Как иностранцу открыть ип для ведения инфобизнеса?

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя может практически любой гражданин РФ или иностранец с российской пропиской. Специальных знаний для этого не требуется. Подать документы можно – в бумажном виде (лично или по почте) и в электронном – при помощи современных онлайн-инструментов.

Например, на сайте ФНС, банка Открытие или через специальный сервисДеловой среды и Сбербанка.

Кто может зарегистрироваться в качестве ИП?

Вести предпринимательскую деятельность как ИП могут совершеннолетние граждане, не имеющие психических и других заболеваний, влияющих на дееспособность (для некоторых видов деятельности – не имеющие судимости).

Несовершеннолетние от 14 до 18 лет могут зарегистрировать ИП с согласия их законных представителей или пройдя процедуру эмансипации – признания органами опеки или судом за несовершеннолетним, достигшим 16 лет, полной дееспособности.

Попадая под один из критериев, открыть ИП вправе: иностранные граждане, имеющие временную регистрацию или прописку на территории РФ, и лица без гражданства; женщины в декретном отпуске; пенсионеры; учредители ООО и официально трудоустроенные граждане, не работающие на государственной службе.

Пошаговая инструкция для регистрации ИП

1 Выберите коды видов деятельности по ОКВЭД

Профиль своей работы нужно подтвердить с помощью соответствующего ОКВЭД. Причем он может быть как основным профилем вашей работы, так и дополнительным.

ОКВЭД – Общероссийский классификатор видов экономической деятельности, в котором каждому виду деятельности соответствует числовой код. Подавая заявление о регистрации, будущий индивидуальный предприниматель указывает в нём коды ОКВЭД и таким образом сообщает госорганам, чем будет заниматься.

Важно!

Если выбранные виды деятельности относятся к социальной сфере и в особенности – связаны с работой с несовершеннолетними, для регистрации ИП понадобится справка об отсутствии судимости. Запросить её лучше заранее, так как ответ готовится в течение 30 дней.

Учитывайте также, что ИП не имеют права заниматься: производством и продажей алкоголя, военной и космической техники, лекарств; авиаперевозками; заграничным трудоустройством граждан; работой инвестиционных фондов и частных охранных предприятий. Некоторые виды деятельности потребуют оформления лицензии.

2 Выберите систему налогообложения

Индивидуальный предприниматель может выбрать общую систему налогообложения (ОСНО) или какой-то из специальных режимов: упрощённую систему (УСН), единый налог на вменённый доход (ЕНВД), единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) или патентную систему (ПСН).

• ОСНО применяется по умолчанию, если ИП не перейдёт на спецрежим. Разница между общей налоговой системой и спецрежимами в том, что на ОСНО выплачивается 3–5 разных налогов, а на спецрежимах – 1 или 2 налога.

• УСН работает в двух вариантах. УСН «Доходы» предполагает выплату единого налога в размере 6% от доходов. УСН «Доходы минус расходы» – выплату 15% от разницы между доходами и расходами.

Годовой доход ИП при этом не должен превышать 150 млн рублей.

Чтобы применять УСН, уведомление о переходе на этот спецрежим нужно приложить к пакету документов для регистрации ИП или подать в течение 30 дней после регистрации.

• ЕНВД юридически подходит не всем ИП – перечень видов деятельности, при которых можно применять данный режим, указан в Налоговом кодексе. ЕНВД предполагает выплату в качестве налога фиксированной суммы, которая зависит от разных показателей и также указана в Налоговом кодексе. С 1 января 2021 года режим отменят.

• ПСН – режим, при котором ИП вместо уплаты налога покупает патент, то есть разрешение заниматься конкретным бизнесом, на срок от 1 месяца до 1 года. Стоимость патента определяется государством. ПСН подходит для строго определённых видов деятельности, перечисленных в Налоговом кодексе.

• ЕСХН предназначен для ИП, более 70% доходов которых поступают от сельхозпроизводства. При ЕСХН выплачивается налог в размере 6% от разницы между доходами и расходами + НДС.

3 Заполните заявление по форме

Чтобы открыть ИП, не понадобится уставный капитал и сложные учредительные документы – достаточно заполнить заявление о госрегистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (форма Р21001). Скачать актуальную версию бланка можно на официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).

Форма заполняется чёрными чернилами от руки или на компьютере – шрифтом Courier New с высотой 18 пунктов – и подписывается заранее только в случае подачи документов онлайн с усиленной квалифицированной электронной подписью. При личной подаче заявление подписывается в присутствии инспектора налоговой службы, при подаче через доверенное лицо – в присутствии нотариуса.

4 Оплатите госпошлину

При подаче заявления на регистрацию ИП в электронной форме через портал Госуслуг, МФЦ или сайт ФНС госпошлину платить не нужно. В остальных случаях сумма пошлины составит 800 рублей.

Сформировать бланк квитанции можно при помощи сервиса ФНС или заполнить его вручную, узнав реквизиты регистрирующего органа. Оплатить – онлайн (на сайте ФНС или сайте Госуслуг), в банке или через банкомат.

5 Соберите пакет документов и подайте в регистрирующий орган

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя можно только по месту жительства или пребывания. Подать документы – онлайн или в бумажном виде.

Онлайн-подача

Подать документы онлайн можно через сайт ФНС или сайт Госуслуг с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи (УКЭП). Получить УКЭП можно только в удостоверяющих центрах, аккредитованных Министерством цифрового развития, связи и массовых коммуникаций РФ.

В бумажном виде
• в МФЦ – многофункциональный центр госуслуг, который придётся посетить лично. Услугу регистрации ИП оказывают не все центры – заранее уточните, примут ли документы в выбранном отделении;
• в налоговую инспекцию, регистрирующую ИП по вашему месту жительства (пребывания), – лично или через представителя;
• по почте – письмом с объявленной ценностью и описью вложения по адресу налоговой инспекции.
Пакет документов для регистрации ИП включает в себя:
• оригинал паспорта или нотариально заверенные копии всех страниц – если документы подаёт доверенное лицо;
• копии всех страниц паспорта;
• заполненное заявление по форме Р21001;
• квитанция об оплате госпошлины;
• нотариально заверенная доверенность на имя представителя – если документы подаёт доверенное лицо будущего ИП;
• дополнительные документы – если заявление на регистрацию ИП подаёт несовершеннолетний.
Когда будут готовы документы?

Заявление рассматривается в течение 3 рабочих дней. Узнать, готовы ли документы, можно на сайте ФНС или в налоговой инспекции по месту вашего жительства (пребывания).

С 1 января 2017 года Свидетельство о регистрации ИП не выдаётся. А с 29 апреля 2018 года вообще не выдаются бумажные оригиналы документов, подтверждающих регистрацию ИП: теперь они существуют только в электронном виде.

Вместо них ИП получают лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) и уведомление о постановке на учёт физического лица в налоговом органе.

Эти документы налоговая отправляет ИП на e-mail.

Если индивидуальному предпринимателю нужны бумажные копии документов, ему необходимо вместе с заявлением подать специальный дополнительный запрос. Получить их ИП сможет лично или через представителя по почте или в налоговой инспекции.

Возможные причины отказа в регистрации ИП

Налоговая откажет в регистрации ИП, если заявитель недееспособен, признан банкротом или уже зарегистрирован в качестве ИП. Бывают случаи, когда суд может наложить запрет на предпринимательство в отношении заявителя.

Ошибки при регистрации также могут послужить причиной отказа, например если заявление по форме Р21001 заполнено неправильно, ошибочно выбран регистрирующий орган или запрещённый вид деятельности.

Получив отказ, заявитель вправе подать документы повторно.

Всё про налоги для IT-фрилансеров. ИП и самозанятые. Часть 1

Раньше у IT-фрилансеров было только два варианта работать легально: зарегистрировать ИП на УСН или на патенте. С этого года появилась ещё одна альтернатива — стать самозанятым. Пока новый режим действует только в 4 регионах, но в 2020 году его планируют ввести на всей территории РФ.

Когда регистрировать ИП? Кто такие самозанятые? Какой режим выгоднее для фрилансера? Что выбрать c доходом 100, 200 или 300 тыс. руб. в месяц? Мы подробно ответим на эти и другие вопросы.

Статья состоит из трёх частей. В первой части мы расскажем про ИП и самозанятых. Во второй — сравним УСН, патент и налог для самозанятых. В третьей — рассчитаем налоговую нагрузку для ИП на разных режимах.

Добавляйте в закладки, чтобы почитать на выходных. И добро пожаловать под кат.

Введение

Зачем вообще работать легально? Эта тема уже поднималась на Хабре. Поэтому мы не будем на ней подробно останавливаться, а только перечислим выводы:

Не платить налоги с полученных доходов нельзя, иначе вами заинтересуется налоговая. При проверке она доначислит НДФЛ 13 %, пени и штраф.
Можно работать как физлицо по гражданско-правовому договору. Если ваш заказчик ИП или российская организация, то он станет вашим налоговым агентом и заплатит все налоги за вас. Но стоимость услуг для него увеличится на сумму НДФЛ и страховых взносов. Это примерно 46 % от того, что вы получите на руки.
Если ваш заказчик физлицо или иностранная компания, то НДФЛ и страховые взносы нужно заплатить самостоятельно. А в конце года подать декларацию 3-НДФЛ.
Даже если вы будете исправно платить НДФЛ, это не спасёт от вопросов со стороны налоговой при регулярной деятельности. Налоговая может признать её предпринимательской и доначислить НДС и страховые взносы.
За незаконную предпринимательскую деятельность установлена административная и уголовная ответственность.
Регистрация в качестве ИП или самозанятого позволяет перейти на льготный режим налогообложения и снизить налоговую нагрузку.
Для некоторых компаний легальный статус — решающий фактор при выборе исполнителя.
Работая легально вы сможете подтвердить свою платёжеспособность для получения визы или кредита.

Когда нужно регистрировать ИП

Регистрация ИП понадобится, если вы планируете применять УСН или получить патент. Перейти на налог для самозанятых можно и без регистрации ИП, но статус предпринимателя даст некоторые плюсы. Подробнее об этом читайте ниже.

Зарегистрировать ИП можно удалённо, без визита в налоговую, через банк. Вам бесплатно выпустят электронную подпись и отправят документы в налоговую через интернет. Платить госпошлину за электронную отправку не нужно. Вы сэкономите 800 руб.

Если вы ещё не определились с банком, то можете самостоятельно сформировать документы и подать их в налоговую инспекцию.

Коды ОКВЭД для IT:

62.01 Разработка компьютерного программного обеспечения
62.02 Деятельность консультативная и работы в области компьютерных технологий
62.03 Деятельность по управлению компьютерным оборудованием
62.09 Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая
63.11 Деятельность по обработке данных, предоставление услуг по размещению информации и связанная с этим деятельность

Регистрация ИП занимает три рабочих дня. Документы о регистрации налоговая отправит вам на электронную почту. Получить бумажные документы можно в налоговой в любое время.

Самозанятые

Новый режим для самозанятых появился почти год назад. За это время зарегистрировалось более 260 тыс. самозанятых. Пока данный режим действует только в 4 регионах. С 1 января 2020 года его планируют ввести ещё в 19 регионах, а с июля — предоставить всем регионом право вводить его на своей территории.

Где планируют ввести налог для самозанятых с 1 января 2020 года:

Санкт-Петербург
Ленинградская область
Воронежская область
Волгоградская область
Нижегородская область
Новосибирская область
Омская область
Ростовская область
Самарская область
Сахалинская область
Свердловская область
Тюменская область
Челябинская область
Красноярский край
Пермский край
Ненецкий и Ямало-Ненецкий автономные округа
Ханты-Мансийский автономный округ — Югра
Республика Башкортостан

В чём суть налога для самозанятых

на налог для самозанятых могут перейти как ип, так и обычные физлица с доходом до 2,4 млн руб. в год. налог уплачивается по ставке 4 % при расчётах с физлицами и 6 % при расчётах с юрлицами и ип.

самозанятым не нужно платить страховые взносы или сдавать отчётность. всё, что нужно, это вовремя сформировать чек в приложении «мой налог» и передать его покупателю. на сумму в чеке автоматически начислится налог, который нужно заплатить в следующем месяце.

кто может стать самозанятым

чтобы перейти на налог для самозанятых, нужно выполнить следующие требования.

требование 1. вы ведёте деятельность на территории любого из следующих регионов: москвы, московской области, калужской области или республики татарстан.

при этом необязательно быть в нём «прописанным» или даже физически там находится. место ведения деятельности может определяться как по месту нахождения самозанятого, так и его заказчика. такие разъяснения недавно дала налоговая служба:

учитывая, что положения закона № 422-фз не содержат определения места ведения деятельности, осуществляемой дистанционно, до внесения изменений в закон № 422-фз, место ведения указанной деятельности может определяться по выбору налогоплательщика нпд: либо по месту нахождения налогоплательщика нпд, либо по месту нахождения покупателя (заказчика).

(письмо федеральной налоговой службы от 18 ноября 2019 г. № сд-4-3/23424@)

если вы ведёте деятельность в нескольких регионах, в том числе в тех, которые не включены в эксперимент, то можете платить налог для самозанятых со всех полученных доходов. никакие другие налоги с предпринимательской деятельности вне территории эксперимента платить не нужно.

вывод: вы можете перейти на налог для самозанятых, если ведёте деятельность в одном из регионов, где проводится эксперимент, или если у вас есть хотя бы один заказчик из данного региона.

требование 2. вы не привлекаете наёмных работников по трудовым договорам. всю деятельность самозанятый должен выполнять самостоятельно.

гражданско-правовые договоры заключать можно, прямого запрета на это в законе нет.

требование 3. ваш доход не связан с вашим работодателем, в том числе бывшим, если с момента увольнения прошло менее двух лет.

с таких доходов придётся заплатить ндфл как обычное физлицо.

при этом работать по трудовому договору и одновременно быть самозанятым можно. работодатель будет платить все налоги с вашей зарплаты, а вы — налог для самозанятых с доходов, не связанных с трудовой деятельностью.

требования 4. ваша деятельность не подпадает под исключения, установленные в законе.

самозанятые могут оказывать услуги, выполнять работы, продавать товары собственного производства, сдавать в аренду жильё, автомобиль или другое движимое имущество. они могут заниматься любыми видами деятельности за исключением тех, которые запрещены в законе.

налог для самозанятых не вправе применять те, кто занимается:

перепродажей товаров (кроме личных вещей) или имущественных прав (например, лицензий на чужое по),
продажей подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке,
добычей и продажей полезных ископаемых,
посреднической деятельностью (по договорам комиссии, поручения или агентским договорам),
доставкой товаров с приёмом платежей в пользу других лиц (за исключением применения ккт, зарегистрированной на продавца).

как только самозанятый начал заниматься чем-то из запрещённого списка, он сразу утрачивает право на новый режим.

в законе также перечислены доходы, которые не облагаются налогом для самозанятых. например, доходы от продажи недвижимости, транспортных средств или доли в ооо. с них придётся заплатить ндфл.

требование 5. ваш доход с начала года не превышает 2,4 млн руб. сумма в месяц значения не имеет.

как только доходы самозанятого превысят этот лимит, он будет автоматически снят с учёта и сможет снова стать самозанятым только в следующем году.

если обычное физлицо продолжит предпринимательскую деятельность, то он должен зарегистрировать ип. заниматься бизнесом без регистрации могут только самозанятые. без регистрации, с разовых услуг, нужно заплатить ндфл.

если лимит превышен у ип, то он может перейти на другой спецрежим, например, усн или патент.

вывод: если вы знаете, что ваш доход будет больше 2,4 млн руб. и хотите применять налог для самозанятых, то лучше сразу зарегистрировать ип, чтобы не прерывать свою деятельность.

требование 6. вы не применяете другие спецрежимы или осно.

если у ип несколько видов деятельности и он хочет по одним применять усн, а по другим — налог для самозанятых, то так не получится. в течение месяца после перехода на новый режим он должен отказаться от применения усн, иначе налоговая аннулирует его регистрацию в качестве самозанятого.

Регистрация ИП пошагово для инфобизнеса — простой план

Россия, Ивановская область, город Иваново

Несмотря на анархию, царящую в интернете, тема правового оформления деятельности в онлайне, порядка регистрации ИП, налогов — весьма актуальна и многие читатели по ней задают вопросы.
Что неудивительно — ведь нелегалом быть хорошо только до поры до времени, можно и доиграться рано или поздно.
Относительно возможного наказания:

Если доход более 1 миллиона 500 рублей (это относится и к доходу на партнерских программах, и к доходу на продаже собственных инфопродуктов)

Статья 171 УК — Незаконное предпринимательство.

Читайте также: Регистрация ООО в Рязани

«наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо арестом на срок до шести месяцев»

Статья 198 УК — Уклонения от уплаты налогов

«наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года»

Если доход более 6 миллионов рублей, то санкции еще серьезнее.

2. Если доход менее 1 миллиона 500 тысяч рублей, то ответственность не уголовная, а административная и составит от 500 до 2000 рублей штрафа (Ст 14.1 КоАП РФ).

Чтобы вы избежали всех возможных проблем и сложностей — решил написать краткий план действий, которые необходимо сделать. В конце статьи также даю ссылку на бесплатный сервис по пошаговой регистрации ИП, который проведет вас по всем нужным действиям.

Сразу оговорюсь, что информация взята с официального сайта ФНС и актуальна по состоянию на 22 марта 2016 года для Российской Федерации.

Начинаем:

Формирование пакета документов

Если вы совершеннолетний гражданин Российской Федерации, для регистрации вам потребуются следующие документы:

заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (скачайте здесь форма № Р21001);

Часто возникают вопросы по кодам ОКВЭД, которые указывать при регистрации. Здесь можно указать несколько видов деятельности:

— КОД ОКВЭД 80.42 – Образование для взрослых и прочие виды образования, не включенные в другие группы

— КОД ОКВЭД 52.61.2 – Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети

— КОД ОКВЭД 52.61.1 – Розничная почтовая (посылочная) торговля

И другие – в зависимости от специфики вашей деятельности

копия российского паспорта;
квитанция об уплате госпошлины в размере 800 руб. Сформировать квитанцию на уплату госпошлины можно с помощью сервиса «Уплата госпошлины».

Подпись на заявлении, а также копия паспорта должны быть засвидетельствованы в нотариальном порядке, за исключением случая, когда заявитель представляет документы лично и одновременно представляет паспорт

Представление документов происходит, как правило, через Многофункциональный центр предоставления государственных услуг. Лично я подавал все через него и это удобно — без очередей и в режиме одного окна.

Определяете — в какой налоговый орган подать документы

Государственная регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя осуществляется в налоговом органе по месту его жительства, то есть по месту регистрации, указанному в паспорте.
В случае, если в паспорте отсутствует место регистрации, то государственная регистрация индивидуального предпринимателя может быть осуществлена в налоговом органе по месту пребывания.
Узнать номер, адрес и реквизиты налоговой инспекции можно с помощью сервиса Адрес и платежные реквизиты вашей инспекции на сайте ФНС
Документы могут быть переданы в налоговую инспекцию любым удобным для вас способом:
— Лично:

непосредственно в инспекцию — лично или через представителя по доверенности;
в многофункциональный центр — лично или через представителя по доверенности;

— Удаленно:

по почте с объявленной ценностью и описью вложения;

В пределах территории Москвы документы можно направить и получить также через DHL Express и Pony Express.
С помощью сервиса: «Подача заявки на государственную регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя»
Инспекция примет документы и выдаст (направит) расписку в их получении.

Получаете документы о государственной регистрации

Если все документы в порядке, через 3 рабочих дней в налоговой инспекции вы можете получить:

свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя;
лист записи ЕГРИП.

Документы можно забрать лично или через представителя по нотариально удостоверенной доверенности. Их могут направить в ваш адрес и по почте. В пределах территории Москвы документы можно получить также через DHL Express и Pony Express.

После выполнения всех этих действий и получения свидетельства о регистрации ИП, необходимо сделать еще ряд действий, например — открыть счет в банке, получить ЭЦП для удаленной подачи отчетности и так далее.
Вот и все ????
Обращаю ваше внимание, что это весьма краткий и план и для того чтобы сделать все правильно и строго в установленные законов сроки, я рекомендую вам воспользоваться бесплатным сервисом по пошаговой регистрации ИП от компании МОЕ ДЕЛО.
Это бесплатно и очень просто.
Я сам регистрировал ИП через этот сервис и сделал это без всяких проблем.
А потом через него стал вести бухгалтерию и сдавать отчетность.
В результате — за 2,5 года я был в налоговой всего 1 или 2 раза, а в банке раза три — все делаю через интернет.
Обязательно зарегистрируйтесь в сервисе Мое дело!

P.S. Если вас интересует вопрос минимизации налоговых платежей, то рекомендую почитать эту статью про патентную систему налогообложения в инфобизнесе.

P.P.S. Если есть вопросы, дополнения или уточнения — пишите в х.

И эта же информация в формате видео: