Изменения в законе об использовании кассовой техники затронут тех, кто раньше не применял ККТ — в том числе, интернет-магазины. Если раньше область торговли по интернету была слабо регламентирована, то теперь налоговая подробно проработала этот вопрос. Теперь торговые площадки в интернете, вслед за обычными точками продаж, тоже должны перейти на онлайн-кассу.
Мы разобрались во всех нюансах 54-ФЗ и готовы рассказать, какие интернет-магазины должны будут купить онлайн-кассу, когда наступает дедлайн и как определиться с выбором кассы для интернет-торговли.
Еще по теме:
Оглавление
Что изменится для интернет-магазинов из-за 54-ФЗ
Как раньше была организована схема расчетов при покупках онлайн
Покупатель заходил на сайт магазина, выбирал и оплачивал товар. Платежная система помогала перевести сумму покупки с банковской карты клиента на счет интернет-магазина.
Как 54-ФЗ работает в обычных магазинах
Теперь в момент покупки кассир пробивает чек на онлайн-ККТ. Касса записывает сведения о совершении продажи на фискальный накопитель. Это небольшое криптозащищенное хранилище данных, которое находится внутри кассового аппарата.
Как только данные записаны, касса отправляет их оператору фискальных данных, а тот передает информацию в налоговую. Покупатель получает бумажный чек, копию которого при желании ему пришлют письмом на e-mail или смской на телефон. Весь алгоритм занимает около секунды.
Как теперь налоговая требует торговать в интернет-магазинах
Сейчас перед владельцами площадок онлайн-торговли стоит задача каким-то образом совместить обе эти схемы.
Когда покупатель оплачивает заказ в интернет-магазине, онлайн-касса должна автоматически сделать запись об этом в ФН и передать сведения в ОФД.
Так как оплата производится по интернету, то чек нужно не печатать, а сразу отправить в электронной форме на телефон или электронную почту клиента.
Важно помнить, что платежная система не отправляет чеки — согласно п. 5 статьи 1.2 54-ФЗ, это обязанность продавца.
Конкретная схема интеграции кассового аппарата в процесс продажи зависит от разных факторов: от самой кассы, от подключенных платежных систем, от схемы работы интернета-магазина. Какой способ подойдет конкретно вам, мы расскажем чуть ниже.
Как должен выглядеть чек от интернет-магазина
Требования к фискальному чеку описаны в статье 4.7 54-ФЗ. Интернет-магазины не обязаны печатать бумажный чек, если платеж был совершен через сайт. Чек нужно отправить на электропочту или смской на телефон покупателю.
Пример чека со всеми обязательными полями. Некоторые сервисы прикладывают к письму файл или указывают ссылку с файлом чека с QR-кодом, но так делать не обязательно.
Как зарегистрировать в ОФД и ФНС онлайн-кассу для интернет-магазинов
Процесс регистрации мало чем отличается от обычной онлайн-кассы.
- Вы получаете электронную подпись — она нужна, чтобы защитить ваши данные при передаче по интернету
- Заключаете договор с ОФД, чтобы сведения о продажах уходили в налоговую
- Получаете доступ на сайте ФНС в Личный кабинет
- Заполняете в Личном кабинете заявление на регистрацию ККТ
- Вводите регистрационные данные на кассе
- Завершаете регистрацию на сайте ФНС
Если вы арендуете онлайн-ККТ и не имеете к ней физического доступа, сотрудники сервиса введут регистрационные данные сами.
Чтобы онлайн-касса работала с вашим интернет-магазином, нужно подключить ее к программе, которая управляет сайтом — к CMS. Для простого подключения существуют специальные модули-интеграции. Выбирая сервис, проверьте, поддерживает ли работу с ним ваша CMS. Если готового решения нет, придется нанимать программиста, чтобы он написал такой модуль.
Еще по теме:
Какие интернет-магазины освобождены от обязанности применять онлайн-кассы
Интернет-магазин продает товары только юрлицам
Интернет-магазин принимает оплату через Почту России
Платежный сервис и платежный агент — юридически разные понятия.
Платежный сервис — это передаточное звено от покупателя к продавцу. Они просто осуществляют трансфер денег, но не имеют к ним доступа. Они являются кредитными организациями и не должны применять онлайн-кассы.
Платежный агент Платежный агент берет наличные деньги от физлица и зачисляет их на свой расчетный счет. После этого он переводит их продавцу, удерживая агентское вознаграждение. Платежный агент обязан выдавать чеки покупателю, как если бы сам был продавцом.
Законом 54-ФЗ предусмотрено исключение для тех, кто изготавливает и продает изделия народных промыслов. Они не обязаны применять онлайн-ККТ вообще. Об этом сказано в пункте 2 статьи 2. Являются ли ваши товары изделиями народных промыслов, решает художественно-экспертный совет.
Интернет-магазин принадлежит религиозной организации, которая продает через него предметы культа
Интернет-магазин не принимает платежей на сайте, вместо курьеров — «продавцы разносной торговли»
Здесь начинается серая зона. На этот счет пока не поступало официальных комментариев от налоговой и еще не сложилось правоприменительной практики.
Разносная торговля — это продажа с тележек, корзин, лотков и просто с рук. Это те люди, которые носят товары в офисы, и те бабушки, которые торгуют у остановок. По актуальной версии 54-ФЗ — пункт 2 статьи 2 — им не нужно применять онлайн-кассы. Таким способом нельзя продавать технически сложные и некоторые продовольственные товары.
Но дело в том, что в законе нет явных юридических различий между курьерами и «продавцами разносной торговли». Получается, что покупатель может оставить в интернет-магазине заказ с доставкой. К нему приедет, формально, продавец, вручит товар, получит деньги и откажется выдавать чек, прикрываясь этим пунктом закона.
Мы не рекомендуем пользоваться этой схемой — если ФНС признает ее незаконной, вас могут оштрафовать или даже остановить торговлю.
Каким интернет-магазинам положена отсрочка
Интернет-магазин принимает оплату на сайте посредством платежного поручения
Существуют два понятия: «электронные средства платежа» и «безналичный расчет». Расчет «электронными средствами платежа» — это частный случай «безналичных расчетов». В 54-ФЗ идет речь только об «электронных средствах платежа».
Сервисы принимают платежные поручения и зачисляют их на счет интернет-магазинов. Они выступают в роли кредитной организации, которая служит посредником при переводе денег от покупателя продавцу.
МинФин в письме от 28.04.2017 однозначно заявил, что даже в этом случае продавец обязан передать фискальный чек покупателю:
Онлайн-кассы для опта — покупка, регистрация, подключение
В виду актуальности и неотвратимости перехода бизнеса на дистанционные формы фискальной отчетности, возникает резонный вопрос о необходимости онлайн-касс при осуществлении оптовых продаж.
Основные аспекты применения онлайн-кассы
В большинстве случаев ответ о применении кассы онлайн формата оптовиками однозначно утвердительный – обязанность использовать в своей деятельности новый способ расчетов не зависит от вида торговли. Онлайн-касса фиксирует каждый факт оплаты товара, сохраняя кассовые чеки и отчеты во внутреннем хранилище информации.
Все фискальные документы постоянно доступны налоговой службе сразу после совершения покупки, в дистанционном режиме.
В момент печати чека аппарат формирует его цифровую копию, моментально поступающую к оператору фискальных данных, с которым предприятие заключило договор.
Облачные технологии сервиса позволяют хранить огромный массив фискальной информации, которая по любому запросу передается в налоговые органы.
Законом не предусмотрены особые условия применения и виды кассовых терминалов для оптовых продавцов, по причине отсутствия разграничений понятий разных форм торговли – оптовой и розничной в налоговой практике и законодательстве.
Для расчета налогов имеет значение не цель и способ приобретения товаров, а также формальный статус покупателя, решающим фактором является способ расчетов.
Именно по этой причине условия перехода оптовиков на онлайн-ККТ являются стандартными и ничем не отличаются от розничных предприятий.
Когда это не нужно
Использование кассы современного типа является обязательным для оптовиков в расчетах с покупателями – физическими лицами и организациями, за исключением отдельно перечисленных случаев:
- когда деньги поступают от клиентов непосредственно на расчетный счет;
- при оплате товаров через систему банк-клиент;
- если компания работает в недоступной интернет ресурсам местности, обозначенной в законодательно установленном перечне п.9 ст.2 федерального закона №54.
То есть, если предприятие использует безналичную форму расчетов, онлайн терминал применять не нужно. Все данные о выручке аккумулируются в банке, и налоговые органы имеют к ним беспрепятственный доступ – безналичные платежи для них абсолютно прозрачны.
Законом предусмотрен особый перечень видов деятельности, освобожденных от применения ККТ нового типа, которые не относятся к сфере оптовой торговли и поэтому не рассматриваются в данном контексте.
Кому, как и когда это необходимо сделать
Согласно вступивших в силу изменений к закону о применении ККТ, все оптовики обязаны приобрести, установить, зарегистрировать и подключить в установленном порядке онлайн кассы для расчетов:
- наличными;
- с использованием карточных платежей в месте расположения склада, оптового магазина — эквайринга;
- в дистанционном режиме без привязки к конкретному местоположению торговой точки – в интернет-магазинах.
В соответствии с требованиями закона продавец обязан выбить покупателю чек в течение пяти минут с момента фактической оплаты. При онлайн покупках чек можно отправить клиенту СМС или на электронный адрес. Одновременно чек нужно зарегистрировать в фискальной системе кассы, передать через своего фискального оператора в ФНС.
Передача наличности представителю компании при курьерской доставке сопровождается выдачей чека на месте – для этого водителям или курьерам выдаются мобильные онлайн-кассы с высокоскоростной печатью. Это важная характеристика устройства, так как зачастую чеки в оптовой торговле отличаются большой длиной.
Важный момент – лимит рублевых расчетов для ИП и оптовых компаний составляет 100 000, свыше этой суммы оплатить продукцию наличными нельзя, наличие онлайн кассы не отменяет ограничения.
Это правило не распространяется на физических лиц, которые могут оплачивать любые покупки наличными и безналом.
В случае личного приобретения товаров частным лицом, ограничение по лимиту не действует, но нужно в обязательном порядке пробить и представить покупателю кассовый документ с использованием ОК.
Проблемы детализация чека современной онлайн-кассы
Положения закона затрагивают не только модернизацию оборудования, но и регламентируют содержание онлайн чека. Данные, которые должны быть указаны в обязательном порядке:
- товарные позиции;
- общая стоимость и суммы по наименованиям;
- выделены суммы НДС.
Оптовая торговля, в отличие от розницы, не всегда предполагает одновременную передачу товара и денег – часто в этих двух операциях существует временной разрыв, когда поставщик допускает:
- авансы;
- частичную оплату;
- отсрочку платежа.
В платежках не всегда четко указано, за какой товар поступают деньги.
Оптовая продажа идет по различным договорам с широким перечнем номенклатуры – в этом случае существует неопределенность, какие товарные позиции указывать в чеке.
Этот пробел ждет своего урегулирования путем разъяснений налоговыми органами. Как вариант, в фискальном чеке можно отразить часть товаров из первичных документов.
Возможные нарушения и штрафы
Распространенными нарушениями для оптовых предприятий являются работа без кассы, несоответствие оборудования нормам закона, отсутствие выдачи чека после покупки и другие.
За отсутствие или неправильное использование онлайн-кассы предусмотрены штрафные санкции:
- для должностных лиц и ИП до 50% суммы выручки, минимально 10 тысяч рублей, для юридических предприятий – до 100% суммы выручки, минимально 30 тысяч рублей;
- повторное нарушение грозит дисквалификацией руководящим сотрудникам, запретом на торговую деятельность предпринимателям на ограниченный срок;
- за неправильное использование оборудования можно отделаться предупреждением, в худшем варианте получить штраф в размере 3-10 тысяч рублей.
Грамотный выбор и внимательное использование оборудования позволяют избежать штрафов. Современная кассовая техника значительно облегчает финансовую «жизнь» компании — позволяет упростить расчеты, контролировать в режиме реального времени торговую деятельность и управлять бизнесом.
Особенности выбора
Сегмент онлайн оборудования для кассовых расчетов обладает целым рядом особенностей, которые следует учитывать при выборе новой техники. При оптовых продажах возникает необходимость выполнения следующих операций:
- фиксации фактов поступления и отгрузки товаров;
- учет по всем контрагентам, с которыми ведется сотрудничество;
- формирование, комплектация и временное хранение заказов;
- резервация заказанной продукции;
- осуществление расчетов с клиентами.
Специализированного онлайн оборудования для оптовых продаж производителями не предусмотрено, чаще всего применяются стандартные кассовые аппараты нового типа, обеспечивающие полную интеграцию с оператором фискальных данных — это необходимо для своевременного поступления данных в налоговые органы.
Поскольку оптовая торговля и кассы онлайн теперь неразлучны, выбору оборудования нужно уделить максимум внимания – от этого во многом зависит благополучие компании. Оптимальная модель должна соответствовать всем требованиям ФНС и реальным задачам оптового предприятия.
Как сэкономить на покупке онлайн-кассы
На рынке представлены в широком ассортименте современные кассы различного типа и назначения. В зависимости от интеграции с оборудованием существуют кассы трех видов:
- мобильные или автономные, имеющие встроенное ПО;
- онлайн-кассы с подключением к программам ПК – ноутбука, компьютера, pos-систем;
- универсальные, совмещающие обе функции.
На оптовых складах удобно применять стационарное оборудование, которое подключается с помощью стабильного электропитания — все кассы работают от стандартной сети, и выхода в интернет. Подключение кассы к интернету осуществляется надежным проводным способом, с помощью модема, wi-fi, сим-карты.
Все стационарные онлайн-кассы по принципу функциональности условно делятся на основные группы, различающиеся набором возможностей и ценой:
- Фискальные регистраторы – бюджетное устройство, объединяющее в одном корпусе фискальный накопитель с принтером чеков.
- Смарт-терминалы – самодостаточные девайсы с оптимальным набором операций для малого бизнеса.
- Pos–системы, продвинутые многофункциональные ККТ, рассчитанные на работу в условиях большого склада.
Интернет–магазины и оптовые фирмы, работающие с доставкой, используют мобильные устройства, способные самостоятельно подключаться к сети интернет и работать в отсутствии электропитания продолжительное время.
Переносная касса должна быть легкой и компактной, в идеале помещаться в сумку или карман.
Подключение к интернету проще всего происходит через мобильную сеть, источником питания служит мощная батарея.
Полная информация об аккредитованных моделях доступна на сайте ФНС – перечень включает более полусотни позиций.
Разные категории ОК — плюсы и минусы
Современная POS–система гарантирует полный набор операций оптового склада: от взвешивания до работы с дисконтными картами, главное их преимущество – широкие возможности и высокая скорость работы. Для небольших предприятий идеальным решением является смарт-терминал, который работает медленнее, имеет менее удобный алгоритм, зато и стоит вполовину дешевле.
Самым бюджетным вариантом считаются фискальные регистраторы, однако минусом является необходимость приобретения дополнительных устройств и установки специального программного обеспечения.
Являясь неотъемлемым элементом контрольно-кассового комплекса, регистратор не может применяться самостоятельно.
Для создания полноценной рабочей системы он требует подключения устройства ввода информации, в качестве которого удобно использовать ноутбук, может объединяться с компьютером, клавиатурой, монитором, денежным ящиком.
Интеграция в систему ККТ дает ценные преимущества:
- неограниченную память и количество товарных позиций за счет прямого подключения к компьютеру;
- снижение вероятности ошибки благодаря визуальному контролю;
- поддержание актуального ассортимента за счет простой интеграции со складской базой;
- возможности фискального регистратора позволяют выписывать БСО, чего нет у автономных ККТ, которые изначально ориентированы на формирование одного вида документов – чека либо БСО.
Обзор популярных моделей на рынке кассовых аппаратов
В соответствии с законом и ЕГАИС, особых требований к онлайн кассам оптовиков не выдвигается. Основные условия предусматривают возможность подключения к интернету, печать чеков и работу с картами клиентов. При выборе фискального аппарата для оптовой торговли следует обратить внимание, прежде всего, на возможности:
- формирования широкой базы данных, что присуще далеко не всем моделям;
- адаптации автономных устройств в общую систему автоматизации.
Обзор актуальных моделей показывает, что для оптовой торговли оптимально подходят адаптированные под оптовые задачи автономные кассы, обновленные фискальные регистраторы с объемным накопителем.
Рекомендуется переходить на устройство, которое легко интегрировать в систему предприятия с целью автоматизации всех учетных процессов.
При выборе модели можно ориентироваться на количество операций в сутки – до 100 чеков можно ограничиться автономной кассой, крупным оптовикам лучше приобретать стационарные устройства с интеграцией в кассовый комплекс – фискальные регистраторы.
Бюджетные автономные модели в ценовом сегменте 10-25 тысяч рублей – Меркурий 115М, Элвес-МФ, Микро 35G-Ф демонстрируют достойный уровень печати, имеют облегченную систему программирования, широкую базу данных для большого количества товаров, ограниченные способы подключения к сети. Более продвинутые устройства Меркурий 119Ф, Штрих-Лайт-01Ф, Атол 55Ф обладают высокой скоростью печати и пропускной способностью, удобным подключением, информативными дисплеями, интеграцией с 1С и другими полезными функциями.
Вот, пожалуй, и всё! Надеемся, наша статья была вам полезной. Удачи в бизнесе.
Нужна ли онлайн-касса для интернет-магазина: как выбрать ККТ и подключить к интернет-магазину
Интернет-магазин — это тоже точка розничной торговли, хоть и виртуальная. И его, так же, как и любую другую торговую точку, федеральный закон 54-ФЗ обязывает отчитываться перед налоговыми органами, передавая информацию ОФД с помощью онлайн-касс.
На первый взгляд всё просто. Но на второй, более пристальный взгляд, здесь остается много вопросов:
- Каким интернет-магазинам можно работать без кассы?
- Как выбрать, и где должна быть установлена ККТ для интернет-магазина?
- Как подключить онлайн-кассу к интернет-сайту?
- Как принимать оплату и выдавать чек покупателю, как организовать передачу данных ОФД?
В нашей статье мы вместе с вами найдем ответы на все эти вопросы.
54-ФЗ: требования к интернет-магазинам
Использовать в работе онлайн-кассы интернет-магазины были обязаны еще с 1 июля 2017 года. До 1 июля 2018 года работать без онлайн-кассы позволялось интернет-магазинам, которые использовали в расчетах только электронные платежи (Яндекс Деньги, Qiwi, WebMoney и т.д.).
Теперь же устанавливать онлайн-кассу и проводить все операции через нее обязаны все интернет-магазины. Вне зависимости от того, как был оплачен товар, клиенту должен быть выдан чек в электронной или печатной форме, а данные отправлены в ФНС через оператора фискальных данных (ОФД).
Кроме того, некоторые категории товаров подлежат обязательной маркировке. Речь идет об обуви и одежде, обязательная маркировка которых началась в России с 1 июля (обувь) и 1 декабря 2019 года (одежда, фототехника, парфюмерия и др.). Проводить маркировку товара без онлайн-касс и специальных приложений по документообороту будет невозможно.
В некоторых случаях закон 54-ФЗ дает возможность передать ответственность за выдачу чека платежному агенту (например, курьерской службе, доставляющей товар покупателю). Во всех остальных случаях оформить чек должен интернет-магазин в момент оплаты товара. Рассмотрим более подробно в этой статье.
Выяснить, нужна вашему интернет-магазину онлайн касса или нет, вы также можете у наших специалистов.
Получить бесплатную консультацию
Как выдавать чеки онлайн-магазинам?
Согласно требованиям закона 54-ФЗ, покупатель должен получить чек в момент оплаты товара: либо на сайте, либо в пункте выдачи товаров, либо во время курьерской доставки.
Оплатить товар клиент может двумя способами:
- наличными или банковской картой (курьеру при доставке)
- безналичным, непосредственно в интернет-магазине во время заказ (все остальные удаленные способы, включая электронные деньги, платежи на расчетный счет и т.д.).
Заказать услугу
Оплата наличными во время доставки курьером
Здесь есть два варианта:
-
когда товар доставляет курьер собственной службы доставки
-
или сотрудник сторонней компании по доставке.
В первом случае всё просто. Ваш курьер принимает деньги у покупателя (наличные или карточкой) и проводит платеж, используя мобильную онлайн-кассу. Например, мобильную смарт-кассу МТС 5” со встроенным эквайрингом. Клиент получает вместе с товаром обычный бумажный чек.
Есть еще вариант, при котором покупать кассу каждому курьеру совсем не обязательно. В МТС Кассе разработали готовое решение для интернет-магазинов с курьерской доставкой — онлайн-касса в смартфоне курьера.
Для приема платежей от клиентов курьеру достаточно скачать на смартфон кассовое приложение и подключиться к онлайн-кассе. Данные об оплатах покупателей поступают на онлайн-кассу, она фоном формирует чек, направляет их покупателям и передает информацию в ОФД.
Получить подробную презентацию решения
Во втором случае. Точно также поступает и сотрудник сторонней службы доставки, правда в этом случае чек (или БСО) выдается клиенту уже от имени курьерской компании. То есть интернет-магазину в этом случае касса не нужна.
Требования к чеку, выданному курьерской службой
В зависимости от того, в каком статусе выступает курьерская служба (в качестве платежного агента, по договору поручения или по договору комиссии), предъявляются требования к чеку.
В случае платежного агента в чеке или в БСО кроме стандартных пунктов, появляются три дополнительных (на основании ст. 4.7 54-ФЗ):
- размер вознаграждения от получателя (общая сумма плюс вознаграждение агента)
- наименованием операции (например, доставка)
- контакты агента (т.е. компании по доставке).
Дополнительно указывается, кем принята оплата: платежным агентом, по поручению или по договору комиссии, а также товарная номенклатура в соответствии с требованиями 54-ФЗ: наименование, количество товара и т.д.
Самовывоз
Если товар передается покупателю в пункте самовывоза, и клиент оплачивает его наличными или картой, то в каждом таком пункте выдачи должна быть установлена отдельная онлайн-касса. Касса в пункте самовывоза регистрируется именно по адресу этого пункта. Чек выбивает сотрудник пункта выдачи и передает его клиенту вместе с товаром.
Конечно, можно использовать две разные кассы: для интернет-магазина и пункта выдачи. Но с точки зрения финансовых расходов — это не рационально.
Поэтому для оптимизации затрат рекомендуем присмотреться к новым кассовым решениям. Например, в МТС Кассе есть возможность использовать одно кассовое оборудование и для интернет-магазина, и для пункта выдачи.
Для этого достаточно установить онлайн-кассу в пункте выдачи и подключить ее к сайту. При онлайн-заказах касса фоном будет формировать электронные чеки и направлять их покупателю, не мешая кассиру. Все данные о проведенных онлайн и офлайн операциях касса самостоятельно отправит в ОФД.
Постаматы (почтаматы)
Постамат (или почтамат) — автоматизированный терминал для выдачи посылок и товаров, купленных в интернет-магазинах. Как правило, постаматы устанавливаются на торговых площадях с высокой проходимостью.
Он оснащен специальным табло, купюроприемником, оборудованием для приема платежей платежной картой и чековым принтером. Сами товары хранятся в специальных ячейках, которые отпираются при внесении оплаты.
Чек печатается после приема оплаты.
Для установки постамата интернет-магазину необходимо заключить договор с логистическим оператором.
Доставка товара почтой (наложенным платежом)
В этом случае, согласно правилам оказания услуг почтовой связи, «Почта России» становится платежным агентом, и выдача чека — ее задача и обязанность. Чек передается покупателю вместе с товаром после оплаты посылки в почтовом отделении.
Безналичная оплата
Если товар оплачивается интернет-магазину платежной картой или банковским переводом, то чек отправляется клиенту магазином в электронном виде на номер телефона и электронную почту (статья 1.
2 закона 54-ФЗ, пункт 5). Точно так же продавец должен поступить в случае оплаты товара электронными деньгами (WebMoney, Яндекс.Деньги, PayPal и другие): чек отправляется клиенту в электронном виде.
Иными словами, при онлайн-оплате заказа с сайта все действия, которые связаны с выдачей чека производит магазин, а службы доставки просто передают оплаченный товар покупателю. Таким образом, к сайту магазина должна быть подключена онлайн-касса.
Как выбрать онлайн-кассу для интернет-магазина?
Перед выбором кассы исходите из задач, которые перед вами стоят.
Если у вас нет пункта выдачи и курьерской доставки, и вы планируете принимать оплату только в интернет-магазине — вам подойдет облачная касса.
Это специальное программное обеспечение, которое используется для ведения удаленной торговли и приема безналичных платежей.
Подробнее о том, как работает облачная касса, ее преимуществах и недостатках, а также рекомендациях по выбору, читайте в нашем материале.
Подключить облачную кассу к сайту
Если у вас есть пункт выдачи или курьерская доставка, вам понадобится физическая касса.
Выбор касс большой.
Автономная касса — это кнопочная ККТ старого образца. Они дешевые, но их возможности сильно ограничены. Например:
- Любое обновления в связи с изменениями законодательства требуют платного выезда технического специалиста.
- Здесь сложная работа с товарной номенклатурой.
- К сайту эта касса не подключается.
- А некоторые нововведения, такие как маркировка товаров, требуют серьезной модернизации. За счет владельца кассы, разумеется.
В итоге, сэкономив на старте, предприниматель вынужден вкладываться в кассу в дальнейшем. И сумма набегает не копеечная. Поэтому все меньше предпринимателей отдают предпочтение этому виду касс.
В этой статье мы подробно рассказали о возможностях автономных касс.
Фискальный регистратор — тоже простой и недорогой вариант, но ведь по сути — это принтер для печати чека, и его надо куда-то подключать: к ноутбуку, планшету или смартфону с установленной кассовой программой. Плюсуйте к стоимости регистратора стоимость управляющего устройства. Поэтому сэкономить тоже не получится.
Есть и мобильные фискальные регистраторы, но их выбор крайне ограничен и они стоят дороже обычных.
Гораздо интереснее для онлайн-магазина будет решение использовать в качестве онлайн-касс смарт-терминалы. Среди них есть и мобильные и стационарные онлайн-кассы.
Их основное преимущество — полная автоматизация онлайн и офлайн торговли. Возможность подключения одно кассового аппарата и к офлайн и к онлайн платежам. Дешевое сервисное сопровождение. Они удобны в использовании и легко адаптируются под нормы законодательства.
Выбрать онлайн-кассу
Смарт-касса для интернет-магазина
Во-первых, возможности и функционал смарт-кассы гораздо шире, чем функционал кнопочной онлайн-кассы. Например, некоторые смарт-кассы имеют встроенный эквайринг, сканер штрих-кодов. Естественно, присутствует и принтер чеков, и фискальный накопитель.
Многие смарт-кассы могут работать от аккумулятора без подзарядки (например, эта модель МТС может работать без подзарядки до 24 часов, а заряжаться от прикуривателя в автомобиле). Это важный плюс, если интернет-магазин осуществляет курьерскую доставку своими силами.
А чтобы не покупать кассу каждому курьеру, рекомендуем присмотреться к решению онлайн-касса в смартфоне сотрудника. Для старта работы понадобится всего одна касса и смартфоны сотрудников. Касса устанавливается на пункте выдачи. Курьеры скачивают кассовое приложение МТС на свой смартфон и подключаются к ней.
Во-вторых, во многих моделях онлайн-касс МТС по умолчанию настроен протокол обмена данными. Это значит, что вы без труда подключите онлайн-кассу к сайту для приема платежей. В третьих, смарт-терминал прекрасно работает под управлением товароучетной программы, а это существенно расширяет возможности и автоматизирует большинство процессов.
С товароучеткой от МТС вы сможете:
- Вести единую базу по остаткам товаров для всех товаров в интернет-магазине и всех кассах. Изменения в запасах (будь то поступление новых, продажа или списание существующих) в базе будут оперативно отображаться на всех устройствах. Таким образом информация по товарам, ценам и остаткам в кассе каждого курьера, в пункте выдачи и на сайте всегда будет актуальной.
- Автоматически передавать заказы в кассу. Курьер на своей кассе увидит номер заказа, его состав и статус по оплате. Ему не нужно будет самостоятельно формировать чек, забивая в него нужные позиции. Чек формируется из заказа с сайта, и курьеру останется только пробить его и выдать вместе с товаром покупателю.
- Удаленно контролировать работу касс и курьеров: вы будете знать когда и в какое время товар оплачен, выручку, сколько наличных “в кассе”, количество продаж,средний чек, возвраты — все в режиме онлайн
- Автоматизировать управление закупками и работу со складом. Вы сможете осуществлять онлайн контроль склада, учитывать остатки, работать с неликвидными товарами, осуществлять возврат товара
- Формировать около 40 аналитических отчетов по самым разным направлениям, например, отчеты по продажам, выручке, по среднему чеку, по остаткам товаров и по динамике реализации отдельных товаров и групп.
- Управлять акциями и скидочными программами, устанавливать скидки на товары или на группы товаров, начислять бонусы и т.д.
Узнать подробнее
Как подключить онлайн-кассу к интернет-магазину
Для быстрого подключения онлайн-кассы к интернет магазину необходимо, чтобы платформа, на которой создан интернет-магазин была интегрирована с кассой. Тогда вы просто подключаете кассу по инструкции разработчика, либо заказываете платную услугу, и вам производят настройки.
Например, МТС Касса интегрирована с Эквид, 1С-Битрикс и AdvantShop. Настройки происходят по следующему алгоритму:
-
Выбираем вид фискализации — через Робокассу или открытый API.
-
Настраиваем товароучетную систему.
-
Готовим кассу для работы с заказами.
О детальных действиях на каждом этапе читайте здесь.
19.05.2019
Что ИП должен знать об интернет-торговле в 2021 году
Разберем, когда интернет-магазину нужна онлайн-касса, как избежать ее покупки, и как продавать маркированные товары.
Когда касса не нужна
Онлайн-касса для интернет-магазина не нужна, если:
1.ИП уплачивает налог на профессиональный доход (НПД) и продает продукцию собственного изготовления.
В этом случае он выдает покупателям чек, который формирует приложение «Мой налог». ИП на НПД не может принять работников по трудовому договору, но может привлекать исполнителей по договору гражданско-правового характера. Предельная сумма доходов за год ограничена суммой 2,4 млн. рублей.
Напоминаем, перепродавать любые товары на НПД запрещено.
2.ИП применяет иные системы налогообложения, работает без привлечения персонала по трудовым договорам и продает товары собственного производства.
Но в этом случае ИП может не применять онлайн-кассу только до 01.07.2021. После наступления этой даты временная отсрочка прекращает действие, и ИП обязан осуществлять продажи только с применением онлайн-кассы.
Во всех остальных случаях розничная торговля через интернет должна сопровождаться выдачей кассового чека покупателю в электронном или бумажном виде.
Какие онлайн-кассы подойдут для интернет-магазина
Выбор кассы зависит от способа получения оплаты от покупателя. Перечислим основные способы и подходящие типы касс:
Покупатель оплачивает товар онлайн: банковской картой или через платежную систему
В таких случаях все чаще используют облачные кассы. По сути — это не отдельные устройства, а специальные программы, которые умеют работать с интернет-эквайрингом и различными платежными агрегаторами.
Облачная касса формирует электронные чеки и направляет их покупателям. Бумажные чеки такие кассы не печатают.
Покупатель оплачивает товар при получении
В этом случае покупатель может забрать товар самостоятельно в пункте выдачи, либо воспользоваться услугами доставки.
В пункте выдачи может стоять обычная онлайн-ККТ. Сейчас многие предприниматели выбирают универсальный вариант два в одном: классический аппарат, интегрированный с сайтом, плюс облачный модуль. Такая касса фактически стоит в пункте выдачи, но при этом может получать оплату через интернет-эквайринг или платежного агрегатора, и направлять покупателям электронные чеки.
Курьерам удобнее предоставлять доступ к облачной кассе через приложение смартфона. Покупателю в момент расчета предлагают считать QR-код своим мобильным устройством.
Другой вариант: к смартфону курьера можно подключить фискальный регистратор для печати чека, а при необходимости и терминал для приема оплаты картой.
Хотя, конечно, пользоваться обычной переносной онлайн-ККТ курьерам тоже не возбраняется.
Покупатель оплачивает товар по счету или квитанции через банк
Такой способ расчета применяют, когда продаж совсем мало, и подключать онлайн-платежи на сайт смысла нет. В этом случае продавец обязан направить чек покупателю, как только он обнаружит поступление средств на расчетный счет. Передать чек нужно электронным способом, или в бумажной форме в момент получения товара или при первом обращения покупателя.
Как правило, в таких случаях используют обычную недорогую онлайн-ККТ, которая умеет и печатать чеки на бумаге, и отправлять их электронно на e-mail покупателя.
Подберите онлайн-кассу для бизнеса в каталоге Такском.
Как делегировать полномочия по выдаче чека и не покупать онлайн-кассу
Такие способы тоже есть.
1.Заключить договор с платежным агентом.
Чаще всего в это роли выступают различные курьерские службы доставки, или компании, владеющие сетью пунктов выдачи.
Между сторонами может быть заключен договор комиссии, тогда комиссионер (посредник) передающий товар покупателю пробивает чек на своем кассовом аппарате, или агентский договор.
Во втором случае важно, чтобы по условиям договора агент действовал за счет принципала (ИП — продавца товара), но от своего имени.
Дальнейшие взаиморасчеты между сторонами договора происходят по безналу, поэтому касса ИП не потребуется.
2.Продавать товары через маркетплейс.
В этом случае задача ИП — разместить свои товары через личный кабинет на сайте маркетплейса и поставить их в нужном количестве в пункт приема. Дальше всю работу маркетплейс возьмет на себя: соберет заказ, доставит товары покупателю, примет оплату любым удобным способом, выдаст чек, а затем также переведет деньги сразу на расчетный счет ИП.
В обоих случаях за свои услуги посредники возьмут комиссионное вознаграждение.
Как продавать маркированный товар
Если ИП планирует продавать товары, которые попадают под обязательную маркировку (например: постельное белье), ему предстоит пройти ряд процедур:
- Купить электронно-цифровую подпись (если у ИП ее нет).
- Зарегистрироваться в системе «Честный ЗНАК».
- Подключить электронный документооборот через оператора (ОФД). Он нужен, чтобы принимать от поставщика универсальные передаточные документы (УПД) на маркированный товар.
- Обновить или установить систему учета товаров.
- Подключить онлайн-кассу к ОФД, чтобы передавать данные о выбытии маркированного товара в систему «Честный ЗНАК».
- Купить сканер штрихкодов, для считывания кода маркировки.
Услуги для маркировки товаров «под ключ» от Такском. Сделаем всю работу за вас!
Как правильно формировать чек с кодом маркировки при онлайн-продажах
Если покупатель оплачивает товар в момент получения — проблем не возникает. ИП просто пробивает чек с кодом маркировки в момент передачи товара покупателю.
Но часто покупатель вносит оплату на сайте и продавец обязан выдать ему чек, но фактического выбытия товара еще не происходит — покупатель получит его позже.
В этом случае ФНС рекомендует проводить продажу в два чека. После оплаты покупки на сайте продавец формирует чек по типу «предоплата». На этом этапе сканировать код маркировки не нужно.
Далее, уже на этапе передачи товара покупателю, оператор пункта выдачи или курьер должен отсканировать код маркировки и сформировать закрывающий чек («зачет предоплаты»). Именно в это момент в систему «Честный ЗНАК» поступит информация о выбытии маркированного товара.
А что делать, если товар доставляет посредник? Можно пробить чек при передаче товаров курьерской службе. Дальше посредник должен сам пробить второй чек при вручении товара покупателю. При этом первый чек пробивается с кодом маркировки по типу «постоплата» («кредит»). А второй чек выдает посредник с типом «зачет предоплаты».
Онлайн касса для оптовой торговли
Поправки в закон №54-ФЗ от 22.03.2003 о применении ККТ, обязывающий все компании фиксировать поступление наличной выручки в режиме онлайн и передавать через операторов ОФД в налоговые органы, вступили в силу в начале 2017 года.
К 1 июлю 2017 все наличные расчеты необходимо осуществлять с применением ККТ нового формата, за рядом исключений.
Но нужны ли онлайн кассы для оптовых организаций? У многих компаний возникает множество вопросов о правомерности применения онлайн кассы для оптовиков и об особенностях отражения информации в фискальном чеке. Попробуем разобраться.
Когда нужно применять онлайн кассу для оптовой торговли
Закон №54-ФЗ обязывает применять новые аппараты всем организациям (ООО, ЗАО и ИП), осуществляющим расчеты за товары, работы или услуги:
- в наличной денежной форме, т.е. используя банкноты и монеты;
- через эквайринг – с применением платежных карт, непосредственно в месте расположения магазина компании;
- онлайн – через интернет-магазины, то есть в удаленном доступе без привязки к физическому месторасположению магазина.
Два последних способа расчета связаны с использованием электронных средств платежа. Пункт про электронные средства оплаты прямо указан в Федеральном законе. В частности, одной из причин введения поправок к №54-ФЗ как раз и было увеличение объема покупок в сети интернет.
То есть, если вы продаете товары своем контрагенту с оплатой через банк, используя безналичную форму расчетов, ККТ вам применять не нужно. Данные о выручке будут в банке, и налоговые органы при желании всегда имеют к ним прямой доступ: вся безналичная выручка для них абсолютно прозрачна.
Но вот если вы хотите получить оплату другими способами, тогда необходимо:
- оформить кассовый чек при помощи онлайн кассы для оптовой торговли на сумму внесенной оплаты;
- выдать его покупателю — представителю организации или ИП — и переслать ему электронный чек на его электронную почту при желании;
- зарегистрировать чек в фискальной системе онлайн кассы, передав через ОФД в ИФНС.
Тут есть 2 важных момента:
- Не должно быть разрыва по времени между принятием денег и пробиванием чека: временной промежуток согласно закону №54-ФЗ – не более 5 минут. В противном случае вас заставят заплатить штраф по ст. 14.5 КОАП РФ, для фирмы он оставит от 75 до 100% от суммы покупки, но не меньше 30 000 рублей, а также штраф для руководителей. Поэтому если товары продает торговый представитель, разъезжая за пределами фирмы, а потом спустя несколько недель приезжает и сдает наличную выручку в кассу, следует обеспечить его онлайн кассой для оптовиков.
- Между организациями и ИП оплата наличными возможна только до 100 000 по 1 договору.
И тут возникает сразу же вопрос: что делать, если покупателем оптовой фирмы за наличный расчет выступает физическое лицо.
Определение оптовой торговли
Понятие оптовой и розничной торговли в налоговом законодательстве не закреплено. Зато об этом упомянуто в Гражданском кодексе, ст. 492, а также в Инструкции Госкомстата № 25 от 01.04.1996 г. Розничная продажа — это торговля населению, то есть физическим лицам, для личного и семейного потребления, а не для коммерческой цели.
Если оптовая фирма продает что-то физическому лицу, нужно понимать, для чего физическое лицо покупает эти товары: для личного потребления или для последующей перепродажи. В случае личного потребления ограничение по лимиту в 100 000 для оптовиков не действует, но следует обязательно пробивать кассовый чек через онлайн кассу.
- Если же продажа осуществляется физическому лицу, зарегистрированному как ИП, то оплата должна быть до 100 000, и также необходимо пробить кассовый чек.
- О статусе физического лица должно быть обязательно упомянуто в договоре.
- Оптовые организации при продаже своих товаров и услуг населению не обязаны использовать режим ЕНВД, так как этот режим добровольный.
Если физическое лицо постоянно закупает у оптовой организации товар крупными партиями, но не оформлен как ИП, налоговые органы могут посчитать это ведением коммерческой деятельности без регистрации. То есть к такому контрагенту могут быть применены штрафные санкции. Оптовые компании ценят каждого клиента, поэтому возможность негативных последствий следует просчитывать заранее.
Таким образом, онлайн касса для оптовой торговли в 2017 году обязательна для всех организаций, использующих любые методы оплаты, помимо зачисления выручки на расчетный счет.
Что нужно указывать в фискальном чеке
Поправки в законе №54-ФЗ коснулись не только модернизации оборудования, но и детализации чека онлайн кассы. В нем должны быть указаны товарные позиции и суммы покупки, а также выделен НДС.
Но оптовая торговля не равнозначна розничной, когда передача товара и получение денег происходят одновременно. Обычно существует временной разрыв при обмене товара на денежные средства: это и авансы, и частичная оплата, и пост-оплата с отсрочкой платежа.
Не всегда ясно, за какой именно товар идут деньги. В этом случае непонятно, какие товарные позиции нужно указывать в кассовом чеке, так как продажа идет партиями по разным договорам, иногда с огромным перечнем номенклатуры.
Четких указаний по этому поводу в законе №54-ФЗ нет, и еще не ясно, что скажут по этому поводу налоговики при проверке. Скорее всего, этот пробел будет урегулирован в ближайшее время разъяснениями налоговых органов.
В качестве рекомендации: в фискальном чеке онлайн кассы можно указать часть товаров по первичным документам: товарным накладным, УПД, счетам-фактурам.
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс. Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.