Обязательно ли для интернет-магазина открывать ИП?

По данным РБК из-за распространения вируса COVID-19 в конце марта 2020 года в России временно закрылись почти 40% торговых точек. Простоя удалось избежать онлайн-магазинам. В статье рассмотрим, нужно ли открывать ИП для интернет-магазина и какая из форм больше подойдет интернет-бизнесу.

Наши продукты помогают вашему бизнесу оптимизировать расходы на маркетинг

Узнать подробнее

Нужно ли регистрировать ИП для интернет-магазина

Новички в области электронной коммерции откладывают принятие решения об официальном открытии бизнеса. Ведь сначала хочется оценить свой потенциал и проанализировать выбранный рынок сбыта на практике. Разберемся, требует ли закон регистрировать ИП для интернет-магазина.

Требования законодательства

В сфере торговли важны следующие правовые акты:

  • Гражданский кодекс РФ;
  • N 381-ФЗ «Об основах государственного регулирования торговой деятельности в РФ»;
  • N 38-ФЗ «О рекламе»;
  • Закон N 2300-1 «О защите прав потребителей».

Основной свод правил для онлайн-торговли в РФ — это Постановление Правительства РФ N 612 «Об утверждении Правил продажи товаров дистанционным способом».

В нем указано, что для реализации товаров продавец обязан зарегистрировать предприятие и выбрать форму налогообложения.

Развивать свое дело можно и будучи физическим лицом: до начала продаж государственная регистрация не нужна. Можно создавать сайты или приложения, покупать рекламу и продвижение магазина в социальных сетях. Контент выполнит функцию витрины. Однако поставщики могут отказаться сотрудничать с физическим лицом.

Штрафы за работу без регистрации

Законодательством РФ предусмотрены следующие виды ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность:

  • Налоговая (п. 2 ст. 116 НК РФ): 10% доходов за все время незаконной торговой деятельности придется выплатить в качестве штрафа (но не больше 40 000 руб.).
  • Административная (ст. 14.1 КоАП РФ): за незарегистрированное предпринимательство взимается штраф 500-2000 руб.
  • Уголовная (ст. 171 УК РФ): если бизнес приносил большую прибыль, нарушителю грозит штраф до 300 000 руб. или тюрьма на срок до шести месяцев.

Государственные санкции в отношении незарегистрированных компаний могут нанести тяжелый удар по бизнесу или вовсе его разрушить, поэтому лучше действовать законно.

Плюсы и минусы ИП для бизнеса в интернете

Открытие ИП для интернет-магазина имеет как преимущества, так и недостатки перед теневой деятельностью. 

Достоинства:

  • легальная торговая деятельность;
  • возможность открыть онлайн-кассу или сотрудничать с платежными агрегаторами;
  • банк не заподозрит предпринимателя в незаконной финансовой деятельности, если на счет физлица начнут поступать крупные суммы денег;
  • больше поставщиков готовы работать с ИП;
  • у клиентов есть больше способов для оплаты товара, а значит магазин будет более привлекательным;
  • покупатели и партнеры больше доверяют зарегистрированным интернет-магазинам.

Недостатки:

  • налог 6% от прибыли при упрощенной системе налогообложения;
  • взносы в ОМС и ПФР;
  • бухгалтерская налоговая отчетность.

ИП перед теневой торговлей имеет больше преимуществ, более того, предпринимательская деятельность без регистрации незаконна, поэтому нужно открыть ИП сразу, как перейдете к реальным продажам.

Что нужно знать перед регистрацией

Перед оформлением бизнеса в налоговой, нужно определить форму предприятия: индивидуальное предпринимательство или общество с ограниченной ответственностью. 

Что выбрать — ИП или ООО

Если интернет-магазином будут руководить несколько человек или в запуск бизнеса планируется вложить внушительный стартовый капитал, лучше открывать ООО. Для небольшого и среднего магазина подойдет ИП, так как имеет упрощенный документооборот и отчетность. По той же причине лучше выбрать ИП и новичкам.

Плюсы работы как ИП:

  • ИП намного проще открыть и закрыть;
  • упрощенное налогообложение;
  • не имеет дополнительной налоговой нагрузки за имущество, которое применяется для бизнеса;
  • решения принимаются в индивидуальном порядке (не нужны протоколы собраний);
  • несложная отчетность;
  • легкий доступ к расчетному счету организации (можно переводить деньги на личную банковскую карту).

Обязательно ли для интернет-магазина открывать ИП?

Минусы:

  • ИП несет финансовую ответственность как физическое лицо (отвечает своим имуществом по долговым обязательствам бизнеса);
  • некоторые предприятия среднего и крупного бизнеса отказываются сотрудничать с ИП;
  • нельзя получить некоторые виды лицензий (на продажу алкоголя, сильных токсичных веществ и лекарственных средств);
  • партнерский формат ведения бизнеса юридически невозможен.

Нужно ли оформлять кассу

Нововведения в законе о контрольно-кассовой технике (ККТ) N 54-ФЗ обязывают большинство индивидуальных предпринимателей и юридических лиц устанавливать у себя онлайн-кассы. Это требование обязательно, если:

  • магазин принимает оплату онлайн;
  • оплата производится курьеру магазина при доставке товара;
  • товар оплачивается на точке выдачи заказов.

В ряде случаев использовать онлайн-кассу необязательно:

  • владелец интернет-магазина может настроить прием оплаты через платежный агрегатор;
  • оплата производится через Почту России;
  • клиенты компании — это исключительно юридические лица;
  • магазин продает товары религиозного назначения (литературу, иконы, свечи);
  • торговля товарами народно-художественного промысла, которые изготавливает сам продавец.

За нарушение закона о ККТ бизнесмену грозит штраф: 10 000 руб. для ИП, от 30 000 до 40 000 руб. для юридических лиц.

Инструкция для регистрации ИП

Регистрация ИП для интернет-магазина проще, чем регистрация ООО. Для оформления потребуется подать документы в налоговую службу, оплатить госпошлину и подтвердить получение нового статуса.

Выбор кодов ОКВЭД

Перед походом в налоговую нужно внимательно изучить Общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД), чтобы выбрать подходящие коды для своего будущего бизнеса. Найти их можно в поисковой системе по запросу «оквэд 2». 

Самые популярные коды для интернет-магазинов:

  • 47.91 Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет;
  • 53.20.31 Деятельность по курьерской доставке различными видами транспорта;
  • 82.92 Деятельность по упаковыванию товаров.

Документы

Пакет документов отличается в зависимости от того, куда вы обращаетесь для регистрации. Вам понадобятся:

  • копия паспорта;
  • копия ИНН;
  • заявление на открытие ИП;
  • заявление о выборе УСН (если необходимо);
  • квитанция об оплате государственной пошлины.

Заполнение заявления

На сайте Федеральной налоговой службы есть образец заявления. В нем нужно указать:

  • ФИО;
  • пол;
  • дату и место рождения;
  • гражданство;
  • место жительства с указанием почтового индекса;
  • номер телефона с указанием кода города;
  • тип документа, удостоверяющего личность, и информация о нем.
  • количество кодов ОКВЭД;
  • сами коды ОКВЭД, которые нужно указать на отдельном листе (лучше вписывать не больше трех, но количество не ограничено).

Оплата госпошлины

Заполнить квитанцию для оплаты государственной пошлины можно на сайте ФНС. Там есть удобный раздел, где можно найти свою налоговую и быстро составить квитанцию под нее. Если по каким-то причинам эта функция недоступна, необходимо получить информацию о местной налоговой:

  • полное наименование получателя;
  • КПП;
  • ИНН;
  • код ОКАТО;
  • номер расчетного счета получателя;
  • БИК;
  • КБК.

Эта информация и личные данные отправителя вносятся в квитанцию. Оплатить госпошлину можно в любом отделении банка. Ее размер в 2020 году составляет 800 рублей.

Обязательно ли для интернет-магазина открывать ИП?

Куда обращаться

Физическое лицо может зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя различными способами:

  • через госуслуги;
  • в МФЦ;
  • напрямую в местном отделении налоговой службы.

Госпошлину нужно оплатить заранее, если заявление подается при личном посещении налоговой, отправляется почтой или в электронном формате без усиленной электронной подписи. При наличии электронной подписи, заявление можно подать через госуслуги бесплатно.

Оптимальным вариантом для большинства будет регистрация в МФЦ. При обращении не нужно заранее распечатывать заявление и копии личных документов, оплачивать госпошлину, подготовка документов происходит на месте. 

Открытие расчетного счета

Расчетный счет необходимо открывать для любого ИП. Только так владелец бизнеса сможет получать онлайн-оплату со своего сайта и перечисления от платежных агрегаторов.

Открывать счет лучше в надежном банке с хорошей репутацией и большим количеством клиентов: это будет гарантией безопасности финансовых средств. Кроме того, нужно сравнить тарифную ставку обслуживания расчетного счета ИП у разных банков и выбрать подходящий вариант.

Читайте также:  Налоговая служба сообщила статистику по самозанятым гражданам

Сейчас многие банки предоставляют эту услугу бесплатно.
Обязательно ли для интернет-магазина открывать ИП?

Заключение

Работа интернет-магазина безопаснее и проще, если зарегистрировано ИП, т.к. у него есть официальный счет, возможность оплаты через онлайн-кассу. Не придется нести ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность. Выгода от подпольной торговли минимальна, а учитывая желание компаний сотрудничать с представителями официального бизнеса — это контрпродуктивно. 

Чтобы зарегистрировать ИП, не нужно собирать огромный пакет документов и много денег. После посещения МФЦ уже через неделю можно стать индивидуальным предпринимателем и законно вести бизнес.

Покажет, какая реклама приносит звонки, а какая просто тратит бюджет

  • Отслеживайте все звонки с сайта с точностью определения источника рекламы выше 96%
  • Отслеживайте звонки с оффлайн рекламы и визиток с помощью статических номеров
  • Получайте чистый пул номеров, который выделяется именно вашей компании
  • Анализируйте подробные отчеты по звонкам: источник перехода, браузер, девайс, гео и другое
  • Слушайте записи звонков в удобном плеере для повышения качества работы колл-центра и отдела продаж

Узнать подробнее

Самозанятые или ИП — плюсы и минусы, сравнительный анализ, критерии выбора

Статус самозанятого дает возможность легально вести бизнес и обходиться минимумом налогов. Это один из самых простых и выгодных режимов для налогоплательщиков.

С момента его появления многие задаются вопросом: можно ли на НПД открывать собственный интернет-магазин или все же придется обязательно оформлять ИП? Что вообще лучше для развития проекта в ecommerce и на какие критерии стоит ориентироваться при выборе формы предпринимательства? Эти и другие нюансы детально разбираем в статье.

Особенности, плюсы, минусы ИП и самозанятости

Самозанятые – категория плательщиков НПД (налог на профдоход), которая относится к специальному льготному режиму. Этот статус могут получить фрилансеры, владельцы микробизнеса услуг, исполнители работ, соблюдающие несколько обязательных условий. В первую очередь условия касаются ограничений по доходам и привлечению наемных сотрудников.

Часто самозанятость оформляют косметологи, мастера маникюра, парикмахеры, диетологи, психологи, репетиторы, перевозчики и многие другие. Большая часть пользователей спецрежима предоставляют какие-либо услуги. Что касается реализации физических товаров, на НПД есть только один вариант – продавать изделия собственного производства.

Самозанятым вполне может стать официально оформленный индивидуальный предприниматель. Однако для этого ему нужно отказаться от предыдущего налогового режима: предварительно или в течение месяца после получения нового статуса. На самозанятых ИП распространяются те же условия, что и на обычных физлиц.

Плюсы самозанятости:

  • нет никаких обязательных платежей, все ограничивается НПД;
  • довольно низкие налоговые ставки – 4% и 6% в зависимости от того, с кем ведутся расчеты;
  • не предусмотрена сдача отчетности и деклараций;
  • взаимодействие с налоговыми органами происходит через удобное мобильное приложение, там же выполняется автоматический расчет и начисление налога;
  • страховые взносы на добровольной основе;
  • можно совмещать с основной работой в найме;
  • не требуется контрольно-кассовая техника;
  • не нужен расчетный счет;
  • максимально простой процесс регистрации: для этого достаточно установить приложение и иметь минимум документов (паспорт, ИНН).

Минусы:

  • годовая выручка от профдеятельности не должна превышать отметку в 2 400 000 рублей;
  • под самозанятость подходит не каждый вид деятельности (например, нельзя продавать товары не своего производства);
  • нет возможности работать в команде с наемными сотрудниками, если нарушить это требование, статус самозанятости аннулируется, так же, как и в случае превышения годовой прибыли.

ИП – организационно-правовая форма бизнеса, которая регистрируется физлицом. Статус дает право вести законную предпринимательскую деятельность и получать прозрачную прибыль.

Обязательно ли для интернет-магазина открывать ИП?

ИП может свободно заниматься оптовой и розничной торговлей, производством, оказывать различные услуги. Разрешенные виды деятельности отражены в справочнике ОКВЭД. Там можно выбрать один или несколько кодов, соответствующих нужной сфере.

Плюсы ИП:

  • разрешено нанимать сотрудников в штат по договору;
  • можно сотрудничать с коммерческими организациями, которые не работают с физлицами (некоторые поставщики, платежные системы, службы доставки);
  • дается выбор разных налоговых режимов, в том числе и льготных: УСН, патентная система;
  • возможность предоставлять покупателям гарантии, защиту потребительских прав (это значительно повышает лояльность);
  • начисляется страховой стаж, который дает право на пенсию.

Минусы:

  • обязательные страховые взносы и отчетность, за просрочку предусмотрен штраф;
  • практически всегда нужна онлайн-касса, за исключением некоторых случаев;
  • для работы необходимо открывать отдельный расчетный счет;
  • процедура регистрации немного сложнее и длительнее по сравнению с оформлением самозанятости: следует собрать больше документов, заполнить и отправить заявление, уплатить пошлину.

В этой организационной форме тоже есть определенные ограничения по видам деятельности. К примеру, индивидуальный предприниматель не может заниматься производством и продажей алкоголя, работать с ценными бумагами. Для этих и некоторых других видов работы придется открывать ООО.

Самозанятые vs ИП: в чем отличие

Разница между этими формами довольно существенная. Для наглядности проведем сравнение по основным параметрам в таблице:

Обязательно ли для интернет-магазина открывать ИП?

Может ли самозанятый открыть свой интернет-магазин?

Закон 422-ФЗ не запрещает самозанятому открывать интернет-магазин. Но при этом нужно учесть ограничения.

Продавать в статусе самозанятости любые товары нельзя. Единственно возможный вариант – продукция собственного производства.

Например:

  • мыло ручной работы;
  • украшения и аксессуары;
  • игрушки;
  • одежда индивидуального пошива;
  • экокосметика;
  • сувениры;
  • элементы интерьерного декора;
  • изделия из кожи;
  • флористика: композиции из искусственных и живых цветов;
  • валяная обувь;
  • кондитерские изделия и прочее.

Также можно продавать различные услуги.

Заниматься магазином придется самостоятельно, поскольку плательщики НПД не могут нанимать сотрудников. Как только самозанятый заключает трудовой договор со специалистом, статус автоматически аннулируется. В таком случае нужно будет оформить ИП, если его еще нет, и выбрать другую налоговую систему, отталкиваясь от целей и специфики бизнеса – общую или упрощенную.

Годовая прибыль от деятельности не должна превышать планку в 2,4 миллиона. Это тоже повод для перехода на другой режим и организационную форму, которые позволят продолжить развитие и масштабировать бизнес.

Кроме того, есть одна загвоздка. Помимо чужих товаров, самозанятые не могут продавать подакцизную продукцию и изделия, которые подлежат маркировке.

Предполагается, что к 2024 году маркировка в РФ станет обязательной для всех товарных групп без исключения.

Следовательно, если ничего не изменится, вероятнее всего самозанятым запретят продавать и товары собственного производства. Хотя, возможно, в закон внесут поправки.

Оптимальная площадка для ведения небольшого магазина своих изделий ручной работы или услуг на спецрежиме – социальные сети.

Обязательно ли для интернет-магазина открывать ИП?

Кто такой самозанятый гражданин

Ключевые критерии выбора

Прежде чем выбрать, что лучше для интернет-магазина – ИП или самозанятость – ответьте на несколько важных вопросов.

1. Чем именно собираетесь заниматься?

Если вы лично оказываете клиентам какие-либо услуги или продаете собственноручно изготовленные изделия, статус самозанятого – то, что необходимо в данном случае. Как мы уже выяснили, на режиме НПД можно открыть интернет-магазин мыла ручной работы, игрушек, выпечки и прочей продукции из категории handmade и успешно вести его в соцсетях. 

Если же хотите запустить классический розничный интернет-магазин на отдельном сайте, где будут продаваться товары разных брендов, тогда стоит оформлять ИП и выбирать другую систему налогообложения. Перепродажа на НПД запрещена.

Для некоторых видов деятельности может понадобиться юрлицо.

2. С кем планируете работать?

Если только с физлицами, будет вполне достаточно самозанятости. В случае, когда преимущественная часть клиентов организации, лучше подумать об открытии ИП. Юрлица больше доверяют индивидуальным предпринимателям.

Читайте также:  Как получить ЭЦП для участия в электронных торгах в 2022 году

3. На какой доход ориентируетесь?

Если примерная планка не превышает 2,4 миллиона рублей в год, выгоднее оформляться в качестве самозанятого. Это +/- 200 тысяч в месяц.

Для более амбициозных целей следует выбирать ИП. Но разумнее не спешить: можно стартовать на режиме НПД, а потом перейти на другую систему при условии стабильного роста прибыли.

4. Нужна ли будет дополнительная рабочая сила?

Определитесь на старте: справитесь ли вы с ведением интернет-магазина или вам сразу же понадобится помощь. С небольшим ассортиментом и умеренным потоком заказов можно попробовать работать самостоятельно, оформив самозанятость. И для этого даже не нужно запускать сайт.

Когда количество продаж начнет расти или вам захочется масштабировать бизнес, придется нанимать сотрудников, иначе есть риск не осилить нагрузку. Как только официально наймете хотя бы одного специалиста, нужно будет перейти на ИП.

5. Будете ли привлекать партнеров?

Открыть бизнес совместно с партнерами можно только на ООО. Что ИП, что самозанятость предполагают работу в одиночку, без дополнительных учредителей.

Эти 5 пунктов и есть ключевые критерии выбора, на которые стоит ориентироваться при решении вопроса.

Выводы: что все-таки лучше выбрать

Если ваш товар относится к таковым, которые разрешено продавать на режиме НПД, можете запускать магазин в соцсетях, используя льготную систему. То же самое касается услуг.

Самозанятость в данном случае – отличный вариант для старта бизнеса. С ее помощью вы сэкономите на бухгалтерии и налогах.

Когда прибыль начнет расти, можно оформить ИП и перейти на упрощенную систему.

ИП на старте – оптимальное решение для перепродажи товаров различных производителей. Эта организационно-правовая форма подходит большинству классических интернет-магазинов. На ней можно открыть сайт одежды и обуви, детских товаров, электроники, мебели, продуктов питания и практически любой другой.

К тому же, ИП позволяет выбрать выгодную для себя систему налогообложения. В том числе и НПД при условии реализации услуг или самостоятельно изготовленных товаров. Однако на других режимах индивидуальному предпринимателю необходим стабильный доход, поскольку там предусмотрены обязательные страховые взносы.

В целом, при выборе режима и формы предпринимательства нужно смотреть на конкретную ситуацию и учитывать специфику бизнеса.

Бухгалтерия интернет-магазина: подробная инструкция для начинающих

Бухгалтерия, регистрация, налоговая отчетность… После этих слов страшно начинать свое дело. Смелее! На самом деле все довольно просто. В статье я расскажу, как настроить бухгалтерский и налоговый учёт в интернет-магазине. Вы узнаете:

  • как выбрать организационную форму для интернет-магазина — ИП или ООО;
  • какую систему учёта выбрать — ОСНО или упрощёнку;
  • как зарегистрировать ИП или ООО;
  • какие документы должен выписывать интернет-магазин;
  • где найти бухгалтера для интернет-магазина;
  • как сдавать отчётность в налоговую.

Читайте, если собираетесь открыть свой бизнес или начать работать официально.

Пять вопросов про ИП и ООО

Просто частник не сможет создать сколько-нибудь серьёзный интернет-магазин. Хотя бы потому, что не сможет заключить договор с банком на эквайринг (приём денег по кредитным картам).

Если собираетесь продавать на сумму более 100 тысяч рублей в месяц, нужно официальное оформление.

Для малого бизнеса таких форм всего две — ИП (индивидуальный предприниматель без образования юридического лица) и ООО (общество с ограниченной ответственностью). Чтобы из них выбрать, нужно ответить на пять вопросов:

1. Что именно вы собираетесь продавать?

Определите, к какой категории относятся ваши товары:

  • Простой товар: повседневные промышленные вещи, посуда, поделки, мелкая недорогая электроника, одежда, аксессуары для мобильных.
  • Товар, по которому могут быть претензии: то, что может причинить вред здоровью (например, скоропортящиеся продукты), дорогие товары с гарантийным сроком (дорогая электроника и т.п.).

Почему это важно: ООО отвечает по претензиям только в размере собственных активов, ИП отвечает всем своим имуществом.

Значит, если от проданного вами фермерского творога кому-то станет плохо, у ООО не отберут больше, чем есть денег и товаров, а у ИП могут отобрать вообще всё, в том числе машину и любимую породистую кошку (есть нюансы: у ИП не смогут отобрать единственное жильё и необходимый для проживания минимум вещей. Владельца ООО при некоторых условиях тоже могут лишить имущества, но сделать это сложнее. Подробнее читайте в статье
).

2. На какую сумму в год вы собираетесь продавать?

Почему это важно: При больших оборотах ИП не сможет использовать упрощённую систему налогообложения, и становится выгоднее открыть ООО. На 2016 год потолок установлен в 79 млн рублей.

3. Вы владеете магазином один или у вас есть партнёры?

Почему это важно: ИП – это один хозяин. Если вас несколько, то нужно открывать ООО.

4. Вы строите интернет-магазин для себя или намерены потом продать его?

Почему это важно: Чтобы продать магазин, зарегистрированный на ИП, нужно оформить много документов. Продать ООО гораздо проще. Вообще продажа бизнеса — комплексный, многогранный вопрос. Обязательно посоветуйтесь с тем, кто это уже хоть раз успешно сделал. Если не найдёте такого человека в своём окружении — напишите мне.

5. Собираетесь ли вы делать большой перерыв в вашей торговле?

Почему это важно: ООО может приостановить свою деятельность без потерь, а у ИП есть обязательные платежи (пенсионный и медстрах).

Итак, если верно хотя бы одно утверждение:

  • вы продаёте товар, по которому к вам могут предъявить серьёзные претензии;
  • объём продаж предполагается более 79 млн рублей;
  • у вас есть или предполагается партнёр;
  • у вас есть мысли в близком будущем продать свой интернет-магазин;
  • ваши продажи могут приостанавливаться на длительный срок…

…то вам нужно ООО. Иначе достаточно ИП.

Выбор системы учёта

Если ваш объём продаж больше 79 млн рублей в год, подойдёт только ОСНО.

ОСНО — общая система налогообложения. Это все прелести крупной фирмы: НДС, балансы, куча разных налогов и т.д. Подходит крупным торговцам и тем, кто работает с крупными торговыми и промышленными предприятиями. Вам это вряд ли будет нужно, как минимум не на первый год.

Если меньше, выбирайте упрощённую систему налогообложения. В ней гораздо проще вести учёт, можно использовать онлайн-сервисы ведения бухгалтерии, и такие фирмы реже проверяет налоговая. Упрощённых систем две:

  • Доходы минус расходы (налог 15%)Вы имеете право вычитать из полученных доходов стоимость товаров, расходов на интернет, создание сайта, доставку и т.д. С получившейся прибыли нужно заплатить 15% налогов. Подойдет тем, кто перепродает товары, а не производит сам. Для вычитания расходов они должны быть оплачены, получены и иметь отношение к вашему бизнесу.Пример: Если вы торгуете электроникой, то затраты на предпродажную подготовку и настройку техники можно вычесть из налогооблагаемой суммы. А вот чек на покупку 5 кг мандаринов и бутылки вина налоговый инспектор вряд ли примет.
  • Доходы (налог 6%)Вы заплатите 6% налога со всех поступающих вам сумм. Никаких расходов из них вычитать нельзя. Подойдет, если у вас мало задокументированных расходов (например, вы продаёте что-то, сделанное своими руками), либо очень большая наценка.

Регистрация ИП или ООО

Теперь надо подготовить и подать документы для регистрации. Перед началом выберите из классификатора виды деятельности (это обязательно для налоговой), а для ООО ещё название компании и адрес.

1. Вид деятельности по ОКВЭД

Видов деятельности по классификатору (ОКВЭД) можно выбрать несколько, всё зависит от того, чем ещё вы собираетесь заниматься. В интернете множество статей по выбору ОКВЭД, посмотрите. Для интернет-магазина вам обязательно надо выбрать код 52.61, Розничная торговля по заказам. Это будет ваш основной код.

Код 52.61 – это группа. Она включает в себя коды 52.61.1, Розничная почтовая (посылочная) торговля и 52.61.2, Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет).

По идее, коды внутри группы указывать не нужно, если вы выбрали группу. Однако, в некоторых регионах у налоговых инспекторов своё понимание закона, и они могут отказать в регистрации в случае, если указана только группа. Они будут неправы, но вам от этого не легче.

Поэтому на всякий случай указывайте все три.

Кроме основного кода, можно выбрать дополнительные. Без нужды не регистрируйте лишние ОКВЭД, да и вообще для начинающей фирмы их нежелательно иметь более семи штук — слишком много ОКВЭДов может привлечь внимание налоговой и с вас могут потребовать объяснений.

Читайте также:  УСН Доходы минус расходы для ООО и ИП, расчёт налога на УСН 15%

2. Название для ООО

Оно должно быть коротким и легко произносимым. Очень вероятно, что вам его придётся диктовать своим партнёрам по телефону — нужно сделать так, чтобы вас понимали совершенно однозначно. Отлично, если название будет совпадать с названием вашего домена или магазина.

3. Адрес для ООО

Адрес должен быть ещё до регистрации. Налоговая в борьбе с фирмами-однодневками серьёзно ужесточила регистрацию и это создаёт трудности для реальных фирм.

Для регистрации вы должны иметь гарантийное письмо или предварительный договор аренды с собственником помещения.

Будьте готовы к тому, что налоговый инспектор навестит собственника и убедится, что помещение действительно есть и его вам дадут. Примерно такая же процедура сейчас с открытием расчётного счёта
в банке.

Способы регистрации

Итак, у нас есть коды ОКВЭД, название, адрес и система налогообложения. Если вам дорого время, обратитесь к специалистам (бухгалтерским аутсорсерам). Их масса по соседству с вами, они легко ищутся по запросу «регистрация ИП и ООО». Они самостоятельно все сделают с указанными вами параметрами.

Если хотите сэкономить, воспользуйтесь онлайн-сервисом по подготовке документов для самостоятельной регистрации ИП и ООО. Я рекомендую сервис «Моё Дело»: регистрация ИП
и регистрация ООО
. Все бесплатно. Обратите внимание: вам всего лишь подготовят правильные документы. Сдавать их в налоговую придётся самим. Инструкция по дальнейшим шагам там же, на сайте сервиса.

Документы, которые обязан выдавать интернет-магазин

У вас начались продажи. Какие документы должен выписывать интернет-магазин?

1. Письмо с подтверждением покупки

Сразу после оформления и оплаты заказа вы должны отправить клиенту на е-мейл подтверждение покупки. Это просто письмо в свободной форме. Его сгенерирует и отправит автоматически ваша система электронной коммерции. Оно может быть практически любого вида и формы, должно быть лишь несколько обязательных полей:

  • продавец (это вы), контактные данные;
  • покупатель;
  • что купили, количество и сумма;
  • общая сумма заказа.

Письмо может быть с картинками, фотографиями, самых замысловатых шрифтов и расцветок. Большой простор для индивидуализации! Большинство систем позволяет создать свой собственный шаблон. В Эквиде можно редактировать письмо
на любом платном плане.

2. Накладная

Вместе с товаром в посылку покупателю вкладывается накладная (в интернет-продажах её ещё зовут инвойс). Информация в ней дублирует письмо. Её вам тоже подготовит ваша система электронной коммерции. И да, её тоже можно оформить так, как вам удобно! Вот хороший пример инвойса:

Обязательно ли для интернет-магазина открывать ИП?

Если ваш товар — электронный, то накладную вы не отправляете. Покупатель самостоятельно может зайти в личный кабинет в магазине и нажать на ссылку «Скачать инвойс». Даже в России с недавних пор достаточно электронного инвойса, а за рубежом это норма уже давно.

Важно: Некоторые перевозчики требуют оформлять накладные по собственной форме.

Например, когда вы отправляете товар Почтой России
, вам понадобятся специальные бланки (в Эквиде их можно заполнять автоматически, подключите приложение
).

Уточните заранее, какой нужен бланк и умеет ли ваша система электронной коммерции подготавливать такие документы. Если нет, можно печатать накладные через 1С или «Мой склад».

3. Кассовый чек

По закону 54-ФЗ все продавцы, в том числе интернет-магазины, обязаны выдавать покупателю кассовый чек:

  • электронный (на email покупателя), если покупатель оплачивает онлайн;
  • печатный, если покупатель оплачивает наличными (по желанию покупателя ему отправяляется также электронный чек на email или в виде sms).

Чтобы выдавать чеки, придется приобрести онлайн-кассу. Читайте подробно про онлайн-кассы и работу с ними
.

Если вы доставляете товар с собственным курьером или продаете в офлайн-магазине, на выдачу печатного чека при офлайн-оплате обратите особое внимание! Алгоритм действий кассира прописан в законах и инструкциях ФНС и должен быть такой:

  1. Получить деньги, сообщить сумму денег покупателю «Ваши деньги 5000 рублей».
  2. Выбить на кассовом аппарате чек.
  3. Назвать сумму сдачи «Ваша сдача 151 рубль 15 копеек».
  4. Вручить чек и сдачу одновременно и только в руки покупателю! Причём купюры и монеты выдаются вместе.
  5. Вручить товар (и накладную, если товар доставляет курьер).

Важно: Если ваш курьер нарушит алгоритм и нарвётся на сотрудника налоговой не в духе, то он может подвести вас под серьёзный штраф за неприменение кассового аппарата. Чтобы нарушить закон и попасть на штраф, достаточно, к примеру, выдать чек после сдачи или отдать товар до выдачи чека.

Если у вас будет касса, совмещённая с POS-терминалом, то ваш курьер так же сможет принимать оплату по банковским картам прямо в момент выдачи товара (эквайринг). Разница лишь в том, что вы должны будете выдать на руки два печатных чека: кассовый чек и слип (чек снятия денег с кредитки).

Выбор терминалов и онлайн-касс широкий, законодательство в этой области меняется стремительно, и я бы не стал полагаться на один источник информации. Обязательно посетите несколько фирм, торгующих кассовыми аппаратами.

Пройдитесь по крупным банкам вашего города и поговорите с ними о мобильных терминалах. У Русского Стандарта, ВТБ и Сбербанка большой опыт в эквайринге и они могут предоставлять терминалы бесплатно. Почитайте свежие статьи про выбор аппарата.

Иначе вы рискуете купить аппарат, который через полгода придётся менять из-за поменявшегося законодательства.

Кассовые чеки должны быть утверждённой налоговым ведомством формы. Их вам будет печатать онлайн-касса, вам вручную ничего выписывать не надо. Ваши реквизиты в кассовом аппарате пропишут в той фирме, где продадут кассу. В некоторых кассах чек также можно брендировать — вставить туда свой логотип. Спросите об этом у вашего поставщика кассовых аппаратов.

Обязательно ли для интернет-магазина открывать ИП?

Как сдавать отчетность

Первое правило сдачи отчётности в налоговую — не делать это самостоятельно. Законодательство у нас кривое и постоянно меняется, возьмите профессионала. Вариантов несколько:

1. Наймите своего бухгалтера

Дорого, придётся обеспечивать рабочее место (компьютер + софт), и хорошего бухгалтера найти сложно.

Этот вариант нужно выбирать в очень редких случаях:

  • Вы вынуждены соблюдать режим строгой секретности: работаете на оборонку или на мафию. Интернет-магазин не про это.
  • Ваш документооборот уже настолько велик, что вам выгоднее иметь своего бухгалтера, чем платить профессионалам. Вряд ли в начале работы вы сможете похвастаться таким.
  • В вашей фирме с самого основания есть три сотрудника: Генеральный директор, Коммерческий директор и секретарша. Тогда, конечно, без Главного бухгалтера вам не обойтись =)

Во всех остальных случаях будут выгоднее другие варианты.

2. Наймите аутсорсера

Тысячи их. Можно выбирать фирму из любого города. Если у аутсорсера правильно поставлена работа, то вам и не придётся видеться, документами можно обмениваться через сеть. В интернете множество статей, как выбрать такую бухгалтерскую компанию. Хороший аутсорсер:

  • регулярно обновляет свой сайт;
  • может работать исключительно удалённо;
  • предоставляет финансовую гарантию своей работы;
  • может похвастаться хорошими отзывами.

Например, очень хороший аутсорсер АПБ
(Ассоциация Профессиональных Бухгалтеров). Удовлетворяет всем вышеперечисленным условиям. Просто обратитесь через форму обратной связи или напишите. Эквиду ведёт бухгалтерию именно АПБ.

3. Используйте сервисы электронных бухгалтерий

Уже упомянутое «Моё Дело»
подготавливает отчётность и самостоятельно отправляет её в налоговую на основании введённых вами документов. Сервис прост в использовании, недорог и надёжен. Онлайн сервисы подходят для ИП и ООО на упрощённой системе налогообложения. Но будьте готовы, что вам придётся работать оператором — самостоятельно вводить документы в систему.

Обмен документами с системами электронной коммерции

В век информационных технологий переписывать документы вручную из одной системы в другую не комильфо. У Эквида и большинства других систем управления интернет-магазинами есть интеграция с 1С. Если вы собираетесь использовать другие программы или сервисы, то в Эквиде есть выгрузка csv
для импорта в сторонние системы.

Что запрещено продавать в интернет-магазине

Напоследок напомню, что в России в интернет-магазинах нельзя продавать:

  1. Алкоголь, табак и другие подакцизные товары.
  2. «Шпионские» устройства — скрытые камеры и т.д. Их нельзя даже покупать, по данным судебного департамента Верховного суда в 2012 году за это были осуждены 72 человека, в 2013-м — уже 152, в 2014-м — 212.
  3. Лекарства, однако интернет-аптек в сети полно. Этот вопрос тонкий и не входит в тему статьи. У меня к вам лишь один настоятельный совет: если вы собираетесь открыть интернет-аптеку, вы абсолютно точно должны понимать, что делаете на каждом своём шаге (и тогда эта статья не для вас). Если вы не специалист в аптечном деле — найдите себе другую нишу.
  4. Наркотики и их пропаганда, к которой сейчас относят и безобидные изображения конопли. Были несколько дел за продажу значков, кепок и маек с подобными рисунками. Не продавайте ничего подобного.
  5. Биткоины и другие криптовалюты. Многие системы электронной коммерции поддерживают приём биткоинов. При настройке убедитесь, пожалуйста, что такая возможность в настройках у вас отключена.

***

Удачного вам старта и не стесняйтесь задавать вопросы!

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *