены у нотариуса
- Ксерокопию Устава ООО, также заверенную нотариально
- Заявление на открытие счета. Его можно заполнить в отделении или на официальном сайте банка
- Протокол собрания акционеров
- Указ о назначении главного бухгалтера
- Выписку из ЕГРЮЛ
- Справку о постановке на учет в налоговой
- Письмо из Росстата о присвоении кодов
- Свидетельство ОГРН
Также банки часто запрашивают образцы печатей организации и подписей всех участников общества. Для того чтобы знать, какие документы у вас вправе запросить, советуем изучить Положение Банка России (262-й пункт). В нем вы найдете полный список документов, необходимых для открытия р/с в банке.
Как выбрать банк
Остановимся на этапе выбора банка, а точнее, на параметрах, которые следует учесть в первую очередь.
При выборе следует обращать внимание на:
- Надежность банка. Проверьте наличие лицензии, узнайте срок существования банка, почитайте отзывы
- Стоимость обслуживания, тарифы
- Наличие комиссий за совершение действий по р/с
- Наличие лимита по сумме при совершении операций
- Ассортимент дополнительных услуг: оплата заработной платы, безналичный расчет с клиентами, мобильный банк и другие
- Географическое положение банка. В процессе осуществления деятельности вам могут потребоваться услуги банка, которые вы не сможете получить через интернет-приложение. Поэтому мы советуем оформлять счет в банке, который имеет офис в вашем регионе
Можно ли открыть ООО без расчетного счета
Вы можете зарегистрировать ООО и встать на учет без открытого р/с, но ваша деятельность будет сильно ограничена.
Функционирование компании без расчетного счета законодательно не запрещено, только если сумма одной сделки составляет не более 100 000 рублей.
Превышение этого лимита ведет к юридической ответственности и внушительным штрафам. Поэтому мы склоняемся к положительному ответу на вопрос, «надо ли открывать расчетный счет».
Можно ли открыть несколько счетов
Законодательство разрешает ООО иметь несколько счетов одновременно. Причем открыты они могут быть как в одном банке, так и в разных. Единственное, о чем необходимо знать — возрастание стоимости обслуживания каждого последующего р/с практически во всех банковских организациях.
Бизнесмен может завести счет и в иностранном банке. В этом случае возникает обязанность уведомить налоговую, иначе вас привлекут к юридической ответственности.
А надо ли ООО заводить сразу несколько счетов? Да, в некоторых случаях это бывает полезно. Во-первых, если ваша компания сотрудничает одновременно с большим числом контрагентов, то счета лучше разделить.
Во-вторых, финансовые потоки от разных направлений бизнеса также лучше учитывать на разных счетах.
В-третьих, компаниям, которые имеют филиалы в разных регионах страны, также предпочтительно разграничивать финансовые потоки по разным счетам.
Что будет, если ООО не открыть расчетный счет
Как было уже сказано ранее, отсутствие счета у ООО не влечет за собой юридической ответственности. ООО без расчетного счета в 2017 может законно осуществлять свою деятельность.
Задача счета состоит в обеспечении комфорта ведения бизнеса: облегченная процедура уплаты налогов, отсутствие лимитов по расчетам, проведение операций в режиме «онлайн».
Если фирма не открыла счет, то она лишится всех этих удобств.
Кроме того, существует ряд операций, которые допустимо совершать только через р/с. К таковой, например, относится оплата аренды офиса на сумму свыше 100 000 руб.
Предприниматель вправе осуществить выплату и в наличной форме, но только в том случае, если эта сумма была снята с расчетного счета. В противном случае юридическое лицо предстанет перед законом.
Таким образом, ООО в некоторых ситуациях необходимо иметь расчетный счет.
Если банк отказал в открытии счета
Банк имеет право отказать в открытии р/с для ООО. Причиной для отказа может служить:
- Предоставление ложной информации. Например, вы указали неверный адрес фактического нахождения компании. Будьте готовы к тому, что банк проверит все указанные вами в анкете данные
- Предоставление поддельных/просроченных документов. В первом случае вас привлекут к юридической ответственности
- Недоверие к основателю ООО или другим участникам. Это возможно, если кто-то из участников был судим
Возможны и другие причины для отказа в открытии счета. В любом случае, если вашему ООО не открывают расчетный счет, не отчаивайтесь. Проверьте данные, занесенные в анкету, срок действия документов.
Причиной отказа могут стать банальные грамматические ошибки в заявлении или документах. Попробуйте узнать причину отказа. Если банк ее не раскрывает, то обратитесь в другую финансовую организацию.
Как закрыть расчетный счет ООО
Причин для закрытия р/с может быть несколько: реорганизация предприятия, необходимость смены банка и другие. Именно поэтому каждому предпринимателю необходимо знать, как закрыть счет.
На первом этапе следует собрать все документы. Лучше всего запросить полный список в банке. Но обычно финансовая организация запрашивает:
- Приказ, в котором указан участник ООО, имеющий полномочия на закрытие счета
- Ксерокопию паспорта этого участника, заверенную нотариально
- Выписку из ЕГРЮЛ
- Протокол собрания
- Чековую книжку организации
А также необходимо предоставить заявление на закрытие р/с. Его вы сможете оформить в банке или воспользоваться онлайн-сервисом.
После того как все документы будут собраны, удостоверьтесь в том, что по вашему счету отсутствует задолженность. Если такая имеется, то погасите ее. При положительном балансе следует обналичить счет или предоставить банку реквизиты, куда необходимо перевести остаток. Последним шагом будет обращение в банк и подача документов. Процедура закрытия р/с займет от одного до трех дней.
Нужно ли ООО открывать расчетный счет, или можно без него + как платить налоги если нет счета
Коротко о главном:
В статье разберемся, обязательно ли юридическому лицу открывать расчетный счет для работы. Рассмотрим, о чем говорит закон и можно ли оплатить налоги без счета в банке. Мы расскажем, для чего нужен расчетный счет и затронем последствия его отсутствия.
Сейчас редко встречаются организации, которые не имеют расчетного счета, т.к. это неудобно. Практика показывает, что юридическому лицу сложнее работать без открытия счета. Стоит помнить, что вы обязательно должны проводить расчеты в безналичной форме, например, если дневной оборот по конкретному договору превышает 100 тысяч рублей.
Фирме не запрещено работать без расчетного счета, но это может привести к превышению лимитов в кассе, неправильному хранению или учету наличных. Юридическое лицо без расчетного счета усложняет деятельность не только себе, но и своим партнерам, т.к. им приходится выполнять дополнительные действия по переводу полученных наличных на расчетный счет.
Рекомендуем прочитать: Где открыть расчетный счет для ИП и ООО: сравнение тарифов и отзывы.
Для чего ООО нужен расчетный счет
По расчетному счету вы всегда сможете отследить все операции, проводимые организацией. Расчетный счет нужен ООО для выполнения следующих операций:
- осуществление расчетов с партнерами;
- выплата заработной платы;
- прием безналичных платежей (эквайринг);
- перевод наличных, превышающих лимит остатка в кассе, на расчетный счет;
- хранение невостребованных средств для оплаты труда;
- уплата налогов;
- перевод страховых взносов;
- получение некоторых банковских услуг для бизнеса (например, юридическому лицу кредит предоставляется только в безналичном порядке).
Вы можете проводить все обязательные платежи с помощью расчетного счета, в том числе на него будут поступать доходы предприятия и средства от покупателей. С его помощью вам будет удобнее отправлять налоговые платежи и вносить дополнительные средства в уставный капитал.
А если у вас есть торговая точка и ее годовой оборот больше 40 миллионов, вы обязаны принимать к оплате карты МИР. И в таком случае придется подключать систему эквайринга, которая не работает без открытия расчетного счета.
Оплата налогов фирмы без расчетного счета
Вы можете оплачивать налоги как через расчетный счет, так и с помощью наличных.
Если у ООО нет расчетного счета, то вам придется идти в банк и отправлять перевод, потому что Федеральная налоговая служба принимает платежи только в безналичной форме.
Вне зависимости от наличия или отсутствия расчетного счета вам необходимо вносить налоговые платежи своевременно — единоразово, ежегодно или в другой установленный срок.
Рекомендуем прочитать: Рейтинг банков для малого бизнеса с выгодным РКО для ИП и ООО.
Отсутствие расчетного счета у юридического лица: последствия
ООО, которое работает без открытия расчетного счета, сталкивается с рядом неудобств. Даже если вы решите все операции проводить с помощью наличных, походы в банк неизбежны. Например, если у ООО есть излишек средств в кассе, могут возникнуть проблемы с правильным хранением наличных.
Отсутствие расчетного счета приводит к росту затрат на расчеты с партнерами — либо это будут дополнительные издержки на транспортировку денег до поставщиков, либо расходы на банковские переводы.
Стоит отметить, что большинство современных банков предлагают бесплатное открытие и ведение счета, а также выгодную цену за обслуживание, которое может быть полностью дистанционным.
Таким образом, работа с банком сэкономит вам время и деньги.
Работать без расчетного счета запрещено законом, если сумма проводимых платежей в рамках одного договора превышает 100 тысяч рублей.
При этом тип договора не имеет значения — это может быть сотрудничество с поставщиками, подрядчиками или покупателями.
За последние годы набирает обороты оплата банковскими картами. Но ваш покупатель не сможет расплатиться картой, если вы работаете только с наличными.
А значит, есть вероятность, что вы потеряете покупателя и часть прибыли из-за отсутствия расчетного счета. По статистике, безналичная оплата товаров и услуг в России на сегодняшний день достигает 53% от общего объема трат населения.
Фактически, такую долю от выручки теряет предприниматель, отказавшись от банковского обслуживания.