Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

Миля Котлярова Контент-маркетолог, автор канала @digitalbroccoli

Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

9 июля 2019 г.

Когда нужно становиться ИП и во сколько это обойдется? Понадобится ли онлайн-касса с 1 июля? Сколько стоит привлечение клиента для фрилансера и можно ли уменьшить расходы? Поговорили на эти важные для любого удаленщика темы с автором блога о фрилансе и удаленной работе Милей Котляровой.

1. Когда нужно открывать ИП?

— Миля, многие фрилансеры, особенно новички, перебиваются случайными заказами. А сочетание букв ИП их реально пугает. Кажется, что стоит только выйти из тени — и тут же попадешь на удочку к налоговой, ФНС и потом не выберешься из долгов. Что посоветуете?

— Думаю, если зарабатывать нерегулярно по 20–30 тысяч рублей в месяц, можно особо не бояться, скорее всего, не вычислят. Обычно я рекомендую задуматься об ИП, когда доход перешагивает за 60 тысяч рублей в месяц. Кто-то считает, что можно дождаться и 100 тысяч. Но налоговая не дремлет. Чем дальше, тем больше проверок.

Хорошая новость в том, что сейчас фрилансерам не обязательно становиться именно ИП. Можно оформить самозанятость.

Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

Есть такой сложившийся стереотип, что компании не хотят работать с физлицами, им сложно оформлять с ними договор, приходится платить высокий налог (почти 43% от суммы проекта) и поэтому они предпочитают сотрудничать с ИП. Но по факту очень много заказов идет именно от физлиц. А им удобнее со своей обычной карты физлица скинуть оплату на обычную карту физлица-фрилансера.

Отличие самозанятости от ИП в том, что платишь меньше налогов. Доход от работы с физлицами облагается налогом 4%, с доходов от юрлиц — 6%.

Еще один плюс в самозанятости — нет никаких обязательных страховых взносов. Если хочешь обеспечить себе пенсию, ты можешь платить добровольные страховые взносы. Но обязательных нет никаких. Так можно сэкономить почти 40 тысяч рублей в год. Другое дело, что стаж при самозанятости не начисляется, для государства ты как будто безработный. Для одних это большой минус. Для других — не важно.

Самозанятость сейчас реально оформить в четырех регионах: в Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан. Если работаешь удаленно и у тебя есть клиенты из этих регионов или если ты проживаешь в них, можно оформляться.

Причем не обязательно иметь прописку или даже временную регистрацию — в законе сказано только про местонахождение в момент оказания услуги.

То есть даже если вы приезжаете в Москву специально, чтобы встречаться с клиентами, можете регистрироваться как самозанятый и выбирать Москву как свой регион.

Государство заинтересовано в том, чтобы зарегистрировать самозанятыми побольше людей. Мы пока не знаем, будут ли потом как-то это проверять. Скорее всего, не будут вообще. Если ты зарегистрировался и платишь налоги, то и не будет никаких претензий.

У самозанятости есть порог дохода: нужно зарабатывать не больше 2 400 000 рублей в год. Если получается очень высокий доход — это только ИП. Еще одно условие для самозанятости — не должно быть наемных сотрудников. Но у фрилансеров такое редко бывает, обычно они сотрудничают с другими подрядчиками по договору оказания услуг.

Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

Самая популярная форма для фрилансеров — ИП на УСН (упрощенная система налогообложения). При УСН от всех доходов, что поступают на счет (независимо от расходов), отчисляется 6% налогов. Есть еще УСН — доходы минус расходы, но для фрилансеров она не подходит. У них нет такого количества ежемесячных расходов, как у тех, кто занимается производством, закупкой сырья, каким-то офлайн-бизнесом.

Помимо этого, нужно платить еще около 35 тысяч рублей в год страховых взносов (пенсионное и медицинское страхование). При заработке больше 300 тысяч в год еще 1% от превышения этой суммы тоже нужно будет доплачивать.

Самый простой способ это все посчитать — воспользоваться любой онлайн-бухгалтерией (к примеру, «Эльба», «Мое дело» и пр.). Сейчас даже интернет-банки это все считают. Не нужно ничего самостоятельно вычислять на калькуляторе. Сами все посчитают и тебе напишут, сколько и, самое главное, когда нужно платить. А ты нажимаешь одну кнопку и все это оплачиваешь. Очень удобно.

— Многие знакомые ИП задумываются, можно ли как-то уменьшить налог.

— Есть пара способов. Во-первых, можно оформить патент на деятельность. Лучше всего это подходит веб-разработчикам. Стоимость патента можно узнать на сайте налоговой в своем регионе. Один и тот же патент на одну и ту же деятельность в Москве может стоить, допустим, 20–30 тысяч в год, а во Владимире — 6000 в год.

За патент платишь 1 раз в год, оформляешь его на 12 месяцев. Остаются только страховые взносы — и все, больше ничего платить не нужно.

Еще один способ уменьшить налог на доход — платить страховые взносы по кварталам. Платишь 3 раза в год — весной, летом и осенью. Сумма в 35 тысяч таким образом разделяется на три и вычитается из того налога в 6%.

Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

Например, за год вы заработали 600 тысяч рублей. Налог 6% — это 36 тысяч рублей. Вычитайте из них сумму страховых взносов — и вам останется заплатить чуть меньше 1000 рублей. Остальное «сгорает», получается как бы скидка на налог.

Это все вычисляется в онлайн-бухгалтерии. У меня еще ни разу не получалось так, чтобы налог превысил страховые взносы: основные доходы у меня считаются по патенту, а по УСН выходит как раз около 500 тысяч в год.

2. Нужна ли онлайн-касса?

— Онлайн-касса, которую заявляют как непременный атрибут современного предпринимателя, удовольствие не из дешевых. Цена на нее начинается от 11 тысяч рублей, а еще нужно платить за ОФД и обслуживание. Что это за касса и можно ли без нее обойтись?

— Онлайн-касса нужна, когда принимаешь деньги от физлиц. Если клиент ИП, компания или юрлицо, онлайн-касса в принципе не нужна.

Недавно (в июне этого года) Путин подписал поправки к Закону об онлайн-кассах. Предприниматели, оказывающие услуги и не имеющие сотрудников, могут не использовать онлайн-кассы до 2021 года. Фрилансеры попадают как раз под отсрочку.

Это еще одна причина, почему я рекомендую оформлять все-таки самозанятость. Самозанятые могут зарегистрироваться в приложении «Мой налог» или через приложения Сбербанка, Альфа-Банка. Записываешь там все поступления, которые тебе приходят от клиентов, им автоматически отправляется чек. Своего рода онлайн-касса, при этом абсолютно бесплатная.

— Как удобнее всего рассчитываться с заказчиками?

— Иногда заказчикам удобнее перевести деньги просто с карты на карту. Кому-то удобнее на Qiwi (если из другой страны, например с Украины), кто-то платит на «Яндекс.Деньги», очень редко бывает WebMoney.

Единственный совет, который могу дать, — это завести несколько электронных кошельков и несколько счетов. Естественно, за этими всеми счетами придется следить, чтобы их обслуживание было не накладно. У Qiwi или «Яндекс.

Денег» оно бесплатное, но надо смотреть, чтобы не были подключены платные сервисы.

Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

С заказчиками нужно всегда работать по предоплате. Не важно — 30% или 50% предоплаты, главное, чтобы она была. Можно разбить проект на несколько этапов и предложить оплатить сначала первый этап, потом второй, третий.

Допустим, на первом этапе делаешь черновик, первую версию статьи или какой-то сырой дизайн. Сделал — получил первую часть оплаты. Сделал полную версию — получил вторую часть. Внес правки — ждешь третью часть денег. Обязательно нужно подстраховать себя, чтобы не получилось так, что ты проработал три месяца, а потом еще полгода ждал оплату.

Я не беру предоплату только с тех заказчиков, с которыми работаю давно и постоянно. У меня с ними доверительные отношения, и они ни разу не подводили по деньгам. Если это новый заказчик, всегда беру предоплату.

Еще нужно заранее решить для себя, будет ли в цене сразу заложен налог в 6%. Если сказать об этом уже при окончательном расчете, заказчики могут начать возмущаться. Проще сообщить, что услуга стоит, допустим, 11 тысяч рублей. А то, что она состоит из 10 тысяч непосредственно оплаты и почти 1000 налога, — это заказчику знать не обязательно. Тут главное, чтобы его устроила конечная сумма.

3. Деньги на рекламу

— Миля, давайте проясним по поводу вложений в собственную рекламу. Как вы думаете, фрилансеру, к примеру, копирайтеру, таргетологу, монтажеру, нужно обращаться к таргетинговой или контекстной рекламе, чтобы привлечь новых клиентов?

— Я считаю, что это нужно, когда ты уже точно не новичок, более или менее твердо стоишь на ногах, точно знаешь, какой результат можешь дать заказчику, и не теряешься при обсуждении проектов. То есть где-то через год активной деятельности.

И уже после того, как ты по всем биржам, каналам в «Телеграме» и группам в «Фейсбуке» походил, не нашел того, чего хочется, и решил напрямую заказчиков поискать, — тогда можно и рекламу на себя настроить.

Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

В саморекламе важен правильный оффер. Нужно понимать, что вообще требуется заказчику, что он ищет, зачем ему услуга фрилансера и как она поможет его бизнесу.

Понять это можно, только когда хотя бы несколько десятков таких клиентов через тебя уже прошли. Тогда ясно, какие у них самые частые вопросы, какие сомнения и страхи. Вот как раз по этим вопросам можно составить свой рекламный текст.

Берешь вопросы и последовательно выписываешь, как ты их собираешься решать.

Я не настраиваю рекламу на свои услуги. Делаю по-другому. Я веду свой блог в «Телеграме», пишу туда статьи. Получается, я развиваю свой личный бренд, а потом через него ко мне люди приходят.

Вести профессиональный блог — довольно тяжелая работа и занимает много времени. Этим можно заняться, если горишь своей темой, если интересно в ней разбираться и делиться с другими. Заставлять себя и как-то выдавливать из себя этот личный бренд не нужно. Если делать это неискренне и натужно, будет чувствоваться.

— И где это можно делать? Какая площадка сейчас эффективнее всего в плане привлечения клиентов для блогера?

— Мне как-то ближе «Телеграм», хотя в «Фейсбуке» попроще развивать личный бренд. Там проще добавляться в друзья, писать о своих профессиональных достижениях, давать советы, помогать людям, у которых возникают какие-то вопросы.

Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

Нужно понимать, для кого ты пишешь свой блог, — для коллег по цеху или для клиентов. Это очень важно. Потому что если будешь писать для коллег, то заказов не будет. Коллегам-то это зачем, они сами все умеют.

Для клиентов информацию нужно подавать так, чтобы им, людям, далеким от твоей сферы, было интересно. Допустим, пишешь про контекстную рекламу — не нужно рассказывать про ставки, про таргетинг.

Лучше показать кейс, как с помощью рекламы у клиента увеличился средний чек или как уменьшилась стоимость рекламы, как это повлияло на бизнес клиента. Вот это будет интересно предпринимателям, а потом, может быть, они что-то и закажут.

Соответственно, надо всегда держать в голове, что этих людей волнует, что они хотят увидеть в блоге.

Контекстная и таргетированная реклама — дорогое удовольствие. Я не рекомендую серьезно в нее вкладываться.

Когда нет практики, нет знаний, ты пытаешься настроить ее сам, без тестов, очень легко спустить 100 тысяч рублей и не получить никакого результата.

Если решите попробовать, делайте это на очень маленьких объемах — 5–10 тысяч рублей максимум. Попробуйте сначала одно объявление, потом другое.

Еще лучше взять консультацию у хорошего специалиста, который поможет написать объявление и настроить рекламу. Лучше 5000 заплатить за часовую консультацию профессионала, чем просадить 50 тысяч в рекламу и не получить ни одного заказа.

Читайте также:  Расширена программа господдержки бизнеса за наём безработных

А вообще я знаю, что многие не особо любят связываться с рекламой и самопрезентацией. Если ты хорошо и активно делаешь свое дело, клиенты в любом случае придут. После 10, 20, 30 выполненных проектов, хочешь ты этого или нет, люди станут тебя рекомендовать, а за этим начнут приходить новые клиенты.

Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

Кому нужны онлайн-кассы в 2021 году

Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

В 2021 году бизнес окончательно переходит на онлайн-кассы. С июля их обязаны поставить индивидуальные предприниматели без наемных работников — это последняя категория, которой государство давало отсрочку. Без кассы пока могут работать только самозанятые и некоторые узкие категории бизнеса. Рассказываем, почему не стоит менять ИП на самозанятость, кому сейчас точно потребуется онлайн-касса и как установить ее с минимальными затратами.

Разберем темы:

Что такое онлайн-касса

Суть онлайн-касс. Это электронное устройство, которое помогает клиенту подтвердить оплату товара или услуги, а государству — получить информацию о доходах предпринимателя. Касса формирует и печатает чек, хранит и посылает по интернету сведения о продажах в Федеральную налоговую службу.

Как работает онлайн-касса. В любой кассе есть фискальный накопитель (ФН) — защищенное устройство, на нем в зашифрованном виде хранится информация об операциях, совершенных на кассе.

Касса посылает информацию о продажах не напрямую в налоговую службу, а сначала оператору фискальных данных (ОФД). Эта организация уже транслирует данные налоговой.

Например, вы покупаете хлеб в супермаркете. Кассир «пикает» сканером штрихкод — информация о товаре сохраняется на онлайн-кассе. После продажи касса формирует чек и сохраняет данные, затем печатает чек для покупателя.

Одновременно касса посылает информацию о продаже оператору фискальных данных и получает подтверждение. ОФД посылает данные в налоговую, а покупатель берет чек у кассира.

Бумажный чек вручать необязательно, вместо него ОФД может отправить покупателю электронный на телефон или почту.

Зачем нужна онлайн-касса

Онлайн-кассы нужны прежде всего государству, чтобы знать доходы бизнеса. Предпринимателям приходится их ставить по закону. Но если работать открыто и платить все налоги, работа с кассой идет бизнесу на пользу.

Сокращает отчетность. Одновременно с фискальной реформой налоговая уменьшает количество обязательных деклараций для предпринимателей. Это возможно, поскольку государство и так получает полную информацию о доходах с касс.

Убирает необходимость плановых проверок. ФНС реже проверяет предприятия, которые применяют в работе онлайн-кассы. Их деятельность абсолютно прозрачна для власти и не вызывает вопросов.

Помогает вести товароучет. На кассу можно загружать товары при приемке, следить за товарными остатками, а при продаже они будут списываться. Например, «Дримкас» дает владельцам касс доступ к личному кабинету онлайн-кассы с товароучетной системой — она надежнее бумажной тетради, но проще бухгалтерских программ.

Позволяет проводить акции. В личном кабинете владелец кассы устанавливает скидки, создает программу лояльность для клиентов, печатает брендированные чеки с информацией о скидках и промокодами.

Помогает вести базу клиентов. На кассе можно сохранять данные покупателей, чтобы потом сделать рассылку с напоминанием или персональную скидку.

Контролирует сотрудников. В кабинете видно, сколько товаров приняли работники магазина у поставщика, сколько продали, какие сейчас остатки и даже когда открыли и закрыли смену. Владелец бизнеса легко заметит воровство или отсутствие сотрудника на рабочем месте.

Штраф за отсутствие онлайн-кассы 2021

Если предприниматель не применяет кассу в работе, его могут крупно оштрафовать. Налоговая узнаёт об этом во время контрольной закупки или по жалобе покупателя. Штрафы в ст. 14.5 КоАП

Онлайн-касса для ИП в 2021 году — штраф. За деятельность без онлайн-кассы штрафуют на 25-50% от сумм, проведенных мимо кассы. Минимальный штраф — 10 тыс. ₽. Если предприниматель попадется во второй раз и общая сумма нарушений достигает 1 млн ₽, его работу могут приостановить на 90 дней.

Для ООО. Юрлица штрафуют на 75-100% от суммы мимо кассы, не меньше чем на 30 тыс. ₽. При повторном нарушении работу предприятия также остановят на 90 дней.

По сути, максимальный штраф за работу без кассы ничем не ограничен — он зависит только от того, сколько предприниматель успел продать без регистрации на кассе.

Отдельно штрафуют за более мелкие нарушения, если:

  • использовать устаревшую или незарегистрированную кассу — 1,5-3 тыс. ₽ для ИП, 5-10 тыс. ₽ для ООО.
  • не выдать покупателю бумажный или электронный чек — 2 тыс. ₽ для ИП, 10 тыс. ₽ для ООО.

С кассой всех этих штрафов легко избежать.

Кто обязан применять онлайн-кассу в 2021 году

Короткий ответ — все, кто принимает наличную оплату и банковские карты. Это касается трех основных категорий: торговли, общепита и сферы услуг. При этом неважно, как они продают — лично или через сайт. Онлайн-касса для интернет-магазина тоже обязательна.

Не играет роли и правовая форма. Кассы по закону ставят ИП и ООО на любой системе налогообложения. Нужна онлайн-касса УСН и с патентом, за исключением нескольких видов бизнес-деятельности. Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

Выбрать онлайн-кассу для перехода на 54-ФЗ

  • С этого июля на кассы переходит последняя категория бизнесменов, у которой была отсрочка. Это ИП без наемных работников, которые:
  • продают товары, которые произвели сами;
  • оказывают клиентам услуги,
  • выполняют работы.

Предприниматели устанавливают онлайн-кассу. Это нужно делать даже в том случае, если вы принимаете деньги через виртуальный кошелек, переводами в онлайн-банке или с помощью эквайринга.

Кто освобожден от применения онлайн-касс

В законе прописаны льготные категории бизнеса, которым касса по закону не требуется. Среди них: Бизнес, который не требует кассы, в 54-ФЗ

  • те, кто принимают деньги у ИП и юрлиц на расчетный счет, безналично;
  • ИП на патенте из списка в 54-ФЗ;
  • ИП, сдающие квартиру в аренду;
  • самозанятые;
  • банки;
  • владельцы вендинговых автоматов, принимающих только монеты и работающих без электричества;
  • те, кто ремонтирует обувь и изготавливает ключи;
  • продавцы непродовольственных товаров на рынках, выставках, ярмарках;
  • торговцы печатной прессой, мороженым, бахилами;
  • те, кто присматривают за детьми, пожилыми, больными, инвалидами;
  • ТСЖ, ЖК, ЖСК при расчетах с членами кооператива;
  • те, кто торгуют в нестационарных точках;
  • магазины в отдаленной местности.

В этих сферах бизнеса можно не ставить кассу и не выдавать чеки, а предлагать покупателям рукописную или печатную квитанцию.

Кому нужна онлайн-касса в 2021 году

К 2021 году, за четыре года реформы онлайн-касс, на них перешли почти все основные категории предпринимателей.

Единственная форма бизнеса, для которой пока была отсрочка, — ИП без наемных работников. Бизнесмены из этой категории имеют право не применять кассу до этого июля, если продают свои товары или оказывают услуги.

Предполагалось, что эта категория предпринимателей сможет платить налог как самозанятые. Однако далеко не для всех из них выгодно выбирать этот статус.

2017 ООО и ИП, которые торгуют на упрощенке и общей системе
  1. 2018
  2. ИП, которые торгуют в розницу и занимаются общепитом, на патенте с работниками
  3. ИП на ЕНВД и патенте с работниками
  • 2019
  • ООО и ИП на ЕНВД
  • ИП на ЕНВД без работников
  • ООО и ИП, которые оказывают услуги с работниками
1 июля 2021 ИП, которые оказывают услуги, без работников

Почему не стать самозанятым

Чтобы полностью избежать расходов на кассу, предприниматель может приостановить работу как ИП и выполнять ее в режиме самозанятого. Но многих такое решение приведет к негативным последствиям. Кому нельзя быть самозанятым

Лицензия. Если вы работаете в области, где нужна лицензия или разрешение на деятельность, при переходе на самозанятость вы их теряете. Например, самозанятому нельзя быть турагентом, медицинским работником или управлять домом в ЖКХ.

Работа с недвижимостью. Самозанятые не могут продавать или сдавать в аренду нежилые помещения.

Найм работников. Этот статус не позволяет физлицу заключать трудовые договоры и расширять штат.

Перепродажа товара. Нельзя, например, покупать продукты у поставщика и продавать их в своем магазине.

Подакцизная продукция. Самозанятые не имеют права продавать алкоголь, сигареты и любые товары с маркировкой: одежду, белье, обувь, туалетную воду и другие.

Лимит дохода. Если ваша выручка больше 2,4 млн ₽ в год, или в среднем более 200 тыс. в месяц, с этого дохода придется платить налог не 4-6%, а 13%.

Работа с контрагентами. ИП покупает товары у других компаний и переводит партнерам деньги с расчетного счета — им не нужно использовать кассу. Если будете работать как самозанятый, то при расчетах с вами контрагентам надо будет пробивать чек. Для них это может быть неудобно.

ИП с кассой не сталкивается с такими трудностями.

Когда покупать онлайн-кассу

Новому бизнесу — до первой продажи. Владелец бизнеса должен приобрести и установить кассу еще до момента, как примет деньги от первого клиента. Поэтому касса — обязательный этап для тех, кто собирается брать деньги с физлиц, такой как регистрация ИП или ООО.

Тем, кто переходит на кассы — как можно раньше. У ИП без сотрудников есть отсрочка до июля. Государство дало предпринимателям достаточно времени, чтобы подготовиться.

Однако мы рекомендуем приобретать кассу не в самый последний месяц, а заранее. Ближе к лету начинается ажиотаж: обычно в это время предприниматели срочно ищут кассы, чтобы не получить штраф. Из-за этого сервисные центры перегружены, купить устройство труднее и дороже.

Если приобрести кассу заранее, у вас будет время ее зарегистрировать и научиться с ней работать.

Бюджетная касса с программой для компьютера Указывайте наименование товара в чеке, ведите клиентскую базу, следите за статистикой продаж. Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

Онлайн-касса: инструкция, как установить

Выбрать и купить онлайн-кассу. Важно, чтобы устройство было в реестре ККТ. В него входят, например, все кассы «Дримкас», цена самой бюджетной начинается от 10,9 тыс. ₽.

Купить ФН. Он устанавливается внутрь кассы, на нем хранится информация обо всех пробитых чеках. Цена — от 6 тыс. ₽, он бывает на 13, 15 или 36 месяцев. На упрощенке можно использовать на 36.

Заключить договор с ОФД. Обычно это стоит около 1,5 тыс. ₽ в год.

После этого кассу можно зарегистрировать в налоговой.

Регистрация онлайн-кассы

За помощью с регистраций можно пойти в сервисный центр, а можно сделать все самостоятельно. Если у бизнесмена есть электронная подпись, зарегистрировать кассу получится онлайн. Налоговую службу посещать не придется.

Открыть личный кабинет налоговой службы. Выберите на главной странице кабинет ИП или юрлица, авторизуйтесь в нем с электронной подписью.

Указать данные кассы. В кабинете откройте раздел «Учет ККТ» и нажмите «Зарегистрировать». Заполните информацию о кассе: номер, модель, адрес установки, информацию об ОФД.

Активировать ФН. Откройте электронный отчет о регистрации кассы и возьмите из него регистрационный номер. Его нужно будет указать в кабинете пользователя ОФД. В ответ ОФД пришлет отчет — по данным из него можно будет активировать ФН.

В итоге напротив кассы в кабинете ФНС появится зеленая отметка — можно начинать продажи.

Что нужно знать об онлайн-кассах в 2021 году

  1. Онлайн-касса — электронное устройство, которое пробивает покупателю чек и сообщает в налоговую службу о продаже.
  2. На кассы уже перешли почти все виды бизнеса, которые работают с физлицами.
  3. Если ИП или ООО не применяет онлайн-кассу, предпринимателя оштрафуют, при повторном нарушении — остановят деятельность.

  4. До июля еще действует отсрочка на онлайн-кассу для ИП без работников. Позднее они обязаны купить кассу или начать работать как самозанятые.
  5. У самозанятого много ограничений, многим предпринимателям этот статус по закону не подходит. Купить онлайн-кассу часто выгоднее.

  6. Устанавливать кассу лучше заранее, чтобы избежать штрафов. Можно разом купить все необходимое и зарегистрироваться онлайн.
Читайте также:  Инструкция по подготовке трудового договора

Онлайн-кассы и фискальные регистраторы Дримкас Фискальный накопитель и год ОФД идут в комплекте. Все модели в реестре ККТ и соответствуют требованиям 54-ФЗ. Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

Илья Новиков

Эксперт

Нужна ли онлайн‑касса для ИП, ООО на патенте, УСН без работников и без — Контур.Бухгалтерия

Нужна ли касса для услуг по разработке сайтов?

С июля 2021 применение онлайн-касс обязательно для большинства компаний и ИП, но многие из них смогут по-прежнему избежать покупки этого устройства на законных основаниях. В статье поможем разобраться в этом вопросе.

Зачем нужна онлайн-касса

Чтобы отслеживать доходы предприятий, ФНС ввела онлайн-кассы (54-ФЗ). Это устройства, которые не только выдают чеки, но и отправляют в налоговую информацию обо всех покупках и возвратах.

Для этого внутри кассы стоит фискальный накопитель — чип памяти, хранящий сведения обо всех операциях, а еще ИП или компания заключают договор с оператором фискальных данных (ОФД) — посредником, который отправляет сведения об операциях в ФНС.

Онлайн-кассы вводили постепенно с 2017 года. Последние отсрочки для ИП без сотрудников закончились к июлю 2021 года. Теперь осталось очень мало видов деятельности, в которых можно обойтись без касс — но они есть.

Кому можно работать без кассы

Если вы получаете оплату только от юрлиц или предпринимателей, касса не понадобится. Но есть условие: платежи должны переводиться по реквизитам расчетного счета, иначе придется выдавать чеки.

Еще освобождены от касс самозанятые физлица или ИП без сотрудников с системой налогообложения «Налог на профессиональный доход» — они выдают чеки через приложение «Мой налог».

Не нужна касса и тем, кто вручает покупателям товары через посредников. Если за вас чек выдает курьерская служба, агент или почта России, вы можете работать без кассы.

Последний способ избежать покупки кассы — работа в труднодоступной местности. Каждый региона сам составляет список территорий с плохим интернетом, где невозможно организовать стабильную передачу данных с кассы в ФНС. 

В остальном для компаний и ИП на ОСНО, УСН, ЕСХН или ПСН при работе с физлицами есть два списка освобожденных.

Освобождены на любом налоговом режиме налогоплательщики при таких условиях:

  • ИП-арендодатель сдает квартиру (а еще гараж).
  • Ремонтируют обувь и делают ключи.
  • Владеют торговыми автоматами, которые работают без подключения к электросети и принимают монеты — по продаже конфет, мячиков, бахил.
  • Продают на ярмарках и рынках несъедобную продукцию, которой нет в этом списке. При этом торгуют не в магазинах, палатках или киосках и без оборудования для хранения и заморозки продуктов.
  • Продают немаркированные товары, которые не требуют специальных условий хранения. Ведут торговлю в вагонах поездов, с тележек, корзин или лотков.
  • Продают печатные газеты или журналы и другие вещи через киоски. Доля газет и журналов по выручке должна превышать 50%, прочие товары должны входить в список, утвержденный в регионе.
  • Ухаживают или присматривают за детьми, пожилыми людьми, инвалидами или больными.
  • Организуют питание в школьных столовых.
  • Ведут образовательную деятельность, имеют лицензию.
  • Торгуют в киосках мороженым, газировкой, молоком, водой и пр.
  • Ведут другой бизнес, который входит в список ст. 2 54-ФЗ.

ИП на патенте могут работать без касс при таких видах деятельности:

  • Ремонт помещений и зданий.
  • Сварка и монтаж конструкций.
  • Установка окон, витрин, конструкций из стекла.
  • Ремонт мебели.
  • Ремонт и пошив одежды.
  • Репетиторские услуги.
  • Дизайнерские услуги.
  • Клининг, уборка помещений и территорий.
  • Фотография.
  • Услуги гидов и экскурсоводов.

Если ваш бизнес есть в одном из списков, касса вам не нужна. Клиентам-физлицам по их просьбе выдавайте товарные чеки или квитанции об оплате, заполняйте их в свободной форме.

Что не освобождает от онлайн-кассы

На всякий случай уточним, какие устройства и процессы не освобождают вас от кассы.

  • Банковский терминал для приема безналичной оплаты. Такой эквайринговый терминал выдает банковские чеки — «слипы». Они похожи на кассовые чеки, но в них нет реквизитов, которые предприсывает 54-ФЗ. В дополнение к «слипу» нужно выдавать кассовый чек.
  • Оплата на сайте для интернет-магазинов. Скажем, Робо-Касса или Яндекс.Касса отправляют клиентам только квитанции об оплате. Это не чеки.
  • Оплата через электронный кошелек. Яндекс.Деньги или Webmoney тоже не выдают чеки.
  • Переводы от граждан на расчетный счет компании или ИП любым способом — через интернет-банк или в офисе банка по квитанции. Выдать чек — по-прежнему ваша обязанность.

Кому можно применять удаленную кассу

54-ФЗ разрешает применять облачные кассы. Такую кассу тоже нужно зарегистрировать в налоговой и заключить договор с ОФД.

Физически такое устройство находится в дата-центре компании, которая сдает его в аренду. Кассир формирует чек в личном кабинете на компьютере или смартфоне, из которого он обращается к кассе.

Затем чек отправляют клиенту по e-mail или дают сфотографировать QR-код. На этом ваши обязанности выполнены.

С удаленной кассой можно работать в следующих ситуациях:

  • Разносная или развозная торговля — например, доставка пиццы.
  • Дистанционные продажи в интернет-магазине.
  • Услуги с выездом, услуги на дому.
  • Прием платежей через автомат, например, на автозаправках.
  • Прием оплаты в пункте самовывоза или пункте выдачи товаров.

В таких ситуациях не нужно покупать кассу каждому курьеру или продавцу. Арендуйте или купите кассу, настройте приложения для работы с нею и отправляйте чеки по почте или через QR-коды.

Сфера услуг

Принимать оплату через кассу должны не только продавцы товаров. Это требование касается и тех, кто предоставляет прямые услуги физлицам — в том числе в сфере образования и досуга. 

Не имеет значение число сотрудников в организации — даже предприниматели, работающие в одиночку, должны использовать онлайн-кассу, если они не входят в «освобожденные» списки.

Точно так же не имеет значения и система налогообложения, на которой ИП или компания работает. УСН, ЕСХН или ОСНО — налоговым органам все равно, касса нужна.

Только самозанятые на НПД и налогоплательщики из двух предыдущих списков освобождены от касс.

«Железно» должны применять онлайн-кассы любые платные спортзалы, парикмахерские и сауны, услуги ивент-индустрии и консультации, заключение страховых договоров в офисах агентов и пр. Иными словами, это те услуги, при предоставлении которых происходит очное взаимодействие с клиентом и как следствие — очные расчеты с ним.

Даже таксист должен иметь портативную онлайн-кассу или подключение к удаленной кассе для отправки чеков на e-mail, если он принимает от своих клиентов наличные.

При работе «под крылом» агрегатора за обработку безналичных переводов отвечает сервис агрегатора. При выездных услугах, например, переездах, вывозе мусора и пр.

сотрудники тоже должны использовать переносной кассовый аппарат или удаленную кассу, поскольку они принимают оплату очно от частных лиц.

Сфера торговли

С розничной торговлей все довольно просто. Если в торговой точке есть оборудование для долгосрочного хранения товара (холодильное и иное), то вы обязаны применять онлайн-кассу. Если же это лоток на базаре, касса не нужна.

В оптовой и крупнооптовой торговле то имеет значение, кому отпускается товар. Если он отпускается физлицу, придется использовать онлайн-кассу. Если же это ИП и юрлица, а для расчетов используются банковские переводы на реквизиты расчетного счета, кассовые аппараты не нужны.

Все предприятия, продающие товары собственного производства, обязаны применять онлайн-кассы при расчетах с физлицами. 

Какие штрафы бывают за работу без кассы

  • Предпринимателей штрафуют на 25-50% от суммы, которую не провели через кассу, но не меньше 10 000 рублей.
  • Организации получают штраф 75-100% от суммы, которую не провели через кассу, но не меньше 30 000 рублей.
  • Штраф могут наложить в течение 12 месяцев со дня нарушения.

Как налоговая находит нарушителей

Радикальный способ — прийти в магазин или салон с контрольной закупкой. Сотрудник ФНС делает покупки в магазинах и следит, выдают ли ему чеки. Если этого не сделано — назначается штраф.

Второй источник сведений — недовольные покупатели, которые могут пожаловаться, что вы не выдали им чеки. ФНС даже создала мобильное приложение для таких сообщений. Любая жалоба — повод прийти с проверкой.

Еще налоговики могут «заходить» через банковские счета предпринимателей и компаний. Например, у ИП нет расчетного счета, а в налоговой декларации он прописывает доходы. Из этого следует, что он принимал оплату бумажными деньгами или безналом. Тоже повод для проверки.

Друкой вариант: у компании есть счет, на который приходят деньги через интернет-эквайринг. Чтобы инициировать проверку, налоговая запрашивает у банка выписку по счету и видит эквайринговые платежи. Это значит, что обязанность работать с кассой не выполняется.

ФНС не может устроить проверку каждой компании или предпринимателю, но если вы должны работать с кассой и не делаете этого, риск получить штраф всегда есть.

Чтобы упростить учет доходов и расходов, подключите веб-сервис Контур.Бухгалтерия. Система принимает z-отчеты из касс, автоматически загружает банковскую выписку, рассчитывает налоги, выбирает нужные проводки. В Бухгалтерии легко вести учет, начислять зарплату, отчитываться через интернет. Все новички могут бесплатно тестировать сервис 14 дней.

Отсрочки по онлайн-кассам для ИП без сотрудников подходят к концу

Дмитрий Кузьмин

следит за новостями

Профиль автора

Екатерина Мирошкина

экономист

Профиль автора

1 июля 2021 года заканчивается последняя отсрочка, которая позволяла некоторым ИП законно не покупать онлайн-кассы.

Предприниматели, которые пока могли работать без ККТ, должны все купить, подключить и настроить. Теперь за работу без кассы им грозит штраф. Но некоторые ИП все еще имеют право работать без кассы.

Вот как обстоят дела с онлайн-кассами с 1 июля.

Это касается индивидуальных предпринимателей, которые раньше могли пользоваться отсрочкой и не покупать онлайн-кассу. Это ИП без сотрудников, которые сами выполняют работы, оказывают услуги или продают товары собственного производства.

Онлайн-касса нужна всем организациям и ИП, которые получают деньги от физлиц. Оплата может быть картой, наличными, по квитанции на счет в банке — все равно нужна онлайн-касса. А это расходы, обучение сотрудников и организационные вопросы.

Аптеки. Если аптека находится в фельдшерском или фельдшерско-акушерском пункте сельской местности, она может не выбивать чеки через онлайн-кассу. Освобождение будет действовать и после 1 июля.

Все условия освобождения — в статье 2 закона об онлайн-кассах. Сверьтесь с перечнем, чтобы точно не нарушить закон после завершения отсрочки.

Курс для тех, кто много работает и устает. Цена открыта — назначаете ее сами Начать учиться

Если нарушение обнаружится, будет административный штраф по статье 14.5 КоАП РФ:

  1. за продажу без использования или установки онлайн-кассы или за невыдачу документа об оплате в труднодоступной местности — 25—50% от суммы расчета, минимум 10 000 Р;
  2. за повторную торговлю без онлайн-кассы — приостановка деятельности на срок до 90 суток;
  3. за использование онлайн-кассы без регистрации или перерегистрации — предупреждение или штраф от 1500 до 3000 Р.

Онлайн-касса может стоять у вас или в дата-центре облачного сервиса — на выбор. В реестре на сайте налоговой собраны все модели кассовых аппаратов, которые разрешено использовать в работе.

  • Облачные кассы подходят для интернет-магазинов.
  • Дополнительно могут понадобиться принтеры этикеток, терминалы и сканеры.
  • Заключите договор с оператором фискальных данных — через него данные будут попадать в налоговую.

Проще всего поступить так: найдите продавца онлайн-касс — и вам все расскажут. Или обратитесь в свой банк: обычно у банков тоже есть проверенные готовые решения для разных бизнесов.

Не откладывайте до последнего дня: подключение занимает время, а 1 июля уже придется пробивать чеки.

Кто может не применять онлайн-кассы в 2020-2021 году

На использование онлайн-касс перешло большинство представителей бизнеса, оказывающих различные услуги населению, а также занятых в сфере общественного питания, розничной торговли и вендинга. Но по прежнему актуальны вопросы: кто должен применять онлайн-кассы в 2021, отсрочки по онлайн — кассам, льготы в применении онлайн-касс.. Разберем эти вопросы в статье.

Применение ККТ в 2021 году

В соответствии с законом 54-ФЗ в обязательном порядке нужны онлайн-кассы для ООО и ИП при расчетах наличными с физическими лицами (статья 2 п.2.1 54 -ФЗ). Подробно об этом мы писали в статье «54 -ФЗ о применении ККТ». Однако некоторые предприниматели получили отсрочку перехода на онлайн-кассы, а есть и те, кто вовсе освобожден от использования касс.

Кто получил отсрочку?

Отсрочка действует для ИП без сотрудников, которые реализуют товары собственного производства или личные услуги. Зарегистрировать кассу им нужно до 1 июля 2021 года, до этого срока онлайн-кассы для ИП не нужны.

Читайте также:  Какую систему налогообложения выбрать для репетитора?

Типы расчетов, которые осуществляются без подключения онлайн-кассы

  • при безналичных платежах между юрлицами и (или) ИП ( исключая использования банковской карты) (п. 9 ст. 2 54-ФЗ).
  • при приеме оплаты за коммунальные платежи и услуги ТСЖ и потребительскими кооперативами в рамках устава;
  • при приёме оплаты от населения за услуги образовательных, физкультурно-спортивных организаций, домов культуры и творчества.
  • при продаже с рук абонементов и билетов в государственные театры. При этом при принятии электронных платежей обязаны перейти на работу с кассами.

Кто полностью освобожден от необходимости использовать онлайн-кассы?

Нужно ли покупать онлайн-кассу, например, няне, присматривающей за ребенком, сапожнику, сиделке или разнорабочему, занимающемуся вспашкой огородов или починкой крыш?

Нет, не нужно: эту категорию закон освобождает от покупки ККТ, если физическое лицо зарегистрировано в качестве самозанятого или ИП с системой налогообложения НПД (налог на профессиональный доход). В этих случаях чеки отправляются через приложение “Мой налог”. Подробно эта тема освещена в статье: “Нужна ли онлайн-касса для самозанятых”

Не нужны онлайн-кассы и при сдаче жилья в аренду. Торговцы сезонными овощами и фруктами вразвал, носильщики на вокзалах тоже не обязаны подчиняться новым правилам. От покупки онлайн-касс в том числе полностью освобождены следующие категории ИП и организации, торгующие:

  • квасом и молоком из автоцистерн, а также керосином в разлив;
  • газетами, журналами и прочими товарами в киосках;
  • живой рыбой;
  • изделиями народных промыслов;
  • мороженым в киосках.

Не нужна ККТ при:

  • реализации ценных бумаг,
  • реализации билетов и талонов для проезда в транспорте, если она производится непосредственно в салоне;
  • работе с ключами и металлической галантереей;
  • Полный список видов деятельности, кому онлайн-касса не нужна, приведен в статье 2 закона 54-ФЗ.
  • ИП на патенте при определенных видах деятельности освобождены от применения ККТ вне зависимости от наличия работников
  • К таким видам деятельности относятся:
  • услуги фотоателье, фото -кино лабораторий;
  • ремонт, чистка, окраска и пошив обуви;
  • химическая чистка, крашение и услуги прачечных;
  • ремонт мебели и др.

Полный перечень видов деятельности приведен в п. 2.1 54-ФЗ.

А что делать предпринимателям, находящимся в труднодоступных местностях или отдаленной местности без интернета?

В Федеральном законе № 54-ФЗ есть разница в применении онлайн-касс относительно отдаленной труднодоступной местности и местностей, где нет интернета.

Если предприниматель работает в местности, удаленной от средств связи

Пять шагов предпринимателя на пути к онлайн-кассе: что нужно знать | Rusbase

Новые кассы отличаются от аппаратов старого образца тем, что в них устанавливается фискальный накопитель, который в онлайн-режиме передает данные о транзакциях в Федеральную налоговую службу. Посредником при этом выступает оператор фискальных данных (ОФД). В итоге ФНС получает информацию обо всех операциях на российском розничном рынке.

В старых же кассах информация о каждой покупке фиксировалась в специальном модуле предыдущего поколения (ЭКЛЗ) и хранилась у предпринимателя. Раз в год приходилось вынимать его из кассы и везти в налоговую на проверку.

Нужно было заполнять журнал кассира-операциониста и другие бумажные отчеты по кассе. Так фиксировали выручку и контролировали кассу.

Теперь это все делается автоматически. Кроме того, некоторые кассы обзавелись дополнительным функционалом и превратились из простой машинки, пробивающей чеки, в настоящих бизнес-помощников.

Как предпринимателю понять, нужна ли ему онлайн-касса и в какой срок, и какие еще нужно сделать шаги, чтобы соответствовать закону?

Шаг 1. Понять, нужна ли онлайн-касса

По закону 54-ФЗ онлайн-кассы обязаны установить фирмы и предприниматели, которые принимают оплату за свои товары или услуги наличными или по банковским картам. Но в законе прописан целый ряд исключений. Например, касса не нужна, если предприниматель работает по «безналу» (п. 9 ст. 2 Закона № 54-ФЗ).

Кроме того, касса не нужна палаткам, продающим газеты и журналы, работающим на розничных рынках, продающим мороженое или изделия народного промысла, оказывающим бытовые услуги по ремонту ключей, обуви. Полный перечень исключений можно найти в п. 2 ст. 2 54-ФЗ.

Остальные предприниматели должны перейти на новые кассы – каждый в свой срок.

Шаг 2. Понять, когда нужна новая касса

Это зависит от характера бизнеса, его величины и налогового режима. В 2017 году новый кассовый порядок наступил для компаний на общей системе налогообложения, «упрощенке», ЕСХН. До 1 июля 2018 года должны перейти на онлайн-кассы компании с наемными работниками на «вмененке» (ЕНВД) и патенте (ПСН) из сферы торговли и общепита.

В 2019 году нововведения коснутся предпринимателей без наемных сотрудников из сферы торговли и общепита, а также фирм, работающих в сегменте услуг, и самозанятых.

Например, если это автомастерская, то это услуги – 2019 год, но если автомастерская продает масло, автодетали, незамерзайку – это уже торговля и 2018 год.

Шаг 3. Выбрать кассу

Предприниматели могут выбирать кассу в зависимости от функционала, который им требуется, а это в свою очередь зависит от рода бизнеса и его размера.

Самые простые онлайн-кассы, которые только пробивают чеки и передают информацию в ФНС, стоят недорого: от 13 тысяч рублей с фискальным накопителем, но и дополнительного функционала в них нет.

Второй вид – кассовые системы, которые можно собрать самостоятельно – из ноутбука, фискального регистратора (собственно, онлайн-кассы), при этом впоследствии их можно дополнять нужным ПО. Например, системой учета для кафе и ресторанов, для салонов красоты.

Чтобы собрать такое оборудование, нужно понимание технических деталей, достаточное место на прилавке и как минимум 30-40 тысяч рублей.

Оптимальным для представителей малого бизнеса решением являются «умные» кассы. Они дают предпринимателям все возможности для автоматизации бизнеса и его развития, при этом занимают немного места и стоят недорого.

«Умные» кассы уже включают необходимое кассовое ПО, программы учета товаров, статистики продаж, работы со скидками. Плюс некоторые производители таких касс интегрируют их с отдельными популярными программами и даже создают целую экосистему различных программ и сервисов, которая позволяет через кассу решать различные задачи бизнеса.

У нас, например, есть свой «маркет», откуда предприниматели могут скачать программы для своего бизнеса: ведение бухгалтерии, управление ассортиментом и складскими остатками, управление работой кафе, внедрение программ лояльности, оплаты покупок через Alipay и WebMoney. Всего более 215 приложений.

Шаг 4. Купить кассу

Крупные производители продают кассы как на своих сайтах, так и через широкую партнерскую сеть специализированных магазинов по всей России. Некоторые устройства можно приобрести в банках или у операторов связи.

Например, в «Сбербанке», «Тинькофф Банке», банке «АК Барс», «Промсвязьбанке» и других. Кассы в зависимости от функционала стоят от 15 до 35 тысяч рублей.

При этом предпринимателям «второй волны реформы», ИП на патенте или ЕНВД, зарегистрировавшим кассу до 1 июля 2018 года, предоставляется налоговый вычет –  18 тысяч рублей.

В «Сбербанке» кассу можно даже взять в аренду: от 1,3 тысяч до 2,9 тысяч рублей в месяц в зависимости от тарифного плана.

Это удобная опция для тех компаний, которые хотят для начала попробовать работать с новой кассой, или тех, кто только запускает свой бизнес и не намерен сразу покупать кассу.

Обязательно найдите номер кассы и фискального накопителя в реестрах на сайте налоговой. Это гарантирует, что техника соответствует 54-ФЗ.

Шаг 5. Зарегистрировать кассу

Чтобы начать работать с кассой, нужно иметь или получить квалифицированную электронную подпись. Ее можно купить в одном из удостоверяющих центров. Затем нужно приобрести фискальный накопитель (как правило, кассы продаются уже с ним) и заключить договор с оператором фискальных данных, сегодня на рынке работают 18 таких компаний и крупнейшая из них – «Платформа ОФД».

Надо помнить, что у фискальных накопителей есть свой срок годности, и их надо менять. Выпускаются устройства, рассчитанные на 13/15 и 36 месяцев работы, по окончании этого срока память устройства блокируется, и нужно его заменить.

Касса за 1-2 месяца напомнит предпринимателю о том, что скоро придется менять фискальный накопитель. Обязательно надо не пропустить срок, так как после даты Х пробивать операции по кассе будет невозможно.

Зарегистрировать онлайн-кассу можно на сайте налоговой в личном кабинете налогоплательщика – это не займет много времени, но требует внимательности. Если не хотите сами разбираться во всем, вам на помощь придут сервисные организации, которые продали вам кассу. Они же помогут завести товарную базу, обучить кассиров и установить необходимое программное обеспечение.

***

После этого касса готова к работе. Следующий шаг – начать получать удовольствие и выгоду от новых возможностей, которые дает малому бизнесу автоматизация, которая раньше была доступна только крупному ритейлу. Если у вас «умная» касса, то она не потребует никаких специальных навыков, работать с ней не сложнее, чем с обычным компьютером или смартфоном, к которым мы все давно привыкли.

  • И если использование различных приложений в нашей обычной жизни уже давно стало нормой, они позволяют нам очень просто решать бытовые задачи, то к приложениям на кассе предпринимателям еще предстоит привыкнуть и увидеть, какие значительные преимущества они дают.
  • Материалы по теме:
  • Кто главный драйвер eCommerce? Несколько выводов про электронную торговлю
  • Совладелец Модульбанка Яков Новиков: «Предприниматели — герои нашего времени»
  • Как правильно выбрать курсы по онлайн-маркетингу
  • Развитие российского рынка FMCG: темпы роста и текущие тренды
  • Ритейлерам стоит обратить внимание на эти технологии – они помогут увеличить прибыль и количество клиентов

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *