Как самому открыть свое ИП?

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя может практически любой гражданин РФ или иностранец с российской пропиской. Специальных знаний для этого не требуется. Подать документы можно – в бумажном виде (лично или по почте) и в электронном – при помощи современных онлайн-инструментов.

Например, на сайте ФНС, банка Открытие или через специальный сервисДеловой среды и Сбербанка.

Кто может зарегистрироваться в качестве ИП?

Вести предпринимательскую деятельность как ИП могут совершеннолетние граждане, не имеющие психических и других заболеваний, влияющих на дееспособность (для некоторых видов деятельности – не имеющие судимости).

Несовершеннолетние от 14 до 18 лет могут зарегистрировать ИП с согласия их законных представителей или пройдя процедуру эмансипации – признания органами опеки или судом за несовершеннолетним, достигшим 16 лет, полной дееспособности.

Попадая под один из критериев, открыть ИП вправе: иностранные граждане, имеющие временную регистрацию или прописку на территории РФ, и лица без гражданства; женщины в декретном отпуске; пенсионеры; учредители ООО и официально трудоустроенные граждане, не работающие на государственной службе.

Пошаговая инструкция для регистрации ИП

1 Выберите коды видов деятельности по ОКВЭД

Профиль своей работы нужно подтвердить с помощью соответствующего ОКВЭД. Причем он может быть как основным профилем вашей работы, так и дополнительным.

ОКВЭД – Общероссийский классификатор видов экономической деятельности, в котором каждому виду деятельности соответствует числовой код. Подавая заявление о регистрации, будущий индивидуальный предприниматель указывает в нём коды ОКВЭД и таким образом сообщает госорганам, чем будет заниматься.

Важно!

Если выбранные виды деятельности относятся к социальной сфере и в особенности – связаны с работой с несовершеннолетними, для регистрации ИП понадобится справка об отсутствии судимости. Запросить её лучше заранее, так как ответ готовится в течение 30 дней.

Учитывайте также, что ИП не имеют права заниматься: производством и продажей алкоголя, военной и космической техники, лекарств; авиаперевозками; заграничным трудоустройством граждан; работой инвестиционных фондов и частных охранных предприятий. Некоторые виды деятельности потребуют оформления лицензии.

2 Выберите систему налогообложения

Индивидуальный предприниматель может выбрать общую систему налогообложения (ОСНО) или какой-то из специальных режимов: упрощённую систему (УСН), единый налог на вменённый доход (ЕНВД), единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) или патентную систему (ПСН).

• ОСНО применяется по умолчанию, если ИП не перейдёт на спецрежим. Разница между общей налоговой системой и спецрежимами в том, что на ОСНО выплачивается 3–5 разных налогов, а на спецрежимах – 1 или 2 налога.

• УСН работает в двух вариантах. УСН «Доходы» предполагает выплату единого налога в размере 6% от доходов. УСН «Доходы минус расходы» – выплату 15% от разницы между доходами и расходами.

Годовой доход ИП при этом не должен превышать 150 млн рублей.

Чтобы применять УСН, уведомление о переходе на этот спецрежим нужно приложить к пакету документов для регистрации ИП или подать в течение 30 дней после регистрации.

• ЕНВД юридически подходит не всем ИП – перечень видов деятельности, при которых можно применять данный режим, указан в Налоговом кодексе. ЕНВД предполагает выплату в качестве налога фиксированной суммы, которая зависит от разных показателей и также указана в Налоговом кодексе. С 1 января 2021 года режим отменят.

• ПСН – режим, при котором ИП вместо уплаты налога покупает патент, то есть разрешение заниматься конкретным бизнесом, на срок от 1 месяца до 1 года. Стоимость патента определяется государством. ПСН подходит для строго определённых видов деятельности, перечисленных в Налоговом кодексе.

• ЕСХН предназначен для ИП, более 70% доходов которых поступают от сельхозпроизводства. При ЕСХН выплачивается налог в размере 6% от разницы между доходами и расходами + НДС.

3 Заполните заявление по форме

Чтобы открыть ИП, не понадобится уставный капитал и сложные учредительные документы – достаточно заполнить заявление о госрегистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (форма Р21001). Скачать актуальную версию бланка можно на официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).

Форма заполняется чёрными чернилами от руки или на компьютере – шрифтом Courier New с высотой 18 пунктов – и подписывается заранее только в случае подачи документов онлайн с усиленной квалифицированной электронной подписью. При личной подаче заявление подписывается в присутствии инспектора налоговой службы, при подаче через доверенное лицо – в присутствии нотариуса.

4 Оплатите госпошлину

При подаче заявления на регистрацию ИП в электронной форме через портал Госуслуг, МФЦ или сайт ФНС госпошлину платить не нужно. В остальных случаях сумма пошлины составит 800 рублей.

Сформировать бланк квитанции можно при помощи сервиса ФНС или заполнить его вручную, узнав реквизиты регистрирующего органа. Оплатить – онлайн (на сайте ФНС или сайте Госуслуг), в банке или через банкомат.

5 Соберите пакет документов и подайте в регистрирующий орган

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя можно только по месту жительства или пребывания. Подать документы – онлайн или в бумажном виде.

Онлайн-подача

Подать документы онлайн можно через сайт ФНС или сайт Госуслуг с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи (УКЭП). Получить УКЭП можно только в удостоверяющих центрах, аккредитованных Министерством цифрового развития, связи и массовых коммуникаций РФ.

• В бумажном виде
• • в МФЦ – многофункциональный центр госуслуг, который придётся посетить лично. Услугу регистрации ИП оказывают не все центры – заранее уточните, примут ли документы в выбранном отделении;
• • в налоговую инспекцию, регистрирующую ИП по вашему месту жительства (пребывания), – лично или через представителя;
• • по почте – письмом с объявленной ценностью и описью вложения по адресу налоговой инспекции.
• Пакет документов для регистрации ИП включает в себя:
• • оригинал паспорта или нотариально заверенные копии всех страниц – если документы подаёт доверенное лицо;
• • копии всех страниц паспорта;
• • заполненное заявление по форме Р21001;
• • квитанция об оплате госпошлины;
• • нотариально заверенная доверенность на имя представителя – если документы подаёт доверенное лицо будущего ИП;
• • дополнительные документы – если заявление на регистрацию ИП подаёт несовершеннолетний.
• Когда будут готовы документы?

Заявление рассматривается в течение 3 рабочих дней. Узнать, готовы ли документы, можно на сайте ФНС или в налоговой инспекции по месту вашего жительства (пребывания).

С 1 января 2017 года Свидетельство о регистрации ИП не выдаётся. А с 29 апреля 2018 года вообще не выдаются бумажные оригиналы документов, подтверждающих регистрацию ИП: теперь они существуют только в электронном виде.

Вместо них ИП получают лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) и уведомление о постановке на учёт физического лица в налоговом органе.

Эти документы налоговая отправляет ИП на e-mail.

Если индивидуальному предпринимателю нужны бумажные копии документов, ему необходимо вместе с заявлением подать специальный дополнительный запрос. Получить их ИП сможет лично или через представителя по почте или в налоговой инспекции.

Возможные причины отказа в регистрации ИП

Налоговая откажет в регистрации ИП, если заявитель недееспособен, признан банкротом или уже зарегистрирован в качестве ИП. Бывают случаи, когда суд может наложить запрет на предпринимательство в отношении заявителя.

Ошибки при регистрации также могут послужить причиной отказа, например если заявление по форме Р21001 заполнено неправильно, ошибочно выбран регистрирующий орган или запрещённый вид деятельности.

Получив отказ, заявитель вправе подать документы повторно.

Как самому открыть ИП?

Ксения Корчагина, юрист, зарегистрировала 100 ИП

На первом курсе я подрабатывала в юридической фирме. Самые легкие деньги мы получали на регистрации ИП. Две тысячи рублей за 10 минут работы. Через 15 лет ничего не изменилось.

Будущих предпринимателей по-прежнему пугают и призывают открывать ИП с чьей-то помощью: «Ты не найдешь правильный ОКВЭД», «Ты напишешь их мало/много и тебя оштрафуют», «Тебе откажут в регистрации, и ты потеряешь госпошлину».

Не нужно пугаться. На самом деле ИП легко можно открыть самостоятельно. Просто есть некоторые моменты, которые надо учитывать.

1. Человек с судимостью, если заявит виды деятельности по образованию, воспитанию, лечению, развлечению несовершеннолетних.
2. Бывший банкрот-предприниматель. 5 лет не имеет право опять регистрироваться в качестве ИП. Для банкрота-гражданина запретов нет.
3. Некоторые категории служащих не имеют право заниматься предпринимательской деятельностью. Таких зарегистрируют в качестве ИП, но могут потом уволить со службы:
   • Государственные или муниципальные служащие,
   • Сотрудники органов внутренних дел,
   • Военнослужащие,
   • Работники прокуратуры,
   • Руководящие работники госкорпораций, государственных или публично-правовых компаний. Например, Росатом, Роскосмос, Внешэкономбанк.

1. Заявление по форме Р21001.
2. Документ, удостоверяющий личность, и его копия.Для иностранца или лица без гражданстваДля несовершеннолетнего (16 — 18 лет)Паспорт иностранного гражданина и его перевод, заверенный у нотариуса.Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории РФ по существу.Разрешение на временное проживание в РФ.Свидетельство о предоставлении временного убежища на территории РФ.Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства.Полный перечень документов в Приказе ФНС.Нотариально удостоверенное согласие обоих родителей, усыновителей или попечителя на осуществление предпринимательской деятельности.Свидетельство о заключении брака несовершеннолетним.Решение органа опеки и попечительства или суда об объявлении несовершеннолетнего полностью дееспособным.
3. 800 рублей на оплату госпошлины или 1300 рублей на оформление электронной подписи.
4. Заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения (УСН). Не обязательный документ.

1. Онлайн в сервисе налоговой.Для доступа к сервису нужна  или пароль от сайта госуслуг. Сервис автоматически расставит заполненные данные по клеткам заявления, сверит номер паспорта с базой УВД, заполнит индекс и ИНН.
2. В Exel или pdf. Скачайте бланк Заявления. Заполняйте по требованиям налоговой, иначе ИП не зарегистрируют. Узнать Ваш ИНН можно тут.

Образцы заполнения: для гражданина РФ, для иностранца.

Адрес ИП

Ваша прописка определяет, в какую налоговую инспекцию подавать документы.

В заявлении укажите адрес . Важно верно определить индекс, иначе откажут в регистрации.

Если постоянной прописки в России нет, то пишите адрес   регистрации.

Некоторые специально выписываются с постоянного места жительства, чтобы зарегистрировать ИП в нужной налоговой, по месту временной регистрации.

Номера ОКВЭД

ОКВЭД — это виды деятельности, которыми вы планируете заниматься.

Номера удобно выбирать при заполнении заявления онлайн в сервисе налоговой.

Для регистрации выберите один основной вид деятельности и дополнительные. В номере должно быть 4 и более цифр.

Основной ОКВЭД важен для ИП с работниками. По нему считают страховой тариф для зарплат.

Не пишите много дополнительных ОКВЭД. Достаточно 5-15 номеров. За несоответствие заявленных ОКВЭД реальной деятельности штрафуют редко.Максимальный штраф — 5 тысяч рублей.

Некоторые виды деятельности можно указать при регистрации, но заниматься ими сможете только после получения лицензии:

• частная сыскная деятельность,
• турагентство,
• перевозка пассажиров автотранспортом.

Есть запрещенные для ИП виды деятельности. Если их указать, в регистрации окажут. Например,

• производство и продажа алкоголя (ИП разрешена только торговля пивом),
• частная охранная деятельность,
• авиаперевозки, космическая деятельность.

Заявление о переходе на УСН

Это не обязательный документ. Он нужен, если решите применять упрощенную систему налогообложения (УСН).

• Заявление можно подать сразу с документами на открытие ИП или в течение 30 дней после.
• Бланк заявления.
• Образцы заполнения: доходы минус расходы, доходы.

• Получите личную электронную подпись в ближайшем удостоверяющем центре.Флэшку с ЭП оформляют по паспорту и СНИЛС.ЭП потом пригодится для отправки отчетности с сайта налоговой, подачи документов в суд, в госорганы. Оформить ЭП за час (от 1300 рублей).
• Установите на компьютер программу Крипто-про. Достаточно бесплатной демо-версии.

Госпошлину платить не надо, она составляет 0 рублей. Отсканируйте или сфотографируйте: Заявление о переходе на УСН, 

Паспорт.

Развороты с фотографией (стр.2-3) и развороты с пропиской (стр. 5-12). Не сканируйте пустые страницы, без штампов о прописке.

Сохраните картинки

в формате Tif.

Формат изображения BW, разрешение 300*300dpi, глубина цвета 1 бит, формат готового файла многостраничный TIF, все листы паспорта сканируются в один файл.Это требование налоговой.

В сервисе налоговой подпишите электронной подписью и отправьте:

• Заявление Р21001,
• Паспорт,
• Заявление на УСН.

Найдите вашу налоговую с помощью сервиса.

Для поиска потребуется адрес. Используйте тот, что написали в заявлении Р21001. Нужная инспекция будет указана под заголовком «Налоговый орган, осуществляющий регистрацию индивидуальных предпринимателей».

Любой  вашего региона примет документы на регистрацию ИП. Но лучше проверьте это по телефонам с сайта МФЦ.

На прием можно записаться заранее. Обычно предварительная запись есть на сайте налоговой или МФЦ, на сайте Госуслуги, в терминале самообслуживания в зале налоговой или МФЦ.

Как подать

1. Заплатите госпошлину 800 рублей.Квитанцию на оплату формирует сервис налоговой. Обратите внимание на КБК. Он разный при подаче через МФЦ и через ФНС.Если откажут в регистрации, то госпошлина не сгорит. В течение 3 месяцев документы можно подать еще раз, без повторной оплаты пошлины.
2. Сдайте
   • Заявление Р21001,
   • Копии паспорта,Развороты с фотографией (стр.2-3) и развороты с пропиской (стр. 5-12). Не копируйте пустые страницы, без штампов о прописке.
   • Квитанцию об оплате госпошлины 800 рублей,
   • Заявление о переходе на УСН (принимает только налоговая, МФЦ не возьмет),
   • Потребуется показать оригинал паспорта.

Все документы печатайте на одной стороне листа, двусторонняя печать запрещена. Можно скрепить документы степлером, прошивать не обязательно.

На вашу электронную почту придет документ о регистрации ИП. Это Лист записи. Некоторые МФЦ и налоговые до сих пор выдают Лист записи на бумаге.

Какую бы систему налогообложения Вы ни выбрали, придется считать доходы и расходы, вести книги и контролировать сроки уплаты налогов. Попробуйте СБИС Бухгалтерия и учет для ИП. Программа автоматически рассчитает платежи, поможет заполнить отчеты, напомнит про сроки уплаты платежей, отправит отчеты в налоговую.

9 банков, которые бесплатно помогут открыть ИП

• Стоимость оформления пакета документов для регистрации ИП:  0 ₽.
• Стоимость РКО в банке: от 0 ₽.
• Необходимые документы: паспорт РФ и СНИЛС. 
• Срок: 30 минут при подаче заявления онлайн (без учёта времени регистрации бизнеса в ФНС). 

Что входит в услугу: подготовка пакета документов.

Максимум может потребоваться один визит в банк. Всё остальное — онлайн. 

2. ВТБ

Стоимость оформления пакета документов для регистрации ИП: 0 ₽.

Стоимость РКО в банке: от 0 ₽,  5 платежей бесплатно, с 6 платежа — 100 ₽ за транзакцию. В течение первого года бесплатное обслуживание, далее — 1200 ₽ в месяц или 1020 ₽, если заплатить сразу за год.

Необходимые документы: паспорт РФ , СНИЛС, ИНН.

Срок: 3–6 дней.

Что входит в услугу: подготовка полного пакета документов. Оформление происходит онлайн. 

3. Альфа-Банк

1. Стоимость оформления пакета документов для регистрации ИП: 0 ₽.
2. Стоимость РКО: от 0 ₽, взимается % от поступлений, либо от 490 ₽ в месяц (в зависимости от тарифа).
3. Необходимые документы: паспорт РФ.

4. Срок: от 15 минут (без учёта регистрации документов в ФНС).

Что входит в услугу: сервис позволяет заполнить онлайн документы и отправить  в налоговую (есть ограничения по регионам).

Можно самостоятельно распечатать и подать в ФНС. 

4. Банк «Точка» (филиал банка «ФК “Открытие”»)

• Стоимость оформления пакета документов для регистрации ИП: 0 ₽.
• Стоимость РКО в банке: от 0 ₽. 
• Необходимые документы: паспорт РФ.
• Срок: 7 дней (вместе с регистрацией).
• Что входит в услугу: подбор кодов ОКВЭД (видов экономической деятельности), системы налогообложения, подготовка полного пакета документов (заявление о регистрации ИП, заявление на УСН, если потребуется) и отправка в налоговую.

5. Промсвязьбанк

Стоимость  оформления пакета документов для регистрации ИП:  0 ₽.

Стоимость РКО: 

• «БизнесСтарт» — от 0 ₽, зависит от оборота;
• «ПлатитеМеньше» — 400 ₽ в месяц + 99 ₽ за интернет-банк. 

Необходимые документы: не уточняется.

Срок: не уточняется.

Что входит в услугу: на электронную почту отправят две инструкции по открытию ИП без визита в ФНС. По телефону информацию не дают. 

6. Совкомбанк 

Стоимость оформления пакета документов для регистрации ИП: 0 ₽.

Стоимость РКО: 

• «Старт» — 190 р в месяц с одним внешним платежом, 50 ₽ за платёж; 
• «Мастер» — 490 ₽ в месяц, три платежа в месяц бесплатно;
• «Успех» — 1490 ₽ в месяц, пять платёжек бесплатно. 

1. Необходимые документы: паспорт РФ, ИНН.
2. Срок: 2 рабочих дня для открытия счёта ИП.
3. Что входит в услугу: на сайте есть сервис по подготовке документов для регистрации ИП, в налоговую вы подаёте их самостоятельно.

7. Тинькофф Банк

• Стоимость оформления пакета документов для регистрации ИП: 0 ₽.
• Стоимость РКО: два месяца бесплатно, потом — 490 ₽ в месяц (тариф «Простой»). 
• Необходимые документы: ИНН, в заявке указывается ФИО и электронная почта, на которую приходят две анкеты на открытие счёта и регистрацию.
• Срок: рассмотрение документов 1–2 дня + выезд сотрудника + 5 рабочих дней налоговая утверждает и регистрирует ИП.

Что входит в услугу: подготовка пакета документов и отправка в налоговую. Можно заполнить заявку онлайн без посещения офиса. 

8. Уралсиб

1. Стоимость оформления пакета документов для регистрации ИП: 0 ₽.
2. Стоимость РКО: от 0 ₽ в первый год, после можно выбрать тариф, например «БизнесСтарт» за 1200 ₽ в месяц.

3. Необходимые документы: паспорт РФ и ИНН.
4. Срок: 1 день (без учёта времени регистрации бизнеса в ФНС).

5. Что входит в услугу:самостоятельная подготовка документов через сервис на сайте и отправка в налоговую онлайн. 

9. Модульбанк

Стоимость оформления пакета документов для регистрации ИП: 0 ₽.

Стоимость РКО: 

• тариф с оборотом до 100 тысяч «Ничего лишнего» — 0 ₽ в месяц;
• тариф «Оптимальный» — 690 ₽ в месяц.

• Необходимые документы: сканы разворотов паспорта с фото и пропиской, СНИЛС.
• Срок: 1 день (без учёта времени регистрации ИП в налоговой).
• Что входит в услугу: подготовка документов, выпуск ЭЦП (электронной цифровой подписи) и отправка онлайн в налоговую. 

Услуги банков по регистрации ИП, безусловно, упрощают жизнь. Но корректный выбор кодов ОКВЭД, подбор системы налогообложения —ответственность самого ИП. Обязательно уделите этому вопросу внимание, прежде чем подавать документы.

Как мы искали

Для поиска предложений использовался рейтинг банков для ИП по версии Markswebb. Источник информации — сайты и колл-центры банков. Все данные актуальны на 22 сентября 2020 года. Предложения в подборке ранжировались по размеру активов банков. 

Выбрать банк для расчётно-кассового обслуживания

Калькулятор РКО

Как открыть ИП в 2020 году: пошаговая инструкция

Многим кажется, что оформление ИП — долгая и сложная процедура с ворохом бумаг и бюрократией. Спойлер: это не так. Как открыть ИП в 2020 году — подробно в нашем обзоре.

???? Особенности ИП

ИП вы создаёте лично, при необходимости нанимаете работников. Соучредителей у ИП не бывает. В случае возникновения долга ИП отвечает и личным, и коммерческим имуществом. Индивидуальный предприниматель расплачивается даже той собственностью, которая была до регистрации бизнеса.

Не всё имущество ИП может быть отдано за долги. Например, у вас не могут изъять за долги:

• помещение, которое предназначено для постоянного проживания, кроме ипотечного;
• земельный участок, кроме ипотечного;
• одежду, обувь, бытовые приборы, кроме предметов роскоши и драгоценностей;
• домашний и фермерский скот, пчёлы, а также постройки для их содержания;
• семена для очередного посева;
• продукты питания и деньги в сумме не менее установленного МРОТ;
• личный транспорт предпринимателя-инвалида;
• государственные награды, призы и документы, их удостоверяющие.

При этом в плане оформления у ИП есть много плюсов:

• минимальный объём документов;
• небольшая госпошлина;
• нет необходимости вносить уставной капитал;
• регистрацию ИП в налоговой можно провести по месту своего проживания.

Форма ИП прекрасно подойдёт для ведения бизнеса с небольшим кредитованием.

???? Кто может стать ИП

Начинающие бизнесмены часто становятся индивидуальными предпринимателями. Чтобы открыть ИП своими силами, потребуется минимум необходимых документов (подать их можно в электронном виде), а весь процесс занимает считанные дни.

Основное условие для создания индивидуального предпринимателя — человек должен быть совершеннолетним и дееспособным. Впрочем, регистрацию ИП можно осуществить и до 18 лет.

Если юному коммерсанту уже 16, его возможность быть ИП определяется судом или органами опеки. В 14 лет при наличии паспорта заниматься коммерческой деятельностью разрешают родители или опекуны. Стать ИП могут и не граждане РФ.

Для этого им надо обзавестись временной или постоянной регистрацией на территории России.

Открыть ИП не могут:

• сотрудники силовых структур;
• судьи;
• адвокаты;
• прокуроры;
• военные;
• владельцы ИП, не снятого с учёта в налоговой;
• лица, находящиеся под действующим запретом на ведение коммерческой деятельности;
• граждане-банкроты

Зарегистрировать ИП можно самостоятельно или через посредника. В первом случае вы всё делаете сами, во втором —  отдаёте документы агентству, оплачиваете его услуги и ждёте результата. В 2020 году использовать посредника особого смысла нет — вы лишь переплатите лишние пять-шесть тысяч рублей за то, с чем легко справитесь своими силами.

Итак, вы решили вести коммерческую деятельность и соответствуете всем условиям, прописанным в законодательстве. Предлагаем подробную инструкцию, как пройти регистрацию ИП в 2020 году.

Шаг 1. Выбрать вид деятельности

Выбирая вид деятельности для ИП, ориентируйтесь на ОКВЭД — Общероссийский классификатор видов экономической деятельности.

Каждая сфера в этом списке отмечается специальным кодом. Например, вы купили катер и возите экскурсии по реке или озеру. Ваш код 50.3 или 50.4. в разделе Н «Транспортировка и хранение». Занимаетесь производством пива? Смотрим код 11.05 в разделе C «Обрабатывающие производства».

При регистрации можно указать несколько видов деятельности — основную и дополнительные. Это нужно в целях оптимизации налогообложения, а также для получения лицензий и разрешений от ответственных органов.

Шаг 2. Выбрать форму налоговой отчётности

Индивидуальный предприниматель должен платить налоги. Какие и сколько — зависит от системы отчётности. Изначально эта деятельность попадает под основной режим налогообложения — ОСНО. Он представляет собой совокупность налогов и отличается довольно сложной системой учёта.

Предприниматель может выбрать один из четырёх специальных режимов налогообложения, в том числе, по фактическому доходу. Рассмотрим особенности данных систем.

???? «Упрощёнка»

Упрощённая система налогообложения, бывает двух видов:

Налогооблагаемую базу следует рассчитать самостоятельно, либо обратиться за консультацией в профильное агентство. Упрощенную систему лучше применять, если вы не планируете высокие доходы. Заявление на учет по УСН нужно подать в течение 30 дней с момента регистрации в налоговых органах. Отчётность по этому режиму несложная. Декларация заполняется один раз в год.

Для УСН существуют ограничения:

• по доходу — ставка налога 6 %;
• по разнице между расходами и доходами — ставка 15 %.

???? ЕНВД

При едином налоге на вменённый доход, фискальные органы сами определяют объём начислений для предпринимателя по ряду параметров: площади торговой точки, количеству сотрудников, транспортных средств и прочему. Заявление о постановке на налоговый учёт должно быть получено ФНС в течение пяти дней после того, как вы начали вести коммерческую деятельность.

Довольно часто ИП сначала оформляют «упрощёнку», а со временем переходят на ЕНВД. Это разумная мера, если ваши реальные доходы оказываются ниже планируемых. Налоговая декларация по ЕНВД подаётся один раз в квартал.

• ежегодный оборот — не более 150 млн рублей;
• не более 100 человек в штате предприятия.

‼ Важно‼ При регистрации ИП уточните в налоговой, действует ли в вашем регионе режим ЕНВД. Также учтите, что с 2021 года действие ЕНВД по всей России прекратится.

???? Патентная система налогообложения

Вы выбираете этот режим, приобретая патент на коммерческую деятельность. Он может действовать несколько месяцев или год. Налога на доход здесь нет — вы просто вносите два фиксированных платежа. У системы есть важное преимущество — по ней не предусмотрена отчётность. Рассчитать стоимость патента можно самостоятельно на официальном сайте ФНС.

???? Единый сельскохозяйственный налог

Этот вид налоговой отчётности применяют владельцы сельхозпредприятий. ЕСХН освобождает предпринимателей от уплаты НДС и других налогов. Им облагается разница между доходами и производственными расходами. Ставка налога 6% и меньше, в зависимости от решения местных властей. Платить ЕСХН придётся дважды в год.

Шаг 3. Собрать документы

Для регистрации гражданам РФ вам понадобятся следующие документы:

• оригинал российского паспорта;
• копии всех страниц паспорта — просят не всегда, но на всякий случай лучше подготовить;
• свидетельство ИНН физического лица — при наличии;
• квитанция об уплате госпошлины.
• заявление на регистрацию по форме Р21001;
• заявление о применении льготного режима налогообложения — например, для постановки на учёт по УСН, понадобится заявление по форме №26.2–1.

Иностранным гражданам кроме указанных бумаг понадобятся следующие документы:

• копия свидетельства о рождении;
• оригинал и копия прописки в РФ;
• копия вида на жительство (ВНЖ) или разрешения на временное проживание (РВП);
• на всякий случай — копия справки об отсутствии судимости в своей стране.

Бланки заявлений можно скачать на сайте Федеральной налоговой службы.

Шаг 4. Оплатить госпошлину

При подаче заявки через МФЦ и «Госуслуги», другие ресурсы сбор не взимается — такое правило действует с 2019 года.

Госпошлина оплачивается, если вы лично подаёте документы в ФНС для регистрации. Квитанцию на госпошлину можно найти на сайте ФНС. Её нужно распечатать, заполнить и и оплатить в любом отделении Сбербанка. В 2020 году госпошлина для ИП составляет 800 рублей.

Шаг 5. Подать документы на регистрацию ИП

В 2020 году есть шесть способов подачи документов:

• Лично в налоговой по месту жительства. В этом случае обращаться к нотариусу не обязательно.
• Через представителя. У нотариуса необходимо оформить доверенность на того человека, кто будет подписывать заявление.
• Через МФЦ.
• Подача в электронном виде. При наличии электронной подписи отправить заявление и сканы документов можно через сайт Федеральной налоговой службы.
• Заявление может быть подано через портал «Госуслуги». Это один из самых быстрых способов пройти регистрацию, если у вас есть аккаунт на портале. Здесь вы заполняете заявление в электронном виде, заверяете его цифровой подписью, после чего нажимаете «Отправить».
• По почте. Документы нужно отправить письмом с объявленной ценностью и описью вложения. В этом случае заявление и копии документов подлежат нотариальному заверению.

Шаг 6: Получить регистрационные документы

В 2020 году сроки оформления индивидуального предпринимателя — кратчайшие.

Налоговая осуществляет регистрацию, как правило, за три дня и выдаёт лист записи в ЕГРИП — Едином госреестре индивидуальных предпринимателей.

Также вы получаете уведомление, которое подтверждает постановку на учёт вас как физического лица. Ходить за документами никуда не нужно — все уведомления приходят по e-mail в электронном виде.

Может ли прийти отказ в регистрации? Да, если:

• неправильно заполнено заявление;
• не хватает необходимых документов;
• указаны недостоверные данные;
• налоговый орган выбран не по месту жительства;
• неправильно выбран вид деятельности.

В случае отказа, заявление и все прилагающееся документы вы можете отправить повторно. На это отводится три месяца, второй раз платить госпошлину не нужно. Не забудьте ещё раз указать удобную для вас систему налогообложения.

☝ Заключение: о чём ещё надо знать при регистрации ИП

Для индивидуально предпринимателя не требуется оформление юридического адреса — в документах будет указан адрес прописки.

Печать для индивидуального предпринимателя не обязательна. Но многие эксперты рекомендуют ею обзавестись — бывает, что компании-партнеры требуют документы с печатью. А вот регистрировать её не обязательно.

Если предприниматель — пенсионер, никаких льгот по взносам в ПФР и по медстраховке для него не предусмотрено.

В 2020 году правительство планирует отменить налоговые декларации для тех индивидуальных предпринимателей, которые работают по 6%-му варианту упрощённой системы налогообложения и пользуются онлайн-кассами.

Для многих категорий бизнеса использование онлайн-кассы является обязательным. Чтобы начинающим предпринимателям избежать дополнительных трат, аппарат можно взять в аренду.

Подключить онлайн-кассу

Подписывайтесь на наш канал. Делимся полезными решениями для малого и среднего бизнеса, помогаем разобраться, рассказываем про тренды.

• ???? ПОДПИСАТЬСЯ
• Ещё полезные статьи:
• ???? Какие полезные сервисы малый бизнес может протестировать бесплатно
• ???? Онлайн-касса: ответы на популярные вопросы от экспертов
• ???? Пять книг по маркетингу, которые помогут увеличить продажи

Как начинающему предпринимателю легче всего открыть ИП в 2022 году

Вы попали на правильный сайт про открытие ИП. Здесь вам сэкономят время, а возможно, и средства. Когда начинающий предприниматель решает открыть ИП, основной трудностью для него является правильная подготовка пакета документов для регистрации.

Чтобы упростить это действие, мы сделали полностью бесплатный сервис по формированию необходимого комплекта бумаг. Если вы готовы начать, то нажмите на кнопку ниже. Введите данные, распечатайте и отнесите готовые документы в налоговую службу. По сути это и есть вся пошаговая инструкция, которую расписывают на десятках других сайтов.

Подготовить документы бесплатно
Или оформить ИП онлайн через банк

Если вы вообще не представляете, как можно открыть ИП, то для начинающих мы подготовили свою пошаговую инструкцию, где описали только то, о чем вам нужно знать в 2022 году.

Способы оформления

Несколько слов о способах оформления. Открыть ИП можно двумя способами: самостоятельно или с помощью фирм-регистраторов, за отдельную плату.

1. Самостоятельная регистрация ИП в 2022 году – это простая и быстрая процедура. Благодаря ей вы будете хоть немного понимать, что к чему. В дальнейшем это пригодится вам при ведении предпринимательской деятельности. Поэтому мы рекомендуем пойти именно этим путем.
2. Платная регистрация ИП не сэкономит вам много времени. Кроме того, вы заплатите деньги за элементарную процедуру. А если еще захотите, чтобы кто-то сдал документы в налоговую за вас, то придется вместе идти к нотариусу, чтобы он заверил бумаги и оформил доверенность. Если открывать ИП самостоятельно, то нотариус не потребуется.

Кто может и не может быть ИП

Открыть ИП в России в 2022 году могут:

• Совершеннолетние граждане РФ (в отдельных случаях с 16 лет). Открыть свое дело может пенсионер. Предельного возраста для открытия ИП нет.
• Иностранный гражданин при наличии у него документа, подтверждающего право проживания или временного пребывания на территории РФ.

Несмотря на то, что стать предпринимателем может практически каждый, государство запрещает заниматься бизнесом государственным и военным служащим.

Когда нужна ООО и почему ИП лучше

Существует не так много ситуаций, когда регистрация ООО может быть более целесообразной:

• Открытие дела совместно с одним или несколькими партнерами.
• Осуществление видов деятельности, недоступных для ИП. Например, торговля крепким алкоголем, производство лекарств, страховая и банковская деятельность.
• Привлечение в бизнес инвестиций и новых партнеров.

Если вышеперечисленный список с вами никак не пересекается, то смело оформляйте ИП, поскольку он намного выгодней:

1. Чтобы открыть ИП нужно всего лишь три документа: заявление по форме Р21001, квитанция об оплате госпошлины и копия паспорта. В то время как для ООО их требуется гораздо больше.
2. Государственная пошлина за регистрацию ИП в 2022 году составляет 800 рублей, а через наш сервис – вообще бесплатно. За открытие ООО – 4 000 рублей.
3. Индивидуальный предприниматель избавлен от проблем, связанных с поиском юридического адреса.
4. Вся прибыль, полученная ИП, является его собственностью. Он вправе в любое время и в любой сумме выводить средства со своего расчетного счета. Процесс вывода прибыли у организации более сложен.
5. Закрыть ИП намного проще и дешевле, чем ликвидировать ООО. ИП сдает лишь заявление, после чего его снимают с учета в течение нескольких дней. Организации же составляют большой пакет документов и срок их ликвидации тянется от 4 месяцев до полугода.
6. ИП не назначает сам себе зарплату и не ведет кадровый учет за себя. В организации же должен быть минимум один сотрудник – генеральный директор, за которого нужно платить налоги, страховые взносы и сдавать отчетность.

Итак, что нужно сделать, чтобы стать ИП

Для создания ИП необходимо пройти несколько несложных этапов. Распишем пошагово алгоритм для начинающих ИП, с приблизительным временем, которое нужно затратить на каждый этап:

1. Подбор кодов ОКВЭД под предполагаемые виды деятельности. Сидя за компьютером, данную процедуру можно выполнить, не торопясь за 30 минут.
2. Выбор системы налогообложения. ИП можно зарегистрировать и без этого, тем более, что потом будет еще 30 дней для окончательного решения. Да и выбора в 2022 году у ИП при регистрации почти нет. Поэтому 15 минут.
3. Подготовка документов. Наиболее трудный этап для начинающих стал самым простым. Воспользуйтесь нашим онлайн-сервисом и получите за 10 минут заполненный без ошибок готовый комплект бумаг для регистрации ИП.
4. Оплата госпошлины. Можно легко подготовить квитанцию и даже оплатить ее удаленно через сервис ФНС. Не спеша на это уйдет около 5 минут. Дополнительно может понадобиться время, чтобы добраться до любого банка, если оплачивать квитанцию через отделение.
5. Подача документов в налоговую или МФЦ. Тут все зависит от удаленности от вас одной из этих двух государственных служб. Нужно просто отвезти и отдать бумаги. Обычно очередей там мало, поэтому в основном здесь требуется только время на поездку.
6. Получение документов. С 2018 года налоговая инспекция отправляет уведомление о регистрации ИП электронным способом на e-mail, указанный в заявлении. Т.е. на заключительный шаг вам вообще не нужно тратить свое время. Итого 0 минут.

Таким образом, если просуммировать время на каждом этапе, то становится понятно, что открыть ИП можно достаточно быстро. Перечисленные выше необходимые действия также говорят о простоте процедуры регистрации ИП. Давайте разберем подробнее каждое действие по отдельности.

Шаг 1. Подбираем коды под ваши виды деятельности

Всем видам деятельности, которыми вы будете заниматься, необходимо подобрать соответствующие им коды. Они записаны в специальном справочнике ОКВЭД – общероссийском классификаторе видов экономической деятельности. Эти коды ОКВЭД потом нужно будет вписать в заявление на открытие.

В заявлении требуется указать как минимум один код – основной. Он должен соответствовать той деятельности, которую вы будете вести, и за которую будут уплачиваться налоги. При желании к нему можно добавить и дополнительные. Количество дополнительных кодов не ограничено. Рекомендуем выбирать их с запасом, так как они не повлияют на налоги и по ним не нужно будет отчитываться.

Например, сейчас вы решили заниматься общепитом, но в будущем планируете попробовать себя в розничной торговле или в сфере услуг. В этом случае, в качестве основного кода вы выбираете код, связанный с услугами общепита, а в качестве дополнительных – коды по розничной торговле и услугам, которые планируете оказывать в будущем.

Обратите внимание на два обязательных требования при подборе кодов:

1. Коды необходимо выбирать из последней редакции справочника. В 2022 году – это «ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2)». Если код будет выписан из устаревшей редакции – в регистрации ИП будет отказано.
2. Коды должны содержать не менее 4-х цифр. Можно конкретизировать деятельность, выбрав код, состоящий из 5 или 6 цифр. Но вполне достаточно остановиться и на 4-х значном коде, так как он включает в себя все подкоды.

Даже, если вы забыли добавить какой-то код – ничего страшного. Это можно сделать потом, составив одну небольшую форму и сдав ее в налоговую по месту прописки.

Шаг 2. Выбираем систему налогообложения

С даты создания ИП дается 30 дней на выбор системы налогообложения. Если в течение указанного срока режим выбран не будет – ИП автоматически поставят на ОСНО.

• В настоящий момент в РФ действует 4 налоговых режима для ИП.
• ОСНО (общий режим налогообложения) подойдет опытным бизнесменам, ведущим бизнес с крупными контрагентами, заинтересованными во «входном» НДС, а также ИП, занимающимся оптовой торговлей и экспортными операциями.
• ЕСХН разработан специально для сельскохозяйственных товаропроизводителей и заниматься чем-либо, не связанным с сельским хозяйством, на нем нельзя.
• Начинающим ИП лучше выбирать из специальных режимов: УСН и ПСН. Охарактеризуем вкратце каждый:
• УСН (УСНО, упрощенка). УСНО разделяется на два типа:

• 6% (налог равен полученному доходу, умноженному на 6%). Будет выгоден тем ИП, расходы которых невелики и не превышают в среднем 65% от суммы полученного дохода. Подойдет фрилансерам, ИП, оказывающим услуги и реализующим товары собственного производства.
• 15% (налог равен разнице между доходом и расходом, умноженной на 15%). Оптимален для сферы производства, оптовой и розничной торговли, где расходы индивидуальных предпринимателей довольно существенны.

Данный режим налогообложения является самым популярным среди ИП. Чаще всего предприниматели выбирают УСНО 6%.

Отчетность сдается раз в год. Платежи по УСН платятся каждые три месяца.

ПСН (патент). Патентную систему можно приобрести также только для общепита, розничной торговли (до 50 кв.м.), бытовых, ветеринарных и парикмахерских услуг, услуг химчистки, фотоателье, ремонта бытовых и ювелирных изделий, перевозки грузов и пассажиров и т.д. Полный перечень приведен в п.2 ст. 346.43 НК РФ.

Отчетность на патенте не сдается, а налог платится либо единоразово (при покупке патента на срок до 6 месяцев), либо двумя суммами (при сроке действия патента более 6 месяцев).

Шаг 3. Подготавливаем документы

Пакет документов для открытия ИП состоит всего из 3 обязательных бумаг:

1. Заявления по форме Р21001 – 1 экз. Состоит из 5 страниц, которые необходимо заполнить в точном соответствии с паспортом. С подробной пошаговой инструкцией по заполнению Р21001 вы можете ознакомится на этой странице.
2. Копии паспорта – 1 экз. Необходимо сделать копию всех страниц (даже пустых) паспорта. Каждую страницу паспорта лучше разместить на отдельном листе, но принципиального значения это не имеет.
3. Квитанции об оплате госпошлины – 1 экз. Необязательно, если выбрать наш сервис. Квитанцию на уплату государственной пошлины проще всего сформировать на сайте ФНС в режиме онлайн. О том, как быстро и правильно сформировать квитанцию читайте на странице про оплату госпошлины.

Дополнительно к вышеперечисленным трем основным бумагам, для открытия ИП могут также понадобится:

1. Уведомление о переходе на УСН – 3 экз.
2. Заявление на ПСН – 1 экз. Его можно сдать вместе с остальными документами на регистрацию, но оплатить стоимость патента можно будет только после постановки на учет в качестве ИП.
3. Доверенность на представителя – 1 экз. Доверенность понадобится, если бумаги будут подаваться представителем будущего предпринимателя.

Обратите внимание, что нотариальное удостоверение документов не требуется, если начинающий ИП сдает их в налоговый орган сам или регистрируется онлайн. Если же бумаги в налоговую будет сдавать представитель ИП, то заявление и паспорт придется заверить у нотариуса.

Заполнение Р21001 онлайн без ошибок
И других необходимых бумаг для ИП

Шаг 4. Оплачиваем госпошлину

Открыть ИП стоит 800 рублей. Это размер госпошлины в 2022 году. О том, как ее оплатить описано по ссылке выше. Обратим ваше внимание только на основные нюансы:

1. Госпошлину не требуется оплачивать, если документы отправляются в электронной форме. Воспользоваться этим правом можно, зарегистрировав ИП онлайн.
2. Государственную пошлину должен оплатить именно ИП. Если за начинающего предпринимателя пошлину оплатит кто-то другой, то в открытии ИП будет отказано.
3. Начиная с октября 2018 года, при отказе налогового органа в регистрации ИП из-за неполного пакета документов или ошибок в их заполнении можно еще раз подать бумаги без повторной оплаты госпошлины.

Шаг 5. Подаем бумаги в налоговую

Сдать документы можно:

• Лично или через своего представителя.
• Через МФЦ (многофункциональный центр).
• По почте заказным письмом с описью вложения.

ИП сдает документы в одну из вышеперечисленных инстанций по месту постоянной прописки.

Если вы планируете сдавать документы в налоговую, то обратите внимание на то, что в некоторых городах регистрация всех ИП происходит в одной инспекции, независимо от места прописки. Например, постановка на учет ИП в Москве происходит только в ИФНС №46 по Москве. А в городе Санкт-Петербурге – только в ИФНС №13 по Санкт-Петербургу.

Узнать, в какую инспекцию нужно нести комплект бумаг, можно на официальном сайте ФНС или в любой инспекции вашего города (муниципального образования).

Уведомление на УСН сдается в налоговый орган по месту прописки начинающего ИП.

Поэтому бывают случаи, когда налоговая отказывает в приеме заявления на УСН, если регистрация происходит в одном налоговом органе (как в Москве и Санкт-Петербурге), а на учете ИП будет состоять в другой инспекции.

Если это произошло – не стоит расстраиваться. На то, чтобы сдать заявление на УСН в инспекцию по месту учета ИП дается 30 дней.

После того, как налоговая примет заявление на УСН, на втором экземпляре она поставит соответствующую отметку и вернет ИП. Данный экземпляр необходимо будет сохранить, как подтверждение применения УСН.

Обратите внимание, что заявление на ПСН сдается в налоговую инспекцию по месту ведения деятельности.

Шаг 6. Получаем готовые документы

Срок государственной регистрации зависит от того, каким способом были сданы документы:

• 3 дня – при подаче в налоговый орган;
• 7 дней – при подаче в многофункциональный центр.

Получить документ, подтверждающий постановку ИП на учет – лист записи ЕГРИП можно будет на электронную почту (если она была указана в заявлении) или лично в налоговом органе, где подавались бумаги.

Что нужно сделать после создания ИП

Никаких обязательных действий после открытия ИП предпринимать не требуется. Любому начинающему ИП достаточно знать только следующую информацию:

1. Открывать расчетный счет индивидуальному предпринимателю по закону не обязательно. Но осуществлять деятельность со счетом будет гораздо проще. Например, с помощью него удобнее оплачивать налоги, переводить/получать средства от своих контрагентов, клиентов и т.д.
2. Применять печать в соответствии с законом РФ ИП также не обязан. В наше время она перестала быть действенной защитой от подделки документов, поэтому обязанность по ее использованию недавно отменили даже для организаций.
3. При открытии счета в банке и заполнении платежных поручений ИП могут потребоваться коды статистики (ОКПО, ОКАТО, ОКОГУ, ОКВЭД). Их можно получить как при личном обращении в территориальный орган Росстата, так и на сайте данного ведомства в режиме онлайн.