Сегодня уже никого не удивишь онлайн-сервисами по обслуживанию клиентов. ФНС активно поддерживает технологическое развитие и предлагает клиентам удобный личный кабинет налогоплательщика для физических лиц.
Работа в нем не только экономит ваше время на поход в НИ, но и позволяет наглядно контролировать свои платежи и декларации. О том как открыть ЛК и какими услугами может воспользоваться его владелец вы узнаете сейчас.
- Вход в личный кабинет налоговой для физических лиц на nalog.ru
- Регистрация в личном кабинете налоговой
- Регистрация с помощью ЭЦП
- Регистрация через Госуслуги
- Регистрация в инспекции ФНС
- Способы получения пароля от личного кабинета налогоплательщика
- Как узнать свой ИНН?
- Как получить реквизиты ИФНС?
- Как записаться на прием в налоговую инспекцию?
- Остальные возможности
- Как восстановить пароль от ЛК на налог ру?
- Как узнать задолженность по ИНН и фамилии?
- Возможности личного кабинета ФНС для физических лиц
Вход в личный кабинет налоговой для физических лиц на nalog.ru
Хотели бы вы иметь возможность оплачивать свои налоги и взносы не посещая при этом уполномоченную организацию? Тогда вам необходимо оформить доступ к персональному веб-кабинету в ФНС. Гражданину понадобиться зайти на сайт налоговой и в разделе «Сервисы» выбрать подходящий тип учетной записи: для нас особый интерес составляет кабинет для физ лиц.
Чтобы использовать широкий функционал ЛК, необходимо пройти проверку пользователя, для которой предусмотрены уникальные логин и пароль. В качестве логина используется ваш ИНН, присваиваемый НС каждому плательщику налогов и персональный пароль. Однако, чтобы начать пользоваться сервисом, еще нужно зарегистрироваться в системе.
Регистрация в личном кабинете налоговой
Для удобства пользователей, при регистрации ЛК в системе налоговой службы предусмотрено сразу несколько способов получения данных для учетной записи. Причем 2 из них требуют посещения специальных организаций. А вот возможности прямой регистрации с сайта ФНС нет. Так как это снижает уровень безопасности личного кабинета.
Для регистрации в системе нужно выбрать один из вариантов:
- Посредствам посещения местной налоговой инспекции;
- Путем получения электронного ключа в центрах аккредитованных Минкомсвязи;
- С помощью уже имеющейся учетной записи для портала Госуслуг.
Как показывает практика, наиболее популярный вариант последний, ведь для получения доступа к новому кабинету не нужно посещать никакие организации.
Регистрация с помощью ЭЦП
Этот способ регистрации является самым надежный, но и в то же время самым затратным финансово и по времени.
Для получения электронной цифровой подписи для входа в учетную запись ПФР необходимо обратиться в одну из аккредитованных Министерством связи организаций, которые уполномочены создавать уникальные электронные ключи.
Клиенту нужно будет подать заявку на создание ЭЦП, заполнив специальное заявление, и дождаться его записи. Хранить ключ можно на диске, флешке или смарт-карте.
Помимо самого ключа, на ПК нужно будет установить специально ПО, поддерживающее работу электронных ключей. Одним из лучших является CryptoPro. Однако покупка лицензионной версии программы может обойтись в круглую сумму (до 5 тыс. рублей).
Регистрация через Госуслуги
Второй вариант будет удобным для большинства пользователей уже оформивших учетную запись для сайта Госуслуг. В начале кликаем на нужную ссылку (вход через ЕСИА), а затем перемещаемся на отдельную страницу для ввода данных от зарегистрированного портала.
Введя персональные данные, вы подтвердите вход на страницу Госуслуг, и объедините имеющуюся персональную страницу с личным кабинетом ПФР. В дальнейшем, при каждом входе с использованием ЕСИА система будет запрашивать идентификацию на этом сайте и перенаправлять в ЛК налогоплательщика.
Если вы еще не зарегистрированы в Госуслугах, то процесс получения доступа может занять до 3 недель. Так как нужно подать заявление, внести все свои данные, зарегистрировать заявку в отделении МФЦ и только после этого будет оформлен пароль для входа в систему.
Регистрация в инспекции ФНС
Последний способ самый простой, особенно если первые 2 вам не подошли. Заинтересованному гражданину нужно взять свой паспорт и отправиться в любое удобное отделение ФНС (место регистрации при этом не важно).
Придя в организацию нужно занять очередь к консультанту. А при общении с сотрудником налоговой сообщить, что вы хотите получить персональные данные для доступа в личный кабинет ФНС.
Уполномоченный сотрудник осуществит регистрацию плательщика в системе с помощью ИНН и предоставит пароль для созданной личной страницы.
Способы получения пароля от личного кабинета налогоплательщика
В процессе регистрации плательщика налогов в системе ФНС, ему присваивается уникальный логин и пароль.
При этом совершенно не важно каким из вышеуказанных способов произошла регистрация, в итоге клиент получит логин, который соответствует его ИНН, и уникальный пароль, для подтверждения входа в систему.
Если клиент зарегистрировался через налоговую, тогда сгенерированный пароль придется сразу поменять на новый, более безопасный и никому не известный. Если была создана ЭЦП, то она и будет тем уникальным паролем для доступа к персональной странице.
У каждого может случиться такая неприятность: забыт пароль. Но критического ничего не произошло. В случае утери пароля выданного налоговой, его возможно восстановить на странице при входе в учетную запись. Для этого, вы должны были предварительно заполнить ваш профиль внеся свою почту и указав тайное слово.
Для восстановления делаем несложную процедуру:
- Нажимаем на кнопку «Забыли пароль?»;
- В форме восстановления вводим ИНН, адрес электронки и тайное слово.
Сразу после отправки заявки на вашу почту придет письмо со ссылкой для смены пароля. Важно делать все внимательно, так как в случае неправильного ввода данных вход для разблокировки кабинета будет заморожен на 1 день.
Если таким способом восстановить пароль не удалось, тогда нужно обратиться туда, где он был получен: в налоговой или в центре обслуживания ЭЦП. Но это, как вы понимаете может занять много вашего времени.
Все работающие люди в обязательном порядке участвуют в общегосударственной системе налогообложения. Для физлиц, ведущих ИП обязательным является ежегодная выплата фиксированного налога на заработанную прибыль. Чтобы узнать, имеется ли задолженность, гражданин может зайти в раздел ЛК «Переплата/задолженность» и просмотреть актуальные данные.
Но если право доступа к ЛК еще не получено, тогда просмотреть задолженность можно с помощью сайта приставов. В свободные поля указывается ФИО и ИНН гражданина, чьи данные необходимо получить. Если у налогоплательщика существует задолженность, тогда она отразиться на сайте, и просмотреть ее сможет любой человек или организация.
Личный кабинет налогоплательщика федеральной налоговой службы дает возможность гражданину просматривать свое личное дело, находящемуся в ведомстве НИ. Это значит, что больше не придется посещать эту организацию, чтобы запросить ИНН, заполнить декларацию или оплатить обязательные налоговые платежи.
Теперь можно воспользоваться созданной учетной записью, и вы сами управляете своим делом. Пополнив кошелек персональной страницы, вы можете внести платеж по налогам. Можете составить и отправить отчет по 3-НДФЛ.
А также заблаговременно зарегистрироваться в электронной очереди, если вам таки нужно посетить непосредственно инспектора ФНС.
Как узнать свой ИНН?
Для всех пользователей сайта НС не составит труда самостоятельно запросить свой ИНН, если он вам срочно понадобился, а под рукой его нигде нет. Для получения его нужно заполнить специальную форму по ссылке https://service.nalog.ru/inn.do.
В форме большая часть данных обязательна к внесению: ФИО, дата рождения, паспорт с серией и номером. Не обозначены звездочкой поля о месте рождения и дате получения паспорта можно оставить пустыми. Но как показывает практика, лучше все же заполнить форму полностью. После внесения информации останется подтвердить запрос.
Если ваш код зарегистрирован в системе, тогда он отобразиться на мониторе. Если поиск не увенчается успехом, тогда за ИНН придется направиться в ФНС. Там по паспорту выдадут ИНН.
При необходимости получить реквизиты НС достаточно воспользоваться страницей системы https://service.nalog.ru/addrno.do. В довольно простую форму вносятся следующие данные:
- определяется налогоплательщик (физ или юр лицо);
- указывается его адрес (в выпадающем меню нужно внести полную информацию);
- выбирается из справочника код ИФНС.
После ввода данных нажимаем далее. Система проверит информацию и выдаст сведения по запросу.
Как записаться на прием в налоговую инспекцию?
Чтобы не проводить много времени в налоговой ожидая уполномоченного специалиста, можно оформить талон прямо у себя дома. Нужно всего лишь воспользоваться заявкой на странице ФНС (https://nalog-ru.com/order/), где сначала необходимо дать разрешение на обработку предоставленных данных.
Затем система предложит заполнить простую анкету о налогоплательщике и его контактной информацией.
После ввода данных нужно выбрать день и время, когда вам удобно посетить налоговую. Для удобства гражданину предложен диапазон в пределах 14 дней. После выбора нужного времени будет выдан талон с номером и указанием времени приема.
Остальные возможности
Помимо рассмотренных возможностей учетной записи и сайта НС, в ЛК вы получаете доступ к следующим функциям:
- контроль за начислениями и оплатой налоговых сборов;
- доступ к сведениям о зарегистрированной на налогоплательщика недвижимости и транспортном средстве;
- просмотр информации о переплате или долгу по бюджетным платежам;
- возможность создания и распечатки квитанций и документов;
- создание декларации и ее отправка для заверения;
- просмотр статуса о проверке декларации;
- составление и отправка обращений в НС.
Весь этот функционал станет доступным для зарегистрированных в ЛК ФНС.
Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры по новым правилам онлайн. Инструкция
В России упростили получение налогового вычета из НДФЛ при покупке квартиры, дома или земельного участка. Теперь для получения вычета заявителю надо только заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, и оно будет сформировано автоматически
WAYHOME studio/shutterstock
С 21 мая 2021 года в России начинает действовать упрощенный порядок получения налогового вычета по расходам на покупку квартиры, дома, земельного участка, а также по индивидуальным инвестиционным счетам.
Изменения в законодательстве касаются вычетов по расходам на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке. Упрощенный порядок коснется также покупки или строительства дачи. Рассказываем, как он будет работать.
Упрощенный порядок оформления налогового вычета
Раньше, чтобы получить налоговый вычет, по итогам года необходимо было подать декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на этот вычет. Теперь для получения вычета заявителю нужно лишь подать заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
Подтверждения права на имущественный вычет, а также сканирования и загрузки множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС не потребуется.
Достаточно заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически.
Налогоплательщики, имеющие личный кабинет на сайте ФНС, смогут получить такие вычеты в два раза быстрее и без необходимости направления декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих право на вычет документов. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денег.
Требуемую информацию налоговые органы получат от участников информационного взаимодействия (банков), которые смогут подключиться к сервису с 21 мая 2021 года. Перечень банков-участников будет актуализироваться в специальном разделе на сайте ФНС. Чтобы уточнить, можно ли получить налоговый вычет в упрощенном порядке, можно обратиться в банк, с которым заключен договор ипотеки.
Заявление на получение налогового вычета в упрощенном порядке
Скачать форму заявления на получение налогового вычета в упрошенном порядке
Сроки оформления имущественного вычета
Помимо существенного сокращения списка необходимых документов, упрощенная камеральная проверка сократит сроки получения налогового вычета. Сейчас только проверка предоставленных документов в ФНС занимает три месяца, еще 30 дней потребуется для перевода средств на счет.
По новым правилам, камеральная проверка займет 30 дней с момента оформления заявления на налоговый вычет, а деньги на счет будут перечислять в течение 15 дней после ее окончания. Срок камеральной проверки смогут продлить до тех же трех месяцев, если у налоговой появятся подозрения, что вы нарушаете законодательство о налогах и сборах.
Жанна Колесникова, руководитель коммерческой практики адвокатского бюро «Плешаков, Ушкалов и партнеры»:
— На мой взгляд, это существенно облегчит жизнь налогоплательщикам, поскольку теперь им просто нужно сформировать электронное заявление и не придется заполнять налоговую декларацию. Как правило, именно из-за неверного заполнения декларации большинство налогоплательщиков получают отказ в предоставлении вычета. Кроме того, не нужно собирать и сканировать подтверждающие документы.
Что еще нового в упрощенном порядке
Возврат суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета в упрощенном порядке при наличии у налогоплательщика задолженности, подлежащей взысканию, должен будет производиться только после зачета суммы излишне уплаченного налога в счет погашения недоимки (задолженности).
Предполагается также, что при нарушении сроков возврата суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета считая с 20-го дня после принятия решения о его предоставлении будут начисляться проценты.
Еще одно нововведение касается налогового вычета. Минфин опубликовал новые разъяснения, согласно которым владелец садового участка может сделать налоговый вычет, если дом на этой земле был оформлен в его собственность в 2019 году или позже.
Сколько можно вернуть из бюджета
Россияне, которые имеют официальный доход и платят НДФЛ, могут вернуть 13% стоимости квартиры.
Государством установлен лимит — максимальная сумма, с которой гражданин может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб. Таким образом, вернуть получится не более 260 тыс. руб.
Если квартира стоила меньше установленного лимита, то им можно воспользоваться при покупке другой квартиры.
Вернуть уплаченные налоги из бюджета также можно, если квартира куплена в ипотеку. Россияне могут получить 13% из бюджета от уплаченных процентов по жилищному кредиту. При этом лимит вычета выше — 3 млн руб. Таким образом, вернуть получится 390 тыс. руб. Воспользоваться этим правом можно только один раз.
В результате эти два вычета составляют серьезную сумму — 650 тыс. руб. Если имущество было приобретено в браке и является совместной собственностью, то право на вычет имеет каждый из супругов. Таким образом, семья может вернуть до 1,3 млн руб. из уплаченных налогов.
Инструкция по оформлению имущественного вычета
Введение нового упрощенного порядка не отменяет возможности воспользоваться имущественным вычетом по старым правилам. Это подойдет в том числе физлицам, которым необходимо подтверждать расходы, проводимые не в рамках банковского кредитования, или финансовая организация не подписала в ФНС договор об информационном взаимодействии.
Рассмотрим правила, которые действуют до вступления упрощенного порядка. Для оформления имущественного вычета необходимо зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
В него также можно войти, если у вас уже действует аккаунт на сайте госуслуг.
После завершения регистрации в личном кабинете нужно получить электронную цифровую подпись — и можно приступать к оформлению заявления на имущественный вычет с покупки недвижимости.
- Здесь необходимо выбрать территориальный налоговый орган для подачи декларации и год, за который необходимо получить имущественный вычет.
Далее заполняем налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) на сайте. Она подгрузится автоматически с необходимыми данными из справки по форме 2-НДФЛ. Если на сайте ФНС нет данных об уплаченных налогах за предыдущие годы, то справку нужно получить в бухгалтерии по месту работы.
- Выбираем объект недвижимости, в отношении которого нужно получить имущественный вычет, и вносим сумму расходов, потраченную на приобретение имущества.
Чтобы получить имущественный вычет онлайн, необходимо сделать сканы документов:
- выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП);
- при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или доли в ней или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
- при погашении процентов по займу — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами;
- документы, подтверждающие расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
- выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит, об уплаченных процентах за пользование кредитом, об уплате процентов по кредиту или займу, ипотечному договору.
После загрузки и отправки всех необходимых документов следует написать заявление о возврате уплаченных налогов из бюджета с указанием номера счета, куда нужно перечислить вычет. Далее ожидать рассмотрения заявления налоговым органом.
Более полная и подробная информация — в материалах «РБК-Недвижимости» о налоговом вычете при покупке квартиры.
Упрощенный порядок получения имущественных и инвестиционных вычетов
В Налоговом Кодексе новая статья 221.1 «Упрощенный порядок получения налоговых вычетов» введена Федеральным законом от 20.04.2021 № 100-ФЗ и действует с 20.05.2021.
Для каких вычетов действует упрощенный порядок
В упрощенном порядке пока можно получить только два вычета:
- Инвестиционный — связан с внесением денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет (ст. 219.1 НК РФ);
- Имущественный — по расходам на приобретение земли, приобретение или строительство жилья и уплате ипотечных процентов (ст. 220 НК РФ).
Новый порядок действует с 21 мая 2021 года и применяется к вычетам, на которые возникло право с 1 января 2020 года. Заявление можно подать по окончании налогового периода, в котором налогоплательщик имеет право на вычет. Например, вычет за 2021 год можно получить в 2022 году.
Как налоговая узнает, что у вас есть право на вычет
Налоговые органы должны получить сведения от налоговых агентов (банков). Это обязательное условие — упрощенный вычет можно получить только в том случае, если у ФНС есть данные для расчета сумм вычетов.
Список банков и кредитных организаций, которые подключены к сервису, размещен на сайте ФНС.
Список будет пополняться, если новые кредитные организации добровольно вступят в информационное взаимодействие с ФНС. Уточнить, доступен ли вычет в упрощенном порядке, всегда можно в банке.
Как подать заявление
Получив сведения от кредитных организаций, инспекция направит в личный кабинет налогоплательщика «предзаполненное» заявление. Сообщение о возможности получить вычет должно появиться:
- не позднее 20 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом, если банк (налоговый агент) предоставил данные до 1 марта;
- в течение 20 рабочих дней после дня представления сведений, если банк (налоговый агент) предоставил их после 1 марта.
Если заявления в личном кабинете налогоплательщика нет, значит и возможности применить упрощенный порядок тоже нет. Но если налогоплательщик уверен, что у него выполнены все условия для получения вычета в упрощенном порядке, а заявления в личном кабинете нет, нужно обратиться в кредитную организацию (банк) за разъяснениями.
В заявлении налогоплательщик указывает только реквизиты открытого им счета в банке для возврата денежных средств и отправляет документ, подписав электронной подписью.
Чтобы направлять документы из личного кабинета налогоплательщика, необходимо получить квалифицированную электронную подпись в удостоверяющем центре и зарегистрировать ее на сайте ФНС или выпустить неквалифицированную электронную подпись прямо в личном кабинете.
Получить электронную подпись физлица в удостоверяющем центре
Сколько времени займет получение упрощенного вычета
Заявление налогоплательщика о предоставлении вычета должно пройти камеральную проверку в налоговой. Срок составляет 30 календарных дней с даты подачи заявления. Это почти в 3 раза быстрее проверки при стандартной подаче декларации с пакетом документов.
Если у инспекции возникнут дополнительные вопросы, проверка может быть продлена максимум до трех месяцев, о чем заявителя уведомят сообщением в личный кабинет. При наличии оснований для отказа в вычете, ФНС направит сообщение о невозможности предоставления вычета.
Когда налоговая примет решение о предоставлении вычета, еще 15 дней понадобится, чтобы деньги пришли на счет налогоплательщика. За каждый день просрочки будут начислены проценты по ставке рефинансирования ЦБ РФ.
Важно! Налоговая проверит, есть ли у налогоплательщика задолженность по налогам, пеням и штрафам (п. 6 ст. 221.1 НК РФ). Если есть, в первую очередь сумму вычета используют для ее погашения, а остаток уже переведут на банковский счет.
В каких случая нельзя воспользоваться упрощенным порядком
Упрощенный порядок не действует в следующих случаях:
- по сделке купли-продажи недвижимости рассчитывались наличными, например, внесли аванс за приобретаемое жилье;
- в отчетном году применяется несколько вычетов, например, одновременно используется имущественный вычет и вычет по лечению.
Упрощенный порядок также не учитывает возможности возврата налога по уведомлению через работодателя, так как заявление подается только по окончании налогового периода.
Личные кабинеты на сайте ФНС России
1.
2.
3.
4.
5.
Уже не один год многие налогоплательщики и большинство налоговых агентов предпочитают не личное общение с инспекциями, а личный кабинет ФНС на официальном сайте этой Службы. Из этого обзора узнаете, какие преимущества даёт дистанционный контакт с налоговиками.
Виды личных кабинетов
На сайте ФНС налог ру личный кабинет представлен в трёх ипостасях – для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.
Получить к нему доступ компании могут при наличии квалифицированной электронной подписи и соблюдении ряда технических требований. А гражданам достаточно один раз прийти в инспекцию и получить официальную бумажку с доступом к личному кабинету. Она содержит логин и пароль.
Также см. «Усиленная квалифицированная электронная подпись: как получить».
Для компаний
Интернет-сервис «Личный кабинет налогоплательщика юридического лица» предназначен для российских организаций и предоставляет следующие возможности:
- получать информацию о задолженности, суммах начисленных и уплаченных налогов и страховых взносов, наличии переплаты, невыясненных платежей, исполненных решениях о зачете/возврате переплаты, уточнении платежа, урегулированной задолженности, неисполненных требованиях на уплату налогов/сборов/страховых взносов/других обязательных платежей, мерах принудительного взыскания задолженности;
- получать выписку из Единого государственного реестра налогоплательщиков (ЕГРН);
- направлять запросы и получать справки о состоянии расчетов, актов совместной сверки расчетов, а также справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов;
- составлять и направлять в налоговые органы заявления на уточнение невыясненного платежа, на уточнение платежных документов, в которых плательщик самостоятельно обнаружил ошибки в оформлении, заявления о зачете/возврате переплаты, заявления для инициирования сверки расчетов с бюджетом;
- направлять сообщения об участии в российских организациях;
- получать услуги по постановке и снятию с учета по месту нахождения обособленного подразделения, внесению изменений в сведения об обособке;
- направлять документы для госрегистрации юрлиц или внесения изменений в ЕГРЮЛ в налоговый орган для осуществления этих процедур;
- получать информацию о ходе исполнения заявлений и запросов, самостоятельно контролировать сроки оказания услуги налоговым органом;
- уведомлять об открытии (закрытии) счетов/вкладов в зарубежных банках и об изменении реквизитов таких счетов/вкладов.
Также в Личном кабинете юрлица функционирует сервис «Обратная связь», позволяющий направить вопрос в ИФНС.
СТАТИСТИКА
По состоянию на 01.01.2018 количество зарегистрированных пользователей – 565 000 организаций.
Источник статистики: Ведомственная программа профилактики рисков причинения вреда охраняемым законом ценностям Федеральной налоговой службы на период 2018-2020 гг.
Для коммерсантов
Личный кабинет налогоплательщика-индивидуального предпринимателя позволяет получать актуальную информацию в режиме онлайн и предоставляет возможность без посещения налогового органа подавать документы для получения различных услуг.
Так, коммерсанты через личный кабинет имеют возможность:
- просматривать сведения в различных информационных ресурсах налоговых органов – контактные и регистрационные данные, записи из ЕГРИП, виды экономической деятельности, выданные свидетельства;
- выбрать оптимальный режим налогообложения с помощью налогового калькулятора ФНС и, в случае необходимости, изменить применяемую систему налогообложения, направив через кабинет соответствующее заявление;
- формировать и направлять в электронной форме обращения в отношении предпринимательской деятельности, заявления об уточнении платежей, заявление о зачете или возврате переплаченных сумм налогов (сборов, страховых взносов), о проведении сверки расчетов с бюджетом и др.;
- отслеживать ход проведения камеральной проверки;
- получать информацию об имеющихся налоговых обязательствах, о состоянии расчетов с бюджетом;
- контролировать предстоящие сроки уплаты налогов, сборов, страховых взносов и сдачи отчетности с помощью сервиса «Мой налоговый календарь».
СТАТИСТИКА
По состоянию на 01.01.2018 количество зарегистрированных пользователей – 949 000 ИП.
Для граждан (физлиц)
Конечно, самый востребованный личный кабинет налогового лица – сервис Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц.
Здесь доступна возможность заполнить декларацию по подоходному налогу по форме 3-НДФЛ в режиме онлайн (без скачивания программы по заполнению) с помощью:
- удобного и понятного интерфейса;
- подсказок.
Они позволяют избежать ошибок при заполнении формы декларации по налогу на доходы физических лиц.
Также см. «Новая форма декларации 3-НДФЛ с 2019 года».
Также отсюда можно направить эту декларацию в налоговый орган с применением усиленной неквалифицированной электронной подписи, которую можно сформировать непосредственно в личном кабинете (приказ ФНС от 20.08.2015 № СА-7-6/364 «Об утверждении порядка формирования усиленной неквалифицированной электронной подписи налогоплательщика»).
Через личный кабинет физлица можно не только подавать уведомления об открытии (закрытии) счетов/вкладов в зарубежных банках и об изменении реквизитов таких счетов (вкладов), но и отчеты о движении средств по ним.
Также см. «Валютный контроль налоговыми органами».
Кроме того, для упрощения процедуры и сокращения времени получения информации, а также повышения качества информирования налогоплательщиков-физлиц и ИП, работает мобильное приложение, аналогичное личному кабинету. Оно предоставляет возможность:
- получать информацию о начисленных и уплаченных налогах, сборах, страховых взносах;
- получать информацию об уплаченных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование предпринимателями;
- получать информацию о наличии долгов по налогам, сборам, страховым взносам;
- просматривать сведения об объектах имущества, налоговой базе по налогу на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ и страховым взносам;
- просматривать налоговые документы;
- просматривать профиль пользователя;
- быстро и просто оплатить налоги, сборы, страховые взносы.
Мобильное приложение «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» можно скачать:
Новые возможности личного кабинета налогоплательщика – физлица
- Главная ›
- Новости ›
- Новые возможности личного кабинета налогоплательщика – физлица
С 2022 года налоговики расшили возможности личного кабинета налогоплательщиков. Что изменилось в функционале, рассмотрим в материале далее.
Личный кабинет налогоплательщика — интернет-проект ФНС РФ, который остается одним из самых востребованных среди налогоплательщиков — физлиц. Об этом свидетельствует официальная статистика налоговой службы, подтверждающая регистрацию более 40 млн. пользователей (по состоянию на 30.12.
2021).
Функционал сервиса многообразен, содержит много различной актуальной налоговой информации. Чаще всего пользователи используют данный ресурс с целью формирования, отправки деклараций и уплаты налогов.
За прошедший 2021-й сервис обновили, добавили новые функциональные возможности, касающиеся получения вычетов, оплаты налогов за детей, способов получения извещений и др. В 2022-м году налогоплательщики смогут воспользоваться следующими новыми функциями:
- Онлайн оформление, получение имущественных, инвестиционных вычетов (упрощенным порядком). Для этого потребуется зайти в подразд. «Упрощенные вычеты» (см. разд. «Доходы и вычеты»). Именно здесь будут находиться все сведения, представляемые налоговыми агентами (кредитными организациями), для оформления, получения вычетов по НДФЛ, в т. ч. данные для «упрощенных» вычетов. Подавать (как раньше) 3-НДФЛ вкупе с подтверждающими документами уже не понадобится.
- Оплата родителями налогов за своих несовершеннолетних детей через собственный личный кабинет. Для этого в разд. «Профиль» добавили вкладку «Семейный доступ». Здесь родитель может добавлять к себе в кабинет (а также исключать) ребенка через кнопку «Добавить пользователя». После добавления родитель сможет заплатить за ребенка налоги через свой личный кабинет любым доступным способом: картой банка, посредством онлайн-банка либо по распечатанной здесь квитанции. При достижении совершеннолетия ребенок исключается из кабинета родителя автоматически.
- Специальная опция «Поиск платежа». Может понадобиться, например, когда плательщик указал неверные реквизиты, либо если не показана (отсутствует) уплаченная сумма. Чтобы отправить запрос на поиск средств, нужно указать реквизиты соответствующего платежа (УИН, сумма, дата). Ответ на него формируется и приходит в среднем на протяжении суток.
Кроме того, можно настроить отправку сообщений обо всех изменениях в кабинете на e-mail, посредством смс, а также через push-уведомления в приложении ФНС «Налоги ФЛ». Через личный кабинет пользователи смогут уведомлять также о гибели (уничтожении) авто, имущества.
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс. Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня. Посмотрите другие статьи и образцы документов раздела: Налоги и взносы
© 2006 — 2022 Все права защищены.
При полном и частичном использовании материалов, активная ссылка на spmag.ru обязательна, при условии соблюдения правил перепечатки.
Как зарегистрироваться и работать
Если вы еще не знаете, что это такое, почитайте наши статьи:
Применять новый спецрежим «Налог на профессиональный доход» смогут только те, кто подаст заявление через приложение или веб-кабинет и получит подтверждение от налоговой. Никаких бумаг заполнять и относить в налоговую не нужно, все только через интернет.
Вот как зарегистрироваться через приложение «Мой налог».
Скачайте мобильное приложение. Оно доступно в Эпсторе и Гугл-плее. Не попадитесь мошенникам: в интернете уже есть приложения-подделки. Вот правильные ссылки от ФНС:
«Мой налог» в Эпсторе;
«Мой налог» в Гугл-плее.
Регистрация через ЛК пройдет быстрее, но можно и по паспорту
Укажите номер телефона. В ответ придет код подтверждения. То есть телефон должен быть реальный и к нему нужен доступ. Без кода номер не подтвердят и регистрации не будет.
Выберите регион. Налог на профессиональный доход действует только в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Здесь учитывается не место жительства, а место ведения деятельности. Можно жить в Орле, а работать в Москве. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть только один.
Подтвердите номер телефона Укажите место ведения деятельности
Приготовьте паспорт или данные для доступа в личный кабинет налогоплательщика. Проще всего зарегистрироваться по ИНН и паролю, который вы используете для личного кабинета на сайте nalog.ru. Это тот личный кабинет, где можно сдать декларацию о доходах и заплатить налог на имущество. Если у вас есть такой пароль, тогда выберите в приложении регистрацию через ЛК.
Если пароля от личного кабинета у вас нет, а в налоговую за ним идти не хочется, можно зарегистрироваться по паспорту. Понадобится разворот с фотографией.
Вводить данные не придется, приложение будет само сканировать документы и заполнять заявление Наведите камеру на разворот с фотографией, чтобы все читалось
Проверьте данные в заявлении на регистрацию. Если появятся оранжевые надписи, их можно исправить вручную. Иногда приходится сканировать документы еще раз Сделайте селфи без шапки и очков и моргните в камеру. Сейчас ваше фото будут сверять с паспортом. Если фото не распознают, нужно все повторить. Иногда фотографироваться нужно три раза — наберитесь терпения
Подтвердите регистрацию. Если вы согласны, то сейчас станете самозанятым. По крайней мере, получите доступ к функциям приложения: сможете отправлять чеки и следить за начислениями налога.
Вы в одном шаге от легальной работы без кассы и деклараций. Можно ничего не подтверждать, тогда и регистрации не будет Если регистрация прошла успешно, придет сообщение по смс и появится уведомление в приложении Если регистрация прошла успешно, придет сообщение по смс и появится уведомление в приложении
Еще нужно ввести пин для доступа. Дальше настраивайте вход по отпечатку пальца или фейс-айди — в зависимости от телефона. Но на работу приложения это уже не влияет.
Еще в приложении можно зарегистрироваться по учетной записи на госуслугах.
Тонкости налога для самозанятыхРассказываем, что делать в разных ситуациях, когда нельзя применять и как застраховаться от ошибок
На сайте nalog.ru есть личный кабинет налогоплательщика, о котором все и так знают. Но — внимание! — это не тот личный кабинет, через который регистрируются самозанятые. У них свой сервис и отдельный личный кабинет.
Вот правильная ссылка для доступа и регистрации: https://lknpd.nalog.ru/
Через веб-кабинет можно зарегистрироваться только по ИНН и паролю. По паспорту нельзя. Зато этот вариант подходит тем, у кого нет смартфона или кто не хочет скачивать приложение. Личный кабинет для спецрежима «Налог на профессиональный доход» доступен со стационарного компьютера, даже если у вас кнопочный телефон. Приложение «Мой налог» тут не пригодится.
При регистрации через сайт тоже нужно подтвердить номер телефона и выбрать регион.
Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, то можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.
В веб-кабинете доступна и регистрация по паролю от госуслуг. Если есть подтвержденная учетная запись, можно использовать ее для входа в личный кабинет. Но здесь нужно быть очень внимательным: при первой же авторизации таким способом произойдет автоматическая постановка на учет в качестве самозанятого.
В веб-кабинете самозанятого все то же самое, что и в приложении
На каждое поступление от клиентов нужно сформировать чек. Как вы получили деньги, не имеет значения. На счет в банке, наличными или на карту — это ваше дело. Чек вы формируете сами.
Делать это нужно через приложение или на сайте.
Нажмите кнопку «Новая продажа» Укажите сумму, кто и за что заплатил. Если деньги от фирмы или ИП, нужно указать ИНН Укажите сумму, кто и за что заплатил. Если деньги от фирмы или ИП, нужно указать ИНН
Выбирайте понятное наименование услуги или товара, который вы продаете. Не «За квартиру», а «За аренду квартиры с 1 по 31 января». Это важно и вам, и клиенту.
Отправьте чек по смс или на электронную почту клиенту. Или дайте считать QR-код с телефона. Одновременно этот чек получит и налоговая
Постепенно к сервисам ФНС будут подключаться электронные площадки и банки. В настройках приложения можно поручить им самим формировать чеки и даже платить налоги. Пока так можно делать только в «Яндекс-такси». Все операторы и банки, которые подключились, будут указаны в специальных разделах на сайте ФНС и в приложении «Мой налог»:
Если в чеке ошибка или пришлось вернуть деньги клиенту, чек можно аннулировать или исправить.
При аннулировании чека налог пересчитается. Чек все равно будет виден в приложении и веб-кабинете с пометкой, что он аннулирован При аннулировании чека налог пересчитается. Чек все равно будет виден в приложении и веб-кабинете с пометкой, что он аннулирован
Считать налоги самим не нужно. Все происходит автоматически. Ставка зависит от того, кого вы указали в чеке. Если деньги пришли от физлица, налог начислят по ставке 4%. От фирмы или ИП — по ставке 6%. С учетом вычета ставки выходят меньше, но все это тоже считается без вашего участия.
Начисленный налог сразу можно увидеть в приложении или личном кабинете. То есть вам не придется ждать следующего месяца — вы можете сразу следить за тем, сколько денег должны заплатить в бюджет с каждой продажи.
В приложении видны все чеки и начисленные налоги Предварительные начисления с каждой продажи отображаются сразу, а не только в конце месяца
Задолженность — это то, что уже пора было заплатить. На эту сумму начисляют пени.
Для этого формируется отдельная справка — тоже в приложении «Мой налог» или на сайте с компьютера. Эту справку могут попросить клиенты-юрлица. Для них это важный документ, который освобождает их от налогов и взносов с вашего дохода.
В веб-кабинете уже появилась возможность сформировать справку. Это подтверждение, что вы самозанятый. То же самое можно сделать и с телефона.
Справки о доходах и регистрации формируются в настройках. Их можно скачивать, распечатывать и отправлять по электронной почте
Если вы работаете с самозанятыми, просите эту справку и подскажите исполнителям, как они могут ее сформировать. Если человек отказывается предоставить справку, значит, никакой он не самозанятый и вам грозят доначисления. Без регистрации через интернет налог на профессиональный доход платить нельзя.
Это тоже можно сделать в приложении или на сайте. Укажите причину и снимитесь с учета.
Подавать заявление на бумаге не нужно
Если у вас нет дохода, то и налога не будет. Взносы за этот период платить тоже не нужно. Поэтому сниматься с регистрации только из-за перерыва в работе необязательно.
Но можно регистрироваться, потом сниматься, потом опять регистрироваться — хоть каждый месяц. Если вас снимут с регистрации, приложением все равно можно будет пользоваться, но без формирования чеков: например, вы сможете посмотреть, сколько заработали, от кого получали деньги, сколько налога заплатили.
Если с приложением что-то не так из-за технических работ, чек можно сформировать на следующий день после того, как всё исправят. О технических работах будут сообщать на сайте ФНС.
Если приложение работает, но нет доступа в интернет, все равно можно сформировать чек — он отправится позже.
Зарегистрировать ИП через это приложение нельзя. Статус ИП нужно получать в обычном порядке — по заявлению. И так же его закрывать.
Увы, никак. Без смартфона, компьютера и интернета использовать этот налоговый режим не получится.
ФНС запустила специальный сайт о налоге на профессиональный доход. Если сомневаетесь — ищите все ссылки там.