До 1 июля 2017 года подавляющее большинство предпринимателей, занятых в розничном бизнесе, должны модернизировать свои кассовые аппараты или приобрести новые – такова суть поправок в закон «О применении контрольно-кассовой техники». Теперь главное требование к кассовой технике – подключение к интернету и наличие фискальных накопителей, которые будут передавать информацию о всех расчетах в налоговые органы. О том, что изменится для малого бизнеса в ближайшие два года и есть ли для российских предпринимателей хоть какие-то плюсы в новом законе, рассказала эксперт фирмы «1С» Мария Правдина.
В чем суть закона об онлайн-кассах
- С 1 июля 2017 года организации и большинство индивидуальных предпринимателей должны использовать только контрольно-кассовую технику нового поколения (онлайн-кассы или ККТ с передачей данных).
- С 1 июля 2018 года применение онлайн-касс станет также обязательным для плательщиков ЕНВД и предпринимателей на патенте.
- Особенность новых касс в том, что вся информация о платежах будет передаваться через оператора фискальных данных напрямую в налоговую инспекцию.
- Розничным продавцам будет необходимо обеспечить требуемый состав информации в каждом кассовом чеке – включая наименование товара (услуги) и НДС.
- Штрафы за ненадлежащее использование контрольно-кассовой техники повышаются до 30 000 рублей, срок давности увеличивается до года.
В числе первых на новые онлайн-кассы должны перейти продавцы любых спиртосодержащих напитков (в том числе пива, сидра, медовухи, пуаре) и те предприниматели, которые осуществляли розничную продажу алкоголя при оказании услуг общественного питания и ранее не применяли фискальную технику.
Это обусловлено тем, что данная категория розницы оказалась на перекрестке изменений сразу в двух федеральных законах – 54-ФЗ и 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции». Несмотря на то, что среди продавцов слабоалкогольной продукции много предпринимателей на ЕНВД и ПСН, и согласно 54-ФЗ они могли перейти на новые ККТ только с июля 2018 года, требования 171-ФЗ обязывают их перейти на онлайн-кассы уже к 1 апреля 2017-го.
Кто освобождается от использования онлайн-касс: список тех, кто вообще не должен применять онлайн-кассы, и тех, кто может использовать кассы без подключения к интернету, можно посмотреть в информационной системе 1С:ИТС.
Что будет с нарушителями 54-ФЗ
Государство уже предусмотрело довольно суровые меры за неприменение или ненадлежащее применение контрольно-кассовой техники.
Согласно закону, неприменение ККТ повлечет изъятие выручки, полученной в обход кассы. Так, должностные лица заплатят штраф в размере половины суммы расчета, осуществлённого без применения кассового аппарата.
Причем, штраф не может быть меньше 10 000 рублей. Сами же магазины могут лишиться вообще практически всей выручки, полученной подобным образом (от 75 до 100% выручки). Размер штрафа для юрлиц начинается с суммы в 30 000 рублей.
Такой штраф предполагается за каждый факт нарушения закона.
Повторное нарушение повлечет дисквалификацию должностных лиц и административное приостановление деятельности магазинов. Дисквалифицировать будут на срок до двух лет, а закрывать торговые объекты – на 3 месяца.
Одновременно закон увеличивает срок давности привлечения к административной ответственности. Новый срок составит один год. Напомним, ранее этот срок исчислялся двумя месяцами. При этом налоговики жаловались, что завершить производство в законный срок зачастую просто невозможно. Теперь же избежать ответственности пойманным на нарушении торговцам станет значительно труднее.
Что произойдёт с кассами, которые не будут заменены: ФНС в письме от 30 декабря 2016 года № ЕД-4-20/25616 предупредила, что в случае, если налоговые органы выявляют кассу, не соответствующую требованиям законодательства, то её снимут с учета в одностороннем порядке без заявления пользователя.
Как работает онлайн-касса
Новая касса, или онлайн-касса, сильно отличается от той, к которой привыкли продавцы. Во-первых, привычный кассовый блок (ЭКЛЗ — электронная контрольная лента защищённая) заменяется на фискальный накопитель. Это небольшое устройство, в памяти которого хранится информация обо всех продажах, выполненных на кассе. Фискальный накопитель шифрует данные и отправляет их в ФНС.
Обещают, что на рынке будут доступны и накопители с более долгим сроком годности – до 36 месяцев, но на момент написания этой статьи такие на рынке еще не появились.
Владелец кассы имеет право самостоятельно заменять фискальный накопитель по истечении периода использования. Но, судя по всему, поставщики кассовой техники будут требовать, чтобы это выполняли сертифицированные специалисты – например, в рамках договора обслуживания ККТ. В ином случае это может грозить снятием кассового аппарата с гарантии.
Кассовый аппарат также должен быть оборудован интерфейсом для подключения к интернету – проводному или беспроводному (WiFi, мобильный интернет).
Некоторые кассовые аппараты могут быть модернизированы под новые стандарты. Некоторые – нет. Это можно выяснить только у производителя.
Стоимость новых касс – от 18 000 до 70 000 рублей, в зависимости от характеристик и возможностей. При покупке нужно обращать внимание на то, входит ли в объявленную стоимость фискальный накопитель.
- Кто такой оператор фискальных данных и зачем он вообще нужен
- Законодательно в процессе передачи данных от кассы в ФНС предусмотрен обязательный посредник — оператор фискальных данных, или ОФД.
- Это компании, которым ФНС делегировала собирать информацию с фискальных накопителей касс и транслировать ее на свои серверы.
- Реестр ОФД опубликован на сайте ФНС.
Договор с ОФД должен быть заключён для каждой кассы. Стоимость годового договора – 3 000 рублей.
Важный вопрос – как быстро ваш чек будет отправлен в ФНС. В законе нет требования о моментальной отправке чека в ОФД. На это отводится до 30 календарных дней с момента формирования чека.
Поэтому если «отвалился» интернет – ничего страшного не случится, неотправленные чеки будут накапливаться в фискальном накопителе, а при восстановлении связи – будут отправлены в ОФД. Но если в течение 30 дней информация не передана, то фискальный накопитель будет автоматически заблокирован и касса перестанет печатать чеки.
- Несмотря на наличие посредника, ответственность за своевременность передачи данных в ФНС несет владелец кассы.
- Какие данные будут указаны в новых чеках
- В чеках, которые будут выдавать онлайн-кассы, содержится намного больше информации, чем было раньше. Теперь туда включаются, в числе прочих, и следующие сведения:
- информация о системе налогового учета продавца;
- признак расчета (приход, возврат и т.д.);
- наименование проданных товаров;
- сумма расчета с отдельным указанием ставки и размера НДС;
- форма расчета (наличные или электронный платёж).
Также на чеке будет размещен QR-код, по которому покупатели смогут с помощью специального мобильного приложения найти свой чек на сайте ФНС.
Большинство данных касса получает из программы, в которой компания ведет товарный учет. Если такого учета раньше не было, а в чеках пробивалась только общая сумма покупки – необходимо такой учет организовать и обеспечить выгрузку нужных данных в кассу.
Для этого между кассовым аппаратом и программой учета (например, «1С:БизнесСтарт») организуется синхронизация данных: из программы в кассу передаётся номенклатура, актуальные розничные цены, данные о скидках, а обратно загружается отчёт о продажах. Это называется интеграция кассы с программой.
Такое торговое приложение может быть размещено на компьютере или в «облаке» — в онлайн-сервисе, доступном пользователю через интернет.
Есть тип касс, которые могут работать автономно, без подключения к компьютеру. Обычно их используют небольшие торговые точки, курьеры, пункты разъездной торговли и т.д. У них есть одно неудобство — если товаров довольно много, то забить их в такую кассу и регулярно менять их цены затруднительно.
Для них теперь разработаны специальные «облачные» программы, которые помогают загрузить номенклатуру, быстро обновлять розничные цены после переоценки, печатать этикетки и ценники. Например, новая облачная программа «1С:Касса», с платой за доступ в 200 рублей в месяц, как раз предназначена для того, чтобы организовать удобную работу с такими аппаратами.
По новому закону, кроме бумажного чека покупатель может получить и электронный – достаточно попросить продавца отправить чек по e-mail или SMS со ссылкой на чек на сайте ФНС. Кассы отправлять SMS и электронные письма пока не умеют, и обычно эта задача поручается или торговой программе, или ОФД. Кстати, в решениях «1С» такие возможности уже реализованы.
Как перейти на работу по новым правилам: шаг за шагом
Чтобы перейти на новый порядок применения контрольно-кассовой техники, нужно осуществить следующие действия:
Шаг первый – снять старую кассу с учета. Это придется сделать по старинке, то есть с личным посещением налоговой инспекции.
Шаг второй – модернизировать кассу или установить новый кассовый аппарат. Свяжитесь с производителем или поставщиком вашей кассы и уточните, подлежит ли она обновлению. Если кассу модернизировать нельзя, то нужно покупать новую.
При выборе модели имейте в виду, что касса должна входить в госреестр ККТ. Кроме того, полезно обратить внимание, работает ли новая касса с товароучетной программой, например, с «1С».
Проверить совместимость софта и оборудования можно здесь и на сайтах производителей касс.
Шаг третий – заключить договор с оператором фискальных данных. Выбор ОФД пока невелик, в целом их условия и цены идентичны. Заключать договоры ОФД предпочитают в электронном виде, то есть используя электронный документооборот. Для этого потребуется электронная подпись. Если вам потребуется бесплатная помощь в выборе и подключении ОФД – можно воспользоваться сервисом «1С-ОФД».
Шаг четвертый — поставить новую кассу на учет в ФНС. И новую, и модернизированную кассу нужно поставить на учет в налоговых органах. Для этого необходимо создать личный кабинет на сайте ФНС и иметь квалифицированную электронную подпись. Получить её можно в одном из удостоверяющих центров.
Для постановки на учет кассового аппарата можно использовать квалифицированную электронную подпись, которую использует организация для сдачи отчётности в ФНС.
Данная КЭП должна быть выпущена либо на руководителя организации, либо на лицо, имеющее право подписывать документы без доверенности (согласно данным ЕГРЮЛ). Такая подпись может быть у вашего бухгалтера.
Или же у него может быть право получить такую подпись бесплатно по договору сопровождения «1С» (в сервисе «1С-Подпись»). Поэтому прежде чем платить за новую подпись – поинтересуйтесь о такой возможности у своего бухгалтера.
К процессу постановки на учет и фискализации кассы нужно отнестись очень внимательно.
Дело в том, что если процессе фискализации кассы – то есть при записи полученного в ФНС регистрационного номера в фискальный накопитель — будет совершена ошибка, то ее уже нельзя будет исправить.
Такой фискальный накопитель будет испорчен. Поэтому обычно эту процедуру поручают специалистам, которые знают и кассовый аппарат, и процесс фискализации.
Шаг пятый – подключить кассу к интернету. Это можно сделать как самостоятельно, так и с помощью специалистов. Особых требований к интернету закон не предъявляет.
Шаг шестой – обучить персонал работе с новыми кассами и запустить их в работу. Порядок работы с онлайн-кассами в принципе не отличается от привычного. Но есть и несколько новшеств.
Кассира придётся обязать перед пробитием чека спрашивать покупателя, не хотел бы тот получить электронный чек. И в случае такого пожелания — указывать в программе электронный адрес или телефонный номер.
Техническому специалисту или директору нужно будет взять за правило контролировать наличие неотправленных чеков в фискальном накопителе. Эта информация есть, к примеру, в торговых программах «1С», к которым подключаются кассы.
Если неотправленные чеки есть – нужно будет разобраться с подключением к интернету или доступности ОФД. После решения проблемы прямо в программе можно будет дать команду фискальному накопителю отправить чеки в ОФД.
- Для более крупных розничных компаний могут потребоваться и более серьезные изменения бизнес-процессов.
- Есть ли в новом законе хоть какие-то плюсы для бизнеса
- Несмотря на то, что из-за вступившего в силу нового закона малый бизнес понесет вполне ощутимые затраты и будет вынужден во многом перестроить свою работу, эта реформа имеет ряд плюсов и преимуществ.
Главную выгоду от нового порядка получат предприниматели, уровень дохода которых зависит не от степени хитрости в отношении неуплаты налогов, а от того, насколько полезный бизнес они создали, насколько его ценят покупатели, насколько хорошо отлажены бизнес-процессы. То есть честный бизнес.
Те, для кого сокрытие выручки было средством повышения эффективности бизнеса – безусловно, сильно пострадают. И чем больше ожиданий возлагалось на уклонение от налогов – тем более сильный удар будет нанесен новым законодательством.
Среди других полезных последствий также можно отметить следующие:
Отсутствие необходимости ходить в ФНС для регистрации, перерегистрации, снятия с учета касс – теперь всё это можно сделать дистанционно на сайте ФНС.
Снижение количества проверок (во всяком случае, это декларируется). Поскольку данные о продажах будут поступать в налоговые органы автоматически, у фискалов отпадет необходимость проводить массовые проверки с непосредственным выездом сотрудников на места установки касс. Проверки касс и расчётов теперь будут осуществляться в автоматизированном режиме.
Также декларируется, что обслуживать кассовые аппараты можно будет самостоятельно — без привычных недешёвых договоров с Центрами технического обслуживания (ЦТО). Но на практике пока это не подтверждается. Производители касс стараются сохранить монополию своих специалистов на обслуживание техники, угрожая снятием гарантий.
Как обратить «закручивание гаек» на пользу своему бизнесу
В текущей ситуации есть еще несколько моментов, которые следует принять во внимание.
«Реформа 54-ФЗ» — не первая и не последняя на розничном рынке. Уже в течение нескольких лет происходит усиление государственного контроля над товародвижением, причём, для этого очень эффективно используются информационные технологии.
Так, только за 2015-2016 годы были введены в действие автоматизированные системы контроля НДС, ЕГАИС, система маркировки меховых изделий. На очереди в 2017 году – запуск системы маркировки лекарственных средств и электронная сертификация рыбы, мяса, молока и прочих товаров, подлежащих ветеринарному контролю.
При этом контроль товародвижения становится сквозным – от производителя или импортера – до конечного покупателя.
Поэтому бизнес должен как минимум соответствовать уровню государственной автоматизации – то есть уметь предоставлять данные по всем направлениям деятельности, а не только, как раньше, бухгалтерские отчёты и налоговые декларации. А также — уметь организовать качественный учет товародвижения, не противоречащий ни бухгалтерской, ни налоговой отчетности.
Возможно, сейчас самый подходящий момент для того, чтобы задуматься о комплексной автоматизации своего бизнеса
Подумайте, целесообразно ли теперь, когда ФНС видит весь ваш товарооборот, содержать «лояльного» специалиста по учёту в штате компании? При повышении нагрузки и ответственности за результат не пора ли передать задачу фискального учёта профессиональным аутсорсерам и тем самым сократить расходы компании?
И ещё: не пришло ли время использовать информацию, которую вы так и так отправляете в ФНС, с пользой для бизнеса? Например, начать контролировать товарные остатки, анализировать спрос, планировать закупки, не допускать отсутствия ходовых товаров на прилавке и залежей неликвидов.
Наличие и анализ информации о товародвижении – идеальная база для проведения акций, запуска программ лояльности и применения всего спектра популярных розничных технологий даже в самых небольших розничных точках. А для решения этих задач подходит любая товароучётная система — например, «1С:Розница» за 3 300 рублей с бессрочным бесплатным обновлением или упомянутая новая облачная «1С:Касса» за 200 рублей в месяц.
Источник: портал BIZ360.ru
Как подключить онлайн-кассу?
В 2021 году онлайн-кассы должны использовать почти все предприниматели. Если вы только открываете бизнес и выбираете первую кассу, покупать нужно новую модель. В этом материале расскажем об онлайн-кассах — что это такое и сколько стоит, как их выбирать и подключать и какую выгоду они могут вам принести.
1. Что такое онлайн-кассы?
Онлайн-касса — это ККТ, которая подключается в интернету и отправляет чеки в налоговую. Но не напрямую, а через оператора фискальных данных, который принимает, обрабатывает, хранит информацию и передает ее в ФНС. Предприниматель обязан подключить к ОФД каждый свой кассовый аппарат.
Предпринимателям кассы помогут упростить работу: их стало легче регистрировать, перерегистрировать и снимать с учета. Можно уменьшить объем первичной документации, связанной с ККТ. А еще можно эффективно анализировать продажи и контролировать действия продавцов.
Есть польза и для покупателей — можно проверять подлинность выданных чеков с помощью напечатанного на них QR-кода и узнавать, легально ли работает продавец.
На онлайн-кассы перешли уже почти все. Отсрочку до 1 июля 2021 года получили ИП без работников, которые:
- работают сами,
- оказывают услуги населению,
- продают товары собственного производства.
При этом Минфин пояснил, что речь идет только о трудовых договорах. Если предприниматель заключит, например, договор подряда с физлицом, у него все равно остается право на отсрочку по онлайн-кассе.
1 июля 2021 года заканчивается последняя отсрочка для ИП: с этой даты все предприниматели должны использовать онлайн-кассы.
2. Как работает новая система?
Чаще всего касса использует интернет через компьютер, к которому подключена, но некоторые модели могут самостоятельно устанавливать подключение.
В кассах появился новый элемент — фискальный накопитель. В нем хранятся данные о пробитых чеках. Фискальные накопители надо менять, о сроке сообщит сама касса. За месяц до окончания срока действия такого устройства в отчете «О закрытии смены» появится строка «Ресурс ФН менее 30 дней». Срок работы ФН разный:
- 15 месяцев для бизнесменов, которые работают на ОСНО,
- 36 месяцев для тех, кто работает на спецрежиме.
Онлайн-касса может печатать обычные чеки, а может отправлять электронный вариант покупателям по номеру телефона или на email. Одним электронным чеком можно ограничиться, когда покупка оплачивается дистанционно.
Как подключить кассу к компьютеру
Обычно касса подключается к компьютеру по usb. Потом на компьютер или ноутбук устанавливается драйвер программного обеспечения кассы, который чаще всего можно скачать на сайте производителя кассового аппарата.
О том, как подключить онлайн-кассу к интернету, узнайте в инструкции к ККТ. Так, одна касса может подключаться по SIM-карте, другая — по кабелю Ethernet.
3. Как ставить на учет онлайн-кассу?
Теперь все можно сделать онлайн — в личном кабинете на сайте ФНС nalog.ru. Перед регистрацией кассы необходимо заключить договор с ОФД. Реестр операторов фискальных данных, которые получили лицензию от налоговой, здесь >>
Статья по теме: Бланк заявления о регистрации ККТ
Для регистрации кассы на сайте ФНС вам также понадобится электронная подпись — КЭП. Если у вас есть КЭП для отчетности, она подойдет. А вот КЭП для ЕГАИС использовать для регистрации кассы нельзя.
Процесс регистрации кассы в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС мы по шагам разобрали здесь >>
4. Какую кассовую программу выбрать и как сэкономить деньги?
Для малого бизнеса будет оптимальной связка «компьютер, ноутбук или планшет + кассовое ПО + фискальный регистратор, который отправляет данные в ОФД».
Вы можете вообще не покупать дорогую кассу. Программа Касса МойСклад полностью соответствует 54-ФЗ. Приложение работает на компьютере, планшете или смартфоне на Android или iOS. Подключите фискальный регистратор, сканер штрих-кодов, терминал для приема карт — и получите полноценное рабочее место кассира.
Если у вас несколько магазинов и касс, МойСклад поможет управлять ими из единого бэк-офиса. Вы сможете отслеживать выручку по торговым точкам в режиме онлайн, контролировать остатки товара и планировать закупки.
5. Часто задаваемые вопросы
Зачем нужны ОФД и почему нельзя передавать чеки из кассы в налоговую напрямую? — Зарегистрированные в ФНС онлайн-кассы производят в совокупности огромный объем фискальных данных. Чтобы эту конфиденциальную информацию обрабатывать — проверять корректность получения, сортировать, хранить — понадобилось промежуточное звено, которым и стали ОФД.
Почему нельзя настроить передачу данных в ОФД сразу из кассовой программы, минуя фискальный регистратор? — Это требование закона. Если вы торгуете в розницу, то обязаны использовать контрольно-кассовую технику с ФН и модулем передачи данных на борту устройства.
Как узнать, что касса передала чек в налоговую? — Если информация отправлена, пользователь получит подтверждение от оператора фискальных данных. Чеки можно посмотреть в личном кабинете на сайте ОФД. Наличие неотправленных чеков и их количество можно проверить, напечатав на кассе отчет о текущем состоянии расчетов.
Что будет, если касса не передаст данные в налоговую? — Данные о пробитом чеке должны быть переданы в ОФД в течение 30 календарных дней. Если этого не произойдет, чеки перестанут печататься и продолжать продажи станет невозможно. Поэтому стоит иметь запасной интернет-канал на случай отказа основного.
Изменилась ли процедура возврата оплаченного товара или возврата средств за услуги? — Чеки возврата теперь тоже отправляются в налоговую через ОФД. А возвраты в смену и не в смену теперь оформляются одинаково. Главное — оформить фискальный чек возврата.
В торговые (вендинговые) автоматы теперь обязательно устанавливать ККТ? — Да. Торговые автоматы должны печатать чеки, подтверждающие покупку.
Можно ли кому-то работать без подключения кассы к интернету? — Организации и ИП, работающие в отдаленных или труднодоступных местностях, освобождены от использования онлайн-касс. Приказ Минкомсвязи России от 05.12.
2016 №616 утвердил критерий для определения отдаленных от сетей связи местностей: численность населения менее 10 тысяч человек.
А точные перечни населенных пунктов, признанных труднодоступными, утверждаются региональными нормативными документами для каждой местности в отдельности.
Как подключить онлайн-кассу к интернету: какой тариф можно выбрать, какие варианты существуют
Казалось бы, подключение онлайн-кассы к интернету — неотъемлемое условие ее легального использования. Но это не всегда так. В каких случаях действуют исключения? Каковы требования к скорости и качеству интернета, если он для онлайн-кассы все же нужен?
В каких случаях интернет для онлайн-кассы не нужен?
Для начала — изучим сценарии, при которых подключать онлайн-кассу к сети не требуется.
Как понятно из наименования нового типа ККТ — который зовется «онлайн-кассой» (к слову, не вполне официально, так как в нормативных актах на федеральном уровне — таких как Закон № 54-ФЗ, данный термин не используется), ее применение априори предполагает наличие доступа в интернет. Более того, ее подключение к сети — это прямое требование, установленное законом в отношении большинства правоотношений, при которых применяется устройство.
Онлайн-касса должна использовать интернет в целях:
- Передачи в ФНС данных о приеме денежных средств от физлиц в счет оплаты товаров (услуг), реализованных налогоплательщиком.
Эти данные предварительно шифруются и записываются в память фискального накопителя — ключевого технологического компонента инновационной ККТ.
- Отправки физлицам, осуществившим оплату товара (услуги) электронной копии кассового чека — на телефон или e—mail (либо ссылку на такую копию).
Обе операции производятся при посредничестве Оператора фискальных данных (ОФД). То есть, фактически, онлайн-касса соединяется, прежде всего, с ОФД. Однако, соединение с ФНС напрямую потребуется в целях регистрации онлайн-кассы — обязательной процедуры, которая требуется по законодательству (впрочем, и её можно произвести без подключения к интернету — обратившись в ИФНС очно).
Вместе с тем, закон же устанавливает заметное исключение из правила обязательного подключения онлайн-кассы к интернету.
Дело в том, что владелец онлайн-кассы может применять ее в автономном режиме — без подключения к сети, если торговая деятельность ведется в местностях, которые отдалены от сетей связи (п. 7 ст. 2 Закона № 54-ФЗ).
Перечни таких местностей устанавливаются Министерством связи и коммуникаций в установленном законом порядке.
Пока что единственный нормативный акт, изданный ведомством в указанных целях — приказ Минкомсвязи от 05.12.2016 № 616 (ССЫЛКА).
В соответствии с ним местностью, отдаленной от сетей связей, считается любой населенный пункт населением менее 10 тысяч человек. Не исключено, что данный критерий будет скорректирован — но пока действует только он.
На практике это означает, что практически в любой сельской местности и во многих пригородах подключать онлайн-кассу к интернету необязательно.
Владельцу торговой точки с онлайн-кассой, которую необязательно подключать к интернету, не нужно заключать договор с ОФД. Вместе с тем, он может столкнуться с рядом сложностей и неудобств в работе, связанных с тем, что:
- В отсутствие интернета регистрацию онлайн-кассы в ФНС придется производить «вручную» — с использованием бумажной формы. Передать ее в ФНС можно в рамках личного визита, через представителя или по почте. Самый надежный вариант — первый, но на то, чтобы его осуществить, да еще и из отдаленной местности — может потребоваться уйма времени. Если владелец бизнеса ведет торговлю один как ИП, то издержки от простоя могут оказаться весьма ощутимыми.
Отметим, что если в магазине фактически все же есть интернет — несмотря на то, что формально торговая точка попадает под критерии Минкомсвязи (то есть, если она находится в населенном пункте, где живет не более 10 тысяч человек), зарегистрировать онлайн-кассу можно и через интернет (с использованием Личного кабинета ФНС). Нужно только в процессе регистрации — при заполнении онлайн-формы, указать, что касса используется в режиме, при котором не осуществляется передача данных. Если этого не сделать, то придется указывать сведения об ОФД, а поскольку договор с ним не заключается, то регистрация дальше не пойдет.
Зарегистрировать кассу соответствующим образом можно, в принципе, из любой точки мира, где есть интернет. Наличие доступа к ней не требуется.
Аналогично, при использовании бумажной формы заявления о регистрации ККТ (форма по КНД 1110061), не придется заполнять Раздел 3 со сведениями об ОФД, если в строке 070 Раздела 1 формы проставить цифру 1 — обозначающую, что устройство применяется в режиме без передачи данных в ОФД.
- При перерегистрации онлайн-кассы (по причине замены фискального накопителя) и при снятии устройства с учета придется передавать в ФНС копии фискальных данных, сохраненных в памяти фискального накопителя.
Данная процедура, фактически, заменяет регулярную передачу данных в ФНС через ОФД. В Налоговую службу попадают те же данные — зафиксированные в фискальном накопителем, но намного позже и иным способом.
Записанные в накопитель файлы нужно будет передать в ФНС вместе с заявлением о перерегистрации или о снятии ККТ с учета в ФНС. Файлы при этом считываются Налоговой службой с помощью специального USB-адаптера, соответствующего требованиям, которые разъяснены в письме ФНС России от 16.02.2018 № АС-4-20/3107@ (ССЫЛКА).
В частности, такой адаптер должна быть приспособлен:
- к тестированию и диагностике накопителя;
- к формированию файлов в установленных форматах на основе фискальных данных, которые сохранены в памяти накопителя;
- к подключению к накопителю через интерфейс UART.
Для считывания данных пользователю онлайн-кассы необходимо вынуть фискальный накопитель и принести его в ФНС. То есть, без визита в Налоговую службу в данном случае точно не обойтись.
Таким образом, большой вопрос — будет ли преференцией неиспользование интернета при задействовании онлайн-кассы. Экономия здесь только в одном: в возможности не использовать услуги ОФД и, возможно, не нести дополнительные расходы на связь. Но косвенные расходы, связанные с выполнением норм законодательства, которые регулируют применение онлайн-кассы, могут свести данную экономию к минимуму.
Поэтому, если магазин расположен в населенном пункте, который формально подходит под критерии Минкомсвязи, но возможность подключения к сети все же имеется фактически, то, возможно, не стоит рассчитывать на мнимую экономию.
В этом случае, действительно, может иметь смысл задействовать онлайн-способы взаимодействия с ОФД и ФНС. Да, придется потратиться на договор с Оператором: такие расходы составят порядка 3000 рублей в год.
Но расходы на связь в данном случае, скорее всего, будут минимальны, поскольку требования к интернету в случае с применением онлайн-кассы, невысоки.
Вам могут быть полезными ВЫГОДНЫЙ ЭКВАЙРИНГ и АВТОМАТИЗАЦИЯ ВАШЕГО БИЗНЕСА.
Изучим их подробнее.
Каковы требования к интернету для ККТ
Итак, онлайн-касса — это устройство, которое приспособлено к передаче в ФНС через интернет (при посредничестве ОФД) данных об операциях по приему хозяйствующими субъектами денежных средств от физлиц (и к формированию электронных кассовых чеков, которые по требованию покупателя направляются ему на телефон или на e-mail). Указанные платежные данные с помощью программных алгоритмов на онлайн-кассе и в фискальном накопителе образуют специальные файлы, которые формируются в соответствии с разработанными ФНС форматами.
Факт: разработанные ФНС форматы предполагают создание файлов минимального объема. По каждой транзакции образуется поток данных, как правило, не превышающий по объему несколько килобайт.
И для их передачи в ОФД — даже если речь идет об одновременной отправке данных с нескольких онлайн-касс (а при небольшом потоке покупателей — и с нескольких десятков онлайн-касс), нужен интернет с минимальной пропускной способностью.
Канала в 50-100 кбит/сек (в большинстве случаев — и менее скоростного) должно хватить.
Для сравнения: средняя скорость интернета по всей России по различным оценкам (например, по данным исследования Ookla — Источник) составляет от 10 до 40 мбит/сек. То есть, даже при средней пропускной способности городской линии фактическая доступная на торговой точке скорость может быть в сотни раз выше требуемой для онлайн-кассы.
Таким образом, для обеспечения работы онлайн-кассы более чем достаточно ее оснащение коммуникационным модулем GSM по тарифу с минимальной скоростью (указанный выше интервал до 100 кбит/сек — типичен для таких тарифов).
Такие тарифы предлагают все ведущие операторы. Цена вопроса — порядка 100 рублей в месяц. Это могут быть как безлимитные тарифы с абонплатой — такие как, например, «Мобильный интернет для ККТ» от Мегафона.
Абонплата по нему — 100 рублей в месяц, скорость — 32 кбит/сек (убеждаемся в верности тезиса о достаточности самых минимальных скоростей).
Или же лимитные с трафиком, которого более чем достаточно для передачи данных в ОФД по транзакциям на онлайн-кассе — как в случае с тарифом «Гигабайт» от «Билайн» (100 рублей за 1 ГБ без абонплаты).
Устойчивость связи с интернетом при применении онлайн-касс — также не самый важный критерий. Дело в том, что платежные данные допустимо отправлять в ОФД не чаще, чем 1 раз в 30 дней — об этом сказано в ст. 4.1 Закона № 54-ФЗ.
При более длительной паузе фискальный накопитель блокируется. Но если интернет хотя бы изредка «ловит» — если он мобильный, то, очевидно, крайне маловероятен сценарий, при котором такая блокировка осуществляется на практике.
Указанные выше тарифы (и аналогичные им) от сотовых операторов, очевидно, будут оптимальны для мобильных форматов ведения бизнеса. Например, если это доставка еды, услуги такси, кейтеринг, курьерская доставка, разъездная торговля.
При этом, учитывая требование о желательной передаче данных в ОФД с интервалом хотя бы 1 раз в 30 дней, «мобильные» онлайн-кассы можно выпускать в работу и вовсе не подключенными к сети: платежные данные будут собираться с них (как вариант, через Wi-Fi централизованно) уже по завершении рабочего дня.
Правда, если у курьера не будет с собой «интернета», то он не сможет принять оплату через эквайринговый терминал по карте. Это никак не повышает лояльность клиентов, поскольку такой вариант расчетов — уже давно не исключение из правил, и, возможно, сегодня уже даже более фундаментальное правило в сравнении с традиционной оплатой наличными.
Многие модели онлайн-касс включают функционал эквайринга (например, ЯРУС М2100Ф, АТОЛ 60Ф). При их использовании не придется покупать 2 разные сим-карты для каждого устройства.
Другая вполне рабочая схема — вставить SIM-карту с мобильным интернетом в смартфон или планшет и активировать на гаджете функцию «раздачи» интернета по Wi-Fi (но в этом случае и касса и терминал должны поддерживать беспроводную связь).
Поэтому, если предполагается прием оплаты картами, то заодно можно организовать указанными способами (и за счет возможных альтернатив) фискализацию через сеть — нет особого смысла разделять 2 процедуры.
Отметим, что в случае с «поздней отправкой» платежных данных в ОФД курьер сможет выдать клиенту непосредственно при оплате товара только бумажный кассовый чек. Его формирование возможно без подключения к интернету — только с задействованием фискального накопителя.
Электронный чек покупателю придется подождать — и здесь, опять же, встает вопрос лояльности в случае, если для покупателя соответствующий вариант чека принципиален. Но, так или иначе, в законе прямо не указано, в какой именно срок он должен направляться физлицу, оплатившему товар.
Отмечено лишь, что электронный чек нужно направить в принципе (п. 2 ст. 1.2 Закона № 54-ФЗ).
И пока регуляторы не дали подробных разъяснений по такому механизму, правомерно считать допустимой отправку электронного чека онлайн-кассы по завершении рабочего дня, в котором был принят платеж и даже позднее.
Отметим, что проводными модулями (USB, Ethernet) оснащены практически все онлайн-кассы, а беспроводными модулями (GSM, Wi-Fi) — большинство устройств (и практически все современные ККТ), даже самые бюджетные модели. Производителям совершенно невыгодно выпускать на рынок устройства, не соответствующие трендам в части поддержки коммуникационных стандартов — конкуренция здесь уж слишком высока.
В крайнем случае можно обеспечить передачу данных через коммуникационные модули компьютера, к которому подключается онлайн-касса через провод. Программное обеспечение современного типа ККТ, как правило, позволяет осуществлять такую интеграцию.
Но с учетом повышенной сложности в ее реализации производитель, вероятно, предпочтет предусмотреть поддержку выпускаемым на рынок устройством коммуникационных стандартов по умолчанию. Тем более, что в большинстве случаев поддержка самых технологичных стандартов — таких как 4G и 5G, не требуется совершенно.
Даже самые устаревшие решения — например, базирующиеся на технологии GPRS или EDGE, вполне позволяют обеспечить передачу данных с онлайн-кассы на ОФД (и наоборот) с достаточной скоростью.
Резюме
Онлайн-кассы в большинстве случаев требуется подключать к интернету, что понятно из их названия. Если торговая точка или магазин находятся в населенном пункте с численностью населения менее 10 тыс.
человек, то выводить кассу «в онлайн» необязательно.
Как следствие, можно сэкономить на договоре с ОФД (но, вместе с тем, понести косвенные издержки по причине необходимости явки в ФНС при регистрации, перерегистрации и снятии кассы с учета).
Интернет для онлайн-кассы может иметь самую минимальную пропускную способность — в несколько десятков килобит. Не принципиальна стабильная работа интернета. Главное, чтобы хотя бы 1 раз в месяц фискальные данные передавались в ОФД. Многие сотовые операторы предлагают специализированные дешевые тарифы для онлайн-касс, которые обеспечивают достаточную скорость передачи данных.
Подключение онлайн кассы к сети интернет
Кассовая аппаратура нового образца имеет серьезные отличия от старой. Главным моментом является наличие доступа к всемирной паутине, чтобы передавать фискальные отчеты. ОФД берет на себя проверку поступивших сведений и дальнейшую отправку их в ФНС.
И здесь важно обеспечить выход в сеть. Причем доступных способов немало, что порождает проблему выбора. Предварительно стоит оценить достоинства и недостатки каждого.
Пользователь может выбрать любой из подходящих вариантов подключения к интернету:
- применение LAN-порта — подсоединение кабеля, доступ по локальной сети;
- мобильный вариант подключения.
В первом случае минусами являются высокая цена и физическое наличие проводов. Однако при этом можно добиться стабильного соединения и неплохой скорости.
Минимизировать неудобства можно следующим образом: завести кабель в помещение и подсоединить к роутеру для онлайн-кассы. Далее по беспроводной сети можно раздавать интернет на имеющееся кассовое оснащение.
Однако важно, чтобы ККТ имела соответствующее техническое обеспечение.
Еще один ответ на вопрос, как онлайн-кассу подключить к интернету, — воспользоваться мобильным доступом. Сделать это предлагается в следующей последовательности:
- вставить сим-карту в доступное мобильное устройство, будь то модем для онлайн-кассы, роутер или же мобильный телефон;
- подсоединить ККМ к данному устройству для раздачи интернета через обычный кабель или же Wi-Fi.
Скорость интернета для онлайн-кассы сильно зависит от выбранного оператора и предоставляемых им условий. Если оператор предлагает услуги 3G/4G, можно выбрать следующие варианты:
- USB-модем;
- портативного или стационарного типа роутер для онлайн-кассы, в котором имеется слот под сим-карту и USB-порт, WAN-выход.
3G-модемы с USB считаются наиболее доступными по цене. Однако им не под силу обеспечить интернет-подключение для нескольких устройств. Надлежит осознать тот факт, что лишь компьютеру с привязанной ККТ под силу выходить в сеть. Всем прочим гаджетам будет закрыт выход в интернет.
Также важно понимать, что нестационарный роутер для онлайн-кассы сможет работать автономно не слишком продолжительное время. Точный период функционирования обусловлен объемом встроенного аккумулятора.
Самым популярным вариантом считаются стационарные модели с USB и WAN. Это универсальный способ подключения онлайн-кассы к интернету. При этом выход в глобальную сеть становится возможным и для ПК, мобильных устройств и пр. Поэтому с позиции экономии более выгодна покупка именно стационарного роутера — отпадает необходимость тратить средства на покупку еще и мобильного модема.
Конкретный выбор того, какой интернет нужен для онлайн-кассы и как его подключить, зависит непосредственно от налогоплательщика. Следует руководствоваться имеющимся бюджетом и необходимым удобством. Телефонное соединение — самое нестабильное. При пропадании сети на мобильном устройстве понадобится проводить перезагрузку источника раздачи с последующей перенастройкой.
Проводной способ подключения считается более надежным. При этом скорость передачи данных также выше. Беспроводной вариант подсоединения по Wi-Fi дает мобильность кассовой технике. В то же время есть риск потери связи, затрудняется и процедура диагностики проблем.
Мобильный способ приемлем лишь при использовании ККТ со встроенным модемом. Для разъездной торговли лучшего варианта не придумать. USB-кабель — единственный способ подключиться к сети для дешевых моделей кассовой техники, которые подведены к ПК.
Нужно установить на компьютере драйвер, чтобы иметь возможность выхода в сеть через ККТ нового образца.
Современные модели устройств имеют возможность подключения к интернету различными способами. При выборе подходящего оборудования имеет смысл обратить внимание на доступные режимы работы в сети.
Требования к интернету для онлайн-касс
Регламентированные налоговой инспекцией форматы файлов для отправки имеют минимальный объем. Поэтому по каждой совершаемой операции формируемся скромный поток данных — до нескольких килобайт. Для их передачи, даже при условии работы одновременно нескольких ККТ, достаточно минимальной пропускной способности 50—100 Кбит/сек.
В то же время провайдеры предлагают намного более привлекательные условия. Скорость соединения достигает 10—40 Мбит/сек. Поэтому для обеспечения функционирования ККМ нового образца достаточно оснастить ее коммуникационным модулем GSM. Стоимость таких услуг выхода в сеть невелика.
Можно выбрать безлимитный тариф с абонплатой, в том числе и мобильный.
Неприоритетным становится и вопрос устойчивости связи с интернетом. Это также легко объясняется. Платежные данные нужно отправлять ОФД с периодичностью раз в месяц. Это четко прописано в действующем законодательстве. Лишь при более длительной паузе фискальный накопитель может быть заблокирован. Поэтому достаточно, чтобы выход в сеть был хотя бы изредка.
Для мобильных форматов ведения предпринимательской деятельности подходят тарифы от сотовых операторов. Сюда можно отнести доставку еды, услуги такси, курьерской доставки и пр.
Легальные и не очень способы подключения кассы к интернету
Подключение онлайн-кассы к интернету можно организовать и без чрезмерных затрат. Специальные приемы помогут на законной основе добиться снижения расходов.
Первый способ — договориться с соседями. Важный момент — выход в сеть для физлиц обходится на порядок дешевле, чем для компаний и ИП. Также следует отметить высокое качество услуг, предоставляемых провайдером таким абонентам. Поэтому есть смысл пойти к соседям, чтобы обо всем договориться.
Нужно выбрать оптимальный тариф. Он должен быть с хорошей скоростью и безлимитным, чтобы хватило на всех. В итоге все остаются в выигрыше. Соседям достается скоростной выход в глобальную сеть, цифровое ТВ, вам — приятная экономия на подключении онлайн-кассы к интернету.
Работать по этой схеме довольно просто. Соседям просто нужно дать вам пароль от своей сети Wi-Fi. Сама кассовая техника тратит небольшое количество трафика — в пределах нескольких сотен мегабайтов за целый месяц. Поэтому соседям не придется волноваться.
Сразу договоритесь о том, как будете оплачивать услуги. Важно уточнить и технические нюансы. Главным является получение доступа к сети в любое нужное вам время.
Второй способ — раздача интернета с использованием мобильного устройства.
Мобильный интернет используется практически всеми. При этом современные смартфоны и планшеты способны служить точкой доступа — достаточно выставить это в настройках. Поэтому их использование в качестве модема для онлайн-кассы становится очень разумным решением. В итоге экономится немалая сумма денег.
Как это сделать? Довольно просто. Всего 300—500 рублей ежемесячно — адекватная плата за то, чтобы кассовая техника всегда имела выход в сеть. При этом скорости интернета для онлайн-кассы обычно вполне хватает. Важно лишь, чтобы сигнал сотовой сети был достаточно стабильным. Даже 2G-интернет станет подходящим решением.
Однако тут есть подводные камни:
- Обязательное присутствие мобильного устройства в магазине — в противном случае передача сведений в налоговую инспекцию сразу же прекращается.
- Следует беспокоиться о достаточном уровне заряда и исправности мобильного устройства — любые неполадки в работе сразу же отразятся на интернет-соединении, что чревато прекращением отправки сведений в ФНС.
- Ненадежность данного способа — влияют многие факторы, начиная от стабильности сигнала и заканчивая наличием денег на балансе мобильного.
Тем не менее данный способ подключения онлайн-кассы к интернету имеет право на существование. Каждая ККТ нового образца укомплектована собственной памятью.
На фискальном накопителе сведения хранятся на протяжении месяца. Если нет доступа к сети, в памяти записываются сведения о совершаемых операциях.
Так что после возобновления интернет-соединения все неотправленные чеки будут переданы в налоговую инспекцию.
Третий способ — совместное использование выхода в сеть сразу несколькими магазинами.
Этот вариант оптимален в той ситуации, когда торговая точка находится в ТЦ. Обычно по соседству имеются желающие подключить онлайн-кассу к интернету. Ведь ККТ нового образца с выходом в сеть в итоге нужны практически всем.
Торговля сувенирами, книгами, игрушками, аксессуарами — не имеет особого значения.
Такие торговые точки обычно небольшого размера, поэтому всем близко расположенным на ограниченной территории магазинам достаточно одной точки доступа в сеть.
Здесь все просто: нужно подключить проводной интернет и обговорить с соседями условия его использования. Это касается и вопросов оплаты. Желательно зафиксировать договоренности в письменном виде, чтобы затем не возникало разногласий и конфликтных ситуаций.
Однако здесь есть и отрицательный момент. Арендаторы торговых площадей в ТЦ склоны часто меняться. И далеко не факт, что новички захотят совместно использовать интернет. Поэтому все затраты будут распределены между оставшимися участниками заключенной сделки.
Выбор сетевого оборудования
Число сетевых устройств, способных раздавать мобильный интернет окружающему оборудованию, растет день ото дня. Причем цена бюджетных моделей стартует с 30 долларов. Купленного устройства достаточно, чтобы обеспечить выход в глобальную сеть для ККТ нового формата. Вариантов оборудования несколько:
- портативного типа Wi-Fi-роутеры, снабженные аккумулятором и разъемом для сим-карты;
- стационарного типа Wi-Fi-роутеры, имеющие WAN-порт и USB-выход;
- стационарного типа Wi-Fi-роутеры для онлайн-касс с WAN-портом, встроенным разъемом для сим-карты.
Важно также выбрать подходящую сим-карту и тариф. Самым дорогим вариантом считается приобретение мультисим-карты, которая поддерживает нескольких крупных операторов. Плюсом становится безлимитный трафик. Можно пользоваться мобильным интерном на множестве устройств без ограничений по объему передаваемых данных.
В остальном можно обойтись и минимальным тарифом на мобильный интернет. Поддержка одного оператора и ограничение по объему передаваемых данных не становятся существенным минусом. Однако для сторонних целей интернет использовать уже не получится.
Перед приобретением сим-карты стоит провести тест скорости связи прямо в том месте, где в дальнейшем планируется установить модем. Для этого достаточно обычного смартфона, в котором реализована поддержка соответствующего режима связи.
Мобильный интернет для ККТ обходится недорого и способен обеспечить все потребности бизнеса. Затраты на приобретение хорошего комплекта оснащения укладываются в 2 тысячи рублей. Так что при выборе между кабельным и мобильным доступом в сеть более предпочтительным становится второй. В итоге экономятся деньги и убираются провода в торговой точке.
Каким кассам не нужен интернет
Существуют онлайн-кассы, подключение к интернету для которых не является обязательным. Законодательство регламентирует возможность функционирования ККТ нового образца в автономном режиме. В этом случае не требуется постоянно отправлять фискальные данные в ФНС.
Однако такая возможность есть лишь у тех, кто ведет деятельность в удаленных либо труднодоступных районах. То есть там, где найти провайдера для онлайн-кассы невозможно в силу отсутствия таковых в этой местности. Поэтому достаточно приобрести ККТ нового формата и не беспокоиться о выходе в сеть.
Штрафов за это не последует, так как все в рамках закона.
Следует убедиться, что конкретная онлайн-касса подключения к интернету не требует. Проверить данные можно на сайте правительства субъекта РФ.
Регулярно вносятся изменения, поэтому районы, ранее считавшиеся удаленными, могут выйти из перечня. В таком случае отсутствие выхода в сеть у ККТ грозит штрафными санкциями.
Поэтому не следует терять бдительность: лучше регулярно читать новую информацию.
В остальном при выборе способа подключения онлайн-кассы к интернету надлежит учитывать конкретные потребности и масштаб бизнеса. Для маленькой торговой точки, где сидит лишь один реализатор, нецелесообразно тянуть провода. Такой вариант выльется в немалую сумму денег.
Однако, если речь идет о крупной торговой компании с офисом, где сидит большое количество людей, тут уже без проводного интернета никуда. А для подключения самой ККТ можно воспользоваться Wi-Fi. В этом случае более важный момент — предлагаемые провайдером условия и тарифная политика. Особенно с учетом того, что договоры обычно подписываются на год.
Следует сразу убедиться, что это предложение — лучшее из имеющихся на рынке и подходит вам.