Банк России изменит основания для блокировки счетов

Начиная с 26 сентября у банков появилась возможность блокировать операции по счету в случае, если они посчитают, что какая-либо из них является нетипичной и подозрительной для клиента (ст. 3 Федерального закона от 27 июня 2018 г. № 167-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия хищению денежных средств»). Текущие изменения направлены на борьбу с хищениями и профилактику мошеннических преступлений. При этом эксперты считают, что у новых изменений есть как плюсы – уже упомянутая борьба с мошенничеством, так и минусы – появление новых способов хищения денежных средств с банковских карт. Рассмотрим более подробно преимущества и недостатки вступивших в силу изменений.

Порядок действий операторов по переводу денежных средств

Теперь операторы по переводу денежных средств при выявлении ими операции, имеющей признаки осуществления транзакции без согласия клиента, обязаны до осуществления списания денежных средств с банковского счета клиента приостановить исполнение распоряжения о совершении операции на срок до двух рабочих дней (ч. 5.1. ст.

8 Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», далее – Закон № 161-ФЗ). Однако оператор должен будет сообщить клиенту о том, что исполнение распоряжения приостановлено, и получить подтверждение на его выполнение или отмену (ч. 5.2. ст. 8 Закона № 161-ФЗ).

При неполучении ответа от клиента оператор по истечении двух рабочих дней возобновит исполнение распоряжения, исходя из дословного толкования указанной нормы – переведет деньги (ч. 5.3. ст. 8 Закона № 161-ФЗ). Очевидно, что на практике именно этот спорный момент будет вызывать наибольшие опасения, как у самих клиентов, так и у банков.

Опрошенные порталом ГАРАНТ.РУ сотрудники банков утверждают, что оператор по переводу денежных средств, решая вопрос, перевести денежные средства по истечении указанного срока или заблокировать карту, будет руководствоваться договором, заключенным между клиентом и банком, и внутренними документами.

При этом, если в них будет прямо указано, что, в случае признания операции подозрительной, банк имеет право осуществить блокировку, то этим правом он и воспользуется.

Если клиент банка при подтверждении операции сообщит, что операции по счету осуществлял не он, то в этом случае оператор не произведет транзакцию и сообщит о нарушении в собственную службу безопасности, Банк России и Росфинмониторинг.

Напомним, что за мошенничество с использованием электронных средств платежа предусмотрена уголовная ответственность, если лицо, инициировавшее операцию, удастся установить (ст. 159.

3 Уголовного кодекса) – для возбуждения уголовного дела необходимо обратиться с соответствующим заявлением в правоохранительные органы.

Банк России будет формировать и осуществлять ведение базы данных обо всех случаях или попытках осуществления переводов без согласия клиента после получения информации от операторов по переводу денежных средств, операторов платежных систем и услуг платежной инфраструктуры.

«Большинство банков уже сегодня проводят поведенческий анализ транзакций клиентов с помощью специальных автоматизированных систем, которые дополнительно усиливаются ручным разбором подозрительных операций», – отметил начальник управления расследования мошенничества «Ренессанс Кредит» Сергей Афанасьев.

Эксперт считает, что нововведения, помимо основной цели – борьбы с мошенничеством, также преследуют цели стандартизации работы всего банковского сообщества в целом, в том числе внедрения уже применяемых технологий в тех организациях, которые только выходят на рынок выпуска банковских карт, или где такие технологии еще не применяются.

Критерии подозрительных и нетипичных для клиентов операций

В первую очередь необходимо отметить, что для юридических лиц разработаны требования к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

Данные перечни постоянно дополняются документами (положение Банка России № 375-П, письмо Банка России от 10 июня 2013 г. № 104-Т, письмо Банка России от 19 июня 2013 г. № 110-Т, письмо Банка России от 31 декабря 2014 г. № 236-Т), кроме того, банки применяют правила внутреннего контроля. Так, в письме Банка России от 10 июня 2013 г.

№ 104-Т указано, что банкам необходимо учитывать особенности обслуживания клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету (включая интернет-банкинг).

Кредитные организации, предоставляющие возможность дистанционно распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, используют аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства, в случае выявления сомнительных операций клиентами принимают только надлежащим образом оформленные расчетные документы на бумажном носителе.

А также в случае выявления таких фактов обеспечивают повышенное внимание к операциям указанного лица и направляют информацию о них в Росфинмониторинг, а все имеющиеся данные о клиенте и контрагентах – в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения.

Признаки перевода денежных средств без согласия клиента в отношении физических лиц должны быть определены Банком России, но на данный момент соответствующие разъяснения отсутствуют.

На основе анализа перечней для юридических лиц партнер юридической фирмы 2b Law office Мария Ивашнёва выделяет шесть потенциальных критериев, по которым операции будут подпадать под подозрительные и нетипичные:

место совершения операции: если, например, гражданин находится в России, а платеж совершен за границей, где ранее он не проводил операций по счету;
время совершения операции: если транзакции проводятся ночью в районе, расположенном далеко от места постоянного проживания клиента;
сумма операции: увеличение сумм транзакций по сравнению с операциями, которые обычно совершает гражданин, также может повлечь блокировку счета;
способ совершения операции: например, использование платежных систем или расчеты через мобильное приложение. Ведущий аудитор компании «Аудит Эксперт» Ольга Легонькова подтверждает, что блокировке могут быть подвергнуты платежи, осуществляемые через мобильное приложение, с блокировкой доступа в него, а также предоплаченные банковские карты;
частота и регулярность операций: если клиент снимает крупные суммы денежных средств через короткий промежуток времени;
снятие наличных денежных средств в случаях превышения стандартных сумм или совпадения даты зачисления и снятия денежных средств.

Отрицательные черты нововведений создадут неудобства для клиентов банков

Однако ряд экспертов отмечают и отрицательные стороны, с которыми могут столкнуться клиенты банков.

Так, юрисконсульт компании «Мой Семейный юрист» Юлия Казакова считает, что банк сможет создать дополнительные неудобства для клиента в случае, если последнему не удастся сразу связаться с кредитной организацией.

Ведущий юрист Европейской Юридической Службы Геннадий Локтев добавляет, что могут возникнуть сложности с подтверждением операции, так как банки будут действовать в рамках закона и заключенного договора, а клиент по техническим причинам не сможет подтвердить операцию.

Определенные трудности могут коснуться и путешествующих клиентов. Нетипичным банк может посчитать место, где клиент расплачивается картой.

Так, начальник отдела фрод-мониторинга Бинбанка Алла Сазонова отмечает, что если клиент выезжает из России впервые, либо едет в страну, где ранее не был, необходимо будет предупредить об этом банк заблаговременно по телефону или с помощью электронных способов связи не позднее одной недели до даты предполагаемой поездки.

Эксперт утверждает, что базовым каналом информирования клиента, скорее всего, станет смс-сообщение о блокировке карты по номеру телефона, который имеется в базе банка, с просьбой связаться с банком и подтвердить легитимность операции по карте.

В свою очередь, адвокат Адвокатского бюро «Матюшенко и партнеры» Алексей Вдовин обращает внимание на то, что любую операцию или действие клиента можно будет отнести к категории нетипичной или подозрительной: дорогая покупка, вход в личный кабинет с нового устройства, большое количество совершаемых переводов с одной банковской карты на другие карты, одновременно и на крупные для этого клиента суммы, оплата одной и той же картой товаров и услуг в разных городах либо слишком удаленных друг от друга местах через короткий промежуток времени, даже нехарактерная для данного человека манера нажатия клавиш. В случае, если банки будут связываться с клиентами по телефону, то банку необходимо будет предоставить клиенту критерии, по которым сотрудника кредитной организации нельзя будет принять за мошенника.

Однако, Алексей Вдовин обращает внимание на то, что банки, в зависимости от деятельности, могут устанавливать дополнительные признаки совершения переводов денежных средств без согласия плательщика, о которых клиенту банка необходимо будет узнавать дополнительно. Эксперт считает, что это может повлечь за собой негативную практику их расширительного толкования кредитными организациями.

Несмотря на то, что изменения только вступили в силу, мошенники уже нашли новый способ обмана: они рассылают смс-сообщение с информацией о том, что банк заблокировал карту в связи с подозрительностью последней проведенной операции, и указывают номер телефона, по которому необходимо связаться с сотрудником банка для подтверждения транзакции. После того, как владелец карты связывается с мошенниками и сообщает им все данные карты, включая код безопасности CVV2/CVC2, у последних появляются возможности для хищения денежных средств.

В свою очередь, портал ГАРАНТ.РУ рекомендует перезванивать в банк только по заранее известному номеру телефона, который необходимо заблаговременно сохранить в телефонной книжке.

Эксперты сходятся во мнении, что банкам, операторам платежных систем и кредитным организациям необходимо улучшить не только техническую сторону в данном вопросе, но и пресечь любые попытки мошенников узнать личную информацию о владельце карты.

Так, руководитель юридической практики компании «Прифинанс» Давид Абрамян считает, что необходимо сделать обязательным применение технологии 3D-Secure, то есть при осуществлении покупок онлайн интернет-магазин помимо данных банковской карты будет запрашивать еще и одноразовый пароль. Управляющий партнер юридической компании «Юристат» Валерий Новиков предлагает использовать биометрические данные, сведения, которые характеризуют физиологические и биологические особенности человека, на основании которых можно установить его личность для идентификации клиента при проведении банковских операций.

*******

Подводя итог, эксперты указывают, что нововведение должно существенно повлиять на уменьшение количества хищений денежных средств.

Если раньше у операторов не было списка подозрительных действий относительно счетов клиента, то теперь каждый оператор сможет отслеживать движение средств, и при необходимости блокировать перевод до получения согласия со стороны владельца счета. При этом, если по каким-то причинам не удастся связаться с ним, то денежные средства так и не будут списаны.

Однако на данный момент, при отсутствии критериев нетипичности и подозрительности операций, указанных Банком России, сложно говорить о практической реализации закона, который в дальнейшем будет подлежать дополнению и развитию в ходе правоприменения.

В россии впервые за восемь лет изменят основания для блокировки банковских счетов

ЦБ собирается внести изменения в критерии сомнительных операций, из-за которых банки могут заблокировать счета клиентов, пишет РБК. По словам представителя ЦБ, перечень критериев необычных операций не обновлялся с 2012 года.

В течение года регулятор совместно с Росфинмониторингом разрабатывал новые признаки, чтобы «исключить устаревшие и добавить новые схемы совершения необычных операций с учетом современного развития финансового рынка и общей цифровизации технологий предоставления банковских услуг», уточнил представитель Центробанка.

В частности, ЦБ предлагает пересмотреть общие подходы к определению сомнительности банковских операций. По мнению регулятора, ситуацию, когда клиент проводит операцию, несмотря на высокие комиссии или заградительные тарифы, не нужно считать подозрительной.

Кроме того, ЦБ решил отказаться от пункта о «нестандартных и сложных» расчетах. То есть операции нельзя относить к сомнительным, если они отличаются от обычной практики клиента, следует из предлагаемых поправок.

А вот если транзакции «не соответствуют общепринятой рыночной практике», это может стать поводов для контроля.

Критерий, который ЦБ предлагает включить в перечень, связан с отказом от разовой операции или просьбой клиента закрыть счет и выдать деньги после появления вопросов со стороны банка. Помимо этого, регулятор хочет разрешить банкам отказывать в проведении операции по исполнительному документу, если они подозревают, что цель транзакций — отмывание денег или обналичивание.

Также ЦБ предложил добавить в перечень регулярные операции по снятию наличных физическими лицами, если деньги поступают от юридических лиц или индивидуальных предпринимателей.

К сомнительным стоит отнести и дистанционные операции, которые совершаются с одного устройства или с одной группы IP-адресов по счетам разных компаний, зарегистрированных в разных странах или принадлежащих разным собственникам, уверен ЦБ.

Помимо прочего, регулятор допускает блокировку счетов из-за операций, связанных с приобретением или продажей виртуальных активов.

По словам заместителя гендиректора по правовым вопросам юридической компании «Амулекс» Юлии Галуевой, новый список более актуален и детален по сравнению с перечнем восьмилетней давности. С тем, что в проекте много дополнений, согласен и партнер юридической фирмы «Арбитраж.ру» Владимир Ефремов.

«Многие признаки уже использовались банками в рамках локальных правил внутреннего контроля, поэтому существенных изменений в практике их применения произойти не должно.

Но, с другой стороны, теперь бизнесу будет проще понять, какие операции относятся к категории повышенного риска», — подчеркнул эксперт.

10 лучших банков для российских миллионеров — 2019

Новые правила блокировки счетов — что изменится с июля 2021 года?

Невозможность использования счета приведет к вынужденной приостановке деятельности компании, что негативно отразится на ее состоянии. Поэтому банки и налоговые часто используют блокировку счета в качестве инструмента воздействия на нарушителей финансового и налогового законодательства.

За что могут заблокировать счет?

Потенциальная опасность блокировки есть у всех, кто имеет счет в банке и пользуется им для личных или коммерческих целей. Заблокировать его может банк, налоговая или судебные приставы по решению суда.

Когда блокирует банк

Основная причина — невыполнение требований ФЗ № 115. Этот НПА был принят в 2001 году, его основная цель — борьба с теневым бизнесом и предотвращение оттока денег, которые могли бы спонсировать различные махинации.

На самом деле банкиры могут придраться практически к любому переводу, поэтому в зоне риска находятся не только юрлица, но и простые граждане. Что может стать основанием для блокировки счета:

частое снятие денег;
крупные поступления;
перевод на счета других предприятий или частных лиц;
перевод денег гражданам других стран;
регулярные операции суммой свыше 600 000 рублей.

Получается, что любая операция может быть признана подозрительной. В этом случае банк проводит внутреннюю проверку: запрашивает у клиента документы по сделкам. Если требуемых сведений не предоставить, то счет могут заблокировать. В особой группе риска состоят те, чьи счета уже «замораживались».

Почему налоговая может «заморозить» счет

Налоговики действуют в соответствии со статьей 76 НК РФ. Причиной налоговой блокировки счета может стать:

Несвоевременная уплата налогов.
Нарушения, обнаруженные налоговой во время проведения проверки.
Невыполнение требований ФНС — вызовов в инспекцию, требование предоставить документальные подтверждения о характере движения денег по счету.
Несоблюдение правил ведения электронного документооборота.
Задержка сроков предоставления налоговой декларации на 10 дней и дольше.
Пропуск сроков представления расчетов по зарплате сотрудников, уплате страховых взносов.

После того, как счета предприятия будут «заморожены», финансовые операции с их участием совершить невозможно. Это не коснется зарплатных, компенсационных и алиментных выплат, обязательств по уплате штрафов и страховых взносов.

Блокировка по решению суда

Подобное может случиться только с должниками по алиментам или теми людьми, которые имеют просроченные кредиты. Исполнительное производство открывают по заявлению взыскателя — того, кому должны денег. Именно на основании этого документа пристав начинает действовать.

https://www.youtube.com/watch?v=17xSmWZ9tTw

Должнику дается время на то, чтобы добровольно вернуть имеющиеся долги. Если человек проигнорирует это предписание, его счет могут «заморозить» — по закону взыскание сначала обращается на деньги, в том числе безналичные. И только потом на имущество и ценности.

Примечание: решение суда накладывает арест не на сам счет, а на определенную сумму — величину задолженности. Когда нужное количество средств есть на счету, их просто списывают. Если денег не хватает, то счет заморозят: снять наличные или сделать перевод станет невозможным. Все поступающие платежи будут перенаправлять взыскателю.

Как проводится процедура?

Банк может заблокировать счет клиента без предупреждения. Налоговая так сделать не может: есть строгий регламент, нарушать который нельзя. Как проводится процедура:

ФНС выносит решение о заморозке счета.
Вынесенное постановление передается в банк (в электронной форме).
Копия решения передается владельцу счета, на этом документе он должен поставить подпись.
Операции по счету приостанавливаются, а в налоговую передаются сведения об остатке денег на счете.

Счет будет заблокирован с момента, когда банк получит постановление из налоговой, и до того времени, пока это решение не отменят.

Можно ли избежать блокировки счета?

Для того, чтобы не попасть под пристальное внимание надзорных органов, желательно соблюдать простые рекомендации:

Не заводить большое количество разных расчетных счетов, стараться пользоваться одним для всех операций. Если подобное невозможно, то хотя бы сократить количество действующих счетов до минимума.
Сотрудничать только с одним банком — к такому клиенту вопросов меньше.
Если вы предприниматель, то стараться не открывать на свое имя несколько компаний, иначе могут заподозрить в отмывании денег.
Собирать все платежные документы, чтобы суметь обосновать каждую финансовую операцию.
Использовать чистый юридический адрес — если проверка покажет, что по указанному местоположению предприятия нет, то это сразу вызовет подозрения.
Внимательно выбирать партнеров по бизнесу — сотрудничество с компаниями—однодневками может обернуться неприятностями.
Официально трудоустраивать всех своих сотрудников.
Не использовать личную карту для оплаты нужд предприятия.

Читайте также: Все о регистрации ИП

Избежать проблем с налоговой можно, если не нарушать их требований: своевременно сдавать все отчеты, оплачивать налоги и делать требуемые взносы. С судебными приставами тоже все просто: не нужно «обрастать» долгами. С банками немного сложнее, но тоже решаемо.

Счет заблокировали — что делать для возобновления работы

Банки замораживают клиентские счета не по своей прихоти, а по требованию закона. Если они не будут выполнять установленные предписания, то могут лишиться лицензии. Если банк все же заблокировал счет, то для возобновления пользования нужно:

узнать, какая операция вызвала подозрение и оказалась причиной заморозки счета;
подготовить пакет документов, обосновывающих каждую финансовую операцию.

Если счет заблокирован по решению суда из-за образовавшейся задолженности, нужно ее погасить.
Если операции по счету приостановила ИФНС, первое, что должен сделать владелец — узнать, что стало причиной и насколько законными были действия налоговиков.

Если окажется, что решение было незаконным, то предприниматель должен обжаловать его через арбитражный суд.

Одновременно с обжалованием можно направить ходатайство о приостановлении действия оспариваемого постановления (статья 199, часть 3 АПК РФ).

Если суд решит, что основания для этого уважительны, организация сможет пользоваться своим счетом на протяжении всего периода судебного разбирательства.

Если решение ИФНС законное, то для возобновления работы предпринимателю нужно просто выполнить все их требования:

заплатить налоги;
предоставить декларацию;
исправить ошибки в документообороте;
предоставить для изучения документы об уплаченных взносах.

О том, что все предписания выполнены, нужно уведомить налоговую. К документам, которые это подтвердят, приложить заявление об отмене решения приостановлении операций по счету. Если прошение будет удовлетворено, то возможность пользоваться счетом восстановят в ближайшие дни (статья 76 НК РФ, часть 4).

Что изменится с июля 2021 года

В июле 2021 года вступят в силу поправки (ФЗ № 368) в статью 76 НК РФ, принятые 21.10.2020 года (законопроект № 990129 — 7). Они касаются правил блокировки счетов предпринимателям налоговиками (физлиц этот НПА не касается). Что изменится:

Увеличится период просрочки — он будет равняться 20 дням, а не 10, как было до этого.
Блокировка счета станет возможной только с предварительным уведомлением его владельца: после принятия решения будет 14 дней на то, чтобы вовремя принять меры и не допустить заморозку.

Эти нововведения помогут исключить неожиданную блокировку счетов из-за непреднамеренных нарушений, сделанных налогоплательщиками.

Но как новшества будут работать на практике предвидеть сложно, ведь для налоговиков не предусмотрена ответственность за ненаправление предварительного уведомления о предстоящем ограничении. Поэтому предпринимателям рекомендуется все же не пускать ситуацию на самотек и вовремя сдавать все отчеты.

Кроме того, нужно постоянно мониторить законодательство, чтобы своевременно реагировать на внедряемые изменения, что отнимает много времени. Эту задачу лучше поручить профессионалам.

Специалисты нашей компании всегда в курсе последних событий и могут помочь вашему предприятию в решении любых вопросов, связанных с блокировкой счетов.

Если ваш счет уже заблокирован, мы поможем сократить срок его разблокировки и поможем в подготовке соответствующих документов.

Для того, чтобы обезопасить себя от блокировок, звоните или пишите нам, мы дадим полную консультацию, которая снизит ваши риски.

Бухгалтерское агенство «Простые Решения»
Телефон: +7 499 444 62 10
Email: contacts@simple-decision.com
Официальный сайт: https://simple-decision.com

Другие статьи по теме:

За что компаниям заблокируют счета. Новые правила Центробанка

В конце 2020 года Центробанк внес поправки в Положение Центробанка № 375-П от 02 марта 2012 года. В данном документе содержатся признаки сомнительных операций, при которых банки могут не просто отказать в проведении, но даже заблокировать счета.

Если внимательно изучить документ, то станет понятно, что перечень подконтрольных операций расширен и у финансовых организаций теперь гораздо больше поводов для отказа.

Далее более подробно о том, за что компаниям заблокируют счета по новым правилам Центробанка РФ.

Следует отметить, что в стране наблюдается очевидная тенденция на превращение банковских организаций в еще один инструмент тотального контроля.

Им приходится внимательно следить за потоками денежных средств своих клиентов, анализировать все сделки и выявлять как можно больше подозрительных. Если этого не делать, то есть риск потерять лицензию.

Поэтому финансовые организации чаще перестраховываются, блокируют счета даже там, где можно было без этого обойтись.

Кредитные организации действуют не по собственной инициативе, а при работе опираются на Положение Центробанка № 375-П от 02 марта 2012 года. Именно в данном документе содержаться признаки сомнительных операций, по которым необходимо проверять сделки.

Для справки! Изменения в перечень внесены в октябре 2020 года. Но вступят в силу они только 1 октября 2021 года. У бизнесменов есть время подготовиться, изучить список, постараться не попадать в сомнительные истории.

Какие операции привлекут внимание

Вообще перечень содержит более ста признаков подозрительных сделок. Но среди них есть очевидные, на которых даже не стоит заострять внимания. Далее собраны самые интересные ситуации, которые достаточно часто встречаются в ходе экономической деятельности.

Перевод денег со счета ИП на личный счет. Если индивидуальный предприниматель практически не ведет деятельности, по его счетам минимум движения денежных средств, то перевод на личный счет становится весьма подозрительным. Это похоже на обналичивание денег. Конечно, банки будут вынуждены остановить операцию.

Обналичивание «физиком» денег, поступивших от компаний или ИП. Ситуация практически аналогична предыдущей. Но здесь еще наблюдается регулярность поступлений и снятия.

Например, если на счет физического лица постоянно приходят денежные средства, а он с такой же регулярностью снимает их в банкоматах или кассах, то это повод для банка поставить отметку «подозрительно».

Здесь отягощающими обстоятельствами считаются: крупные суммы и мгновенный вывод (когда между поступлением и снятием проходит менее суток). Гражданам стоит подготовиться, что их счет внезапно перестанет работать. Придется доказывать, что все сделки имеют законные основания.

Кому можно не бояться блокировки счета по данному признаку? Тем, кто получает:

кредит;
зарплату;
алименты;
дивиденды;
стипендии;
страховку.

Если поступающие денежные средства – это официальный доход самозанятого, то тоже все будет в порядке. Но нужно понимать, что реальность оснований для перевода сотрудники налоговой инспекции проверят быстро и без проблем.

Переводы средств со счетов физических лиц за границу. Но тут банк должен обнаружить совокупность признаков, из списка ниже:

сумма перевода заметно выше обычных переводов «физиков», что однозначно может указывать, что это вряд ли зарплата, подарок или материальная помощь;
перевод оформлен в подразделении банка в крупном торговом месте (зачастую в таких точках не используют ККТ);
признаки «серийного отправителя» — когда перевод делает один и тот же гражданин, причем несколько раз в течение одного дня и с минимальным промежутком времени между переводами;
когда деньги переводятся со счетов одного «физика» на счета нескольких получателей в одних и тех же населенных пунктах.

В общем-то, простых граждан должен «пугать» первый пункт из списка, потому что критерии «крупного» перевода достаточно размыты. Не очень понятно как быть, если родственникам за границей срочно понадобилась крупная сумма денег, например, на лечение или покупку недвижимости. Банк вполне может заблокировать такой перевод и формально будет прав.

Сделки, оформленные с одного устройства. Очень интересное технологическое нововведение, которое позволит учитывать современные возможности для формирования мошеннических схем.

Начать стоит с того, что уже сейчас банковские организации обязаны отслеживать IP- и MAC-адреса, номера SIM-карт, телефона и иного идентификатора устройства, с которого совершаются операции по счету. Эту информацию они не просто собирают и хранят, но также обязаны передавать ее налоговой инспекции, в случае необходимости (по требованию).

Ранее на основе этих данных, сотрудники ФНС искали закономерности и выявляли или пытались определить компании-однодневки, факты дробления бизнеса и т.д.

Теперь первичный анализ ляжет на плечи банковских организаций. Именно они должны будут анализировать цифровой след операций, с целью выявления странностей. В случае любых сомнений, вероятно, будут следовать блокировки счетов «до выяснения обстоятельств».

Тут следует понимать, что такой анализ просто нереально выполнять в ручном режиме. Это значит, что будут созданы специальные программы, которые и займутся маркировкой сомнительных сделок. А они, как известно, бездушные и будут блокировать счета при любых подозрениях.

Учитывая мощность современных компьютеров, широкие возможности нейросетей, анализ вряд ли будет занимать много времени. Так что, если компании имеют разных владельцев, зарегистрированы в разных регионах и даже странах, но их счетами управляют с одного устройства, это сразу вызовет подозрения. Скорее всего, операции будут признаны сомнительными, а счета подвергнутся блокировке.

«Несмотря на то, что количество операций, подлежащих контролю, существенно увеличилось, на самом деле указание Центробанка направлено на поддержку добросовестных клиентов. Теперь банк не может механически заблокировать им счет только потому, что обнаружен какой-то один подозрительный признак. Банк обязан провести анализ ситуации. И только если есть уверенность в том, что дело нечисто, в операции можно отказать.

Кроме того, справедливо убрали и так называемые эмоциональные признаки, такие как, например, поспешность в проведении сделки».

Елена Витальевна Мелконян

советник Государственной гражданской службы РФ 1-го класса

Перечисления компаниям, торгующим товарами и услугами. Безналичное перечисление денег торговым фирмам, у которые есть реализация за наличку, тоже крайне подозрительно.

Банк должен проверить, не скрывается ли за этим нехорошая схема, когда безналичное перечисление — это компенсация за полученную наличку от сокрытой торговой выручки.

По исполнительным листам. Существует интересная схема незаконного вывода средств за рубеж, в которой задействованы исполнительные листы.

Алгоритм выглядит примерно так:

Иностранное лицо через суд взыскивает с российской компании долг.
Ответчик долг признает, суд выносит решение и выдает исполнительный лист.
Его предъявляют приставам.
Приставы обращаются в банк, и он переводит денежные средства за границу.

В настоящий момент законодательство не позволяет банковским организациям препятствовать требованиям приставов. Но когда поправки вступят в силу, данная лазейка будет закрыта. Потому что кредитные организации смогут требовать «первичку», которая подтвердит, что долг действительно реальный.

Снятие наличных с корпоративной карты. Под подозрение попадут операции с наличными, если клиент банка:

за неделю снимает наличными более 30 процентов от оборота по счетам;
молодая компания — с момента ее создания прошло менее двух лет;
не перечисляет со счетов налоговых платежей;
получает деньги от контрагентов-транзитеров;
никогда не получает платежи более 600 тыс. руб.;
снимает деньги в размере не более 600 тыс. руб. в день, или в размере дневного лимита;
проводит операции с наличными в конце дня и в начале следующего;
имеет несколько корпоративных карт, которые использует в основном для снятия наличных.

В данном случае сомнительными начнут считать операции, если наблюдается два и более признака.

Операции с криптовалютой. В 2020 году законодатели Российской Федерации наконец решили взять под контроль рынок криптовалюты. Появился Федеральный закон № 259-ФЗ от 31 июля 2020 года, в котором даны термины, определения, некоторые пояснения относительно контроля криптовалюты.

Центробанк включил операции с цифровой валютой в перечень подозрительных. Теперь все переводы с участием онлайн-бирж и брокеров цифровых активов будут под особым вниманием независимо от суммы операции.

Под подозрением почти все

Список выше – это далеко не все изменения, которые вступят в силу в октябре 2021 года. На самом деле под подозрение попадет гораздо больше разных операций. Среди них и такие:

обналичивание бюджетных субсидий и страховок;
внесения на счет наличных, источник которых вызывает подозрения;
поступления платежей с выделенной суммой НДС, которые уходят контрагентам по необлагаемым сделкам;
покупки и продажи ценных бумаг по ценам, которые существенно отличаются от среднерыночных;
возврат займа, выданного наличкой, или со счета в другой кредитной организации;
исполнение госконтрактов.

Важно то, что перечень является открытым. То есть, операции, перечисленные выше, банк обязан проверять.

А еще в кредитной организации могут принять правила внутреннего контроля, которые расширят список «подозрительных» операций.

Добровольная проверка со стороны кредитной организации также может привести к блокировке счетов. И тогда предпринимателю или гражданину придется объясняться перед сотрудниками банка.

«Самое главное, что теперь один-единственный подозрительный признак — это не основание для отказа в операции. Банк обязан оценить всю совокупность информации. А из новых оснований для блокировки нужно отметить операцию по внесению на счет налички, источник происхождения которой вызывает подозрения.

Такая формулировка дает банкам основания для запросов клиентам о происхождении налички. Поэтому тем, кто использует крупные суммы наличных денег, стоит заранее озаботиться сбором и хранением документов, подтверждающих законность ее происхождения».

Роман Кенигсберг

директор департамента внутреннего аудита и управления рисками FBK Grant Thornton

Некоторые признаки исключили

Центробанк также проявил немного либерализма. Из перечня подозрительных операций исключили такие ситуации, как:

нестандартные и сложные инструкции по проведению расчетов;
выбор клиентом невыгодных условий и предложение более высокой комиссии при оказании услуг;
необоснованная поспешность в проведении операций, на которой настаивает клиент или его представитель.

Цб рф изменит основания для блокировки счетов физлиц, организаций и ип

ЦБ РФ планирует изменить перечень признаков сомнительных операций, по которым банки вправе приостанавливать операции по счетам клиентов.

Напомним, по требованию Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ банки должны проверять информацию о сделках, совершаемых клиентами.

Данная обязанность была введена, чтобы пресечь легализацию (отмывание) преступных доходов, финансирование терроризма, уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей, вывод денежных средств из России и другие противозаконные операции.

Соответственно, если у банка возникнут подозрения в законности операции, он может отказать в выполнении распоряжения клиента.

Критерии «сомнительности» операций клиентов утверждены положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П. В настоящее перечень критериев содержит более 100 позиций.

ЦБ РФ опубликовал на своем сайте проект поправок в указанное положение. Как пояснил финансовый регулятор, проект актуализирует перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки.

В частности, предполагается, что обновленный перечень признаков сомнительных операций не будет исчерпывающим: «Кредитные организации вправе дополнить его своими критериями, характерными именно для них, с учетом масштаба, специфики и характера деятельности кредитной организации, характера совершаемых клиентами операций и связанного с ними уровня риска легализации (отмывания) преступных доходов», — приводит слова представителя ЦБ РФ РБК.

В перечень сомнительных операций предлагается внести регулярные операции по снятию наличных физлицами, если средства поступают на счет от юридического лица или ИП и не являются при этом экономически обоснованными операциями, например, перечислением зарплаты, дивидендов, алиментов, пенсий и возмещений.

Также к сомнительным предлагается отнести дистанционные операции, совершаемые с одного устройства (телефон, планшет, ноутбук и т.п.) или с одной группы IP-адресов по счетам нескольких компаний, зарегистрированных в разных странах или принадлежащих разным собственникам, либо по счетам сразу нескольких физлиц, не являющихся родственниками.

Кроме того, в этот перечень предлагается включить операции, связанные с приобретением или продажей виртуальных активов (токенов, криптовалюты).

ЦБ РФ рассчитывает, что новые правила вступят в силу с 1 апреля 2021 года.

БУХПРОСВЕТ

Банк вправе отказать клиенту в проведении операций в случаях непредоставление информации и документов, позволяющих идентифицировать и проверить стороны операции, а также при возникновении подозрений, что операция совершается в целях легализации доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

К подозрительным относятся, в том числе транзитные операции, операции, имеющие запутанный или необычный характер, операции, не имеющие экономического смысла.

К подозрительным счетам относятся неиспользуемые счета, счета, операции по которым носят нерегулярный характер, а также счета, уплата налогов с которых не осуществляется или осуществляется в размерах, не превышающих 0,5% от дебетового оборота.

К подозрительным клиентам в свою очередь относятся организации, размер уставного капитала которых равен или незначительно превышает минимальную величину, организации, расположенные по массовому адресу регистрации, а также организации, руководство которых отсутствует по официальному адресу. Если банк сочтет операцию подозрительной, он отключит дистанционный доступ к счету. Чтобы разморозить счет, необходимо будет обновить сведения о целях использования банковского счета или предоставить банку всю необходимую информацию по его запросу.