Электронный чек должен содержать номер телефона или адрес электронной почты покупателя, иначе штраф

Главная • Блог • Онлайн-кассы и 54-ФЗ • Электронный кассовый чек — как сформировать и как отправлять покупателю

Электронные чеки появились вместе с переходом на онлайн-кассы. Применение чеков в электронной форме, как и бумажных регламентирует 54 Федеральный закон о ККТ. Когда и кто должен использовать чеки в электронной форме, когда нужно отправлять такой чек, а когда можно обойтись без него, как осуществить отправку и куда — это и другие важные вопросы вы найдете в этой статье.

Настроим Вашу кассу, POS-терминал и фискальный регистратор на формирование и отправку чеков в цифровой форме. Быстро и удобно.

Оглавление

Что такое электронный чек

Электронный чек — кассовый чек в электронной форме, который отправляется клиенту в виде СМС-сообщения или на адрес электронной почты. Чек в электронной форме приравнивается к бумажному варианту и может использоваться для оформления возвратов, подачи документов на налоговый вычет и др., т.е. является полноценным документом.

Отправкой электронных кассовых чеков занимается оператор фискальных данных (ОФД).

Как выглядит электронный кассовый чек

Электронный кассовый чек с юридической точки зрения равносилен бумажному. Содержание бумажного чека и его электронной копии примерно одинаковое, за малым исключением.

Электронный чек для клиента имеет свои неоспоримые преимущества:

• Чек всегда под рукой (его можно посмотреть со смартфона),
• Он никогда не потеряется (файл электронного документа хранится на сервере Налоговой),
• Можно вести свою электронную бухгалтерию.

Помимо прочего электронная форма чека экономит бумажные ресурсы.

Обязательные реквизиты чека онлайн-кассы — Контур.Бухгалтерия

В кассовом чеке должны быть все обязательные реквизиты, иначе документ признают недействительным и привлекут организацию к административной ответственности. Перечень реквизитов дан в Законе № 54-ФЗ. Рассмотрим, какие из них должны быть в чеке всегда, а какие не являются обязательными.

Обязательные реквизиты кассового чека

Обязательные реквизиты кассового чека перечислены в ст. 4.7 Федерального закона № 54-ФЗ. Требования к ним установлены дополнительно в приказе ФНС от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662.

Перечень обязательных реквизитов:

Реквизит Как заполнить

Наименование документа	«Кассовый чек», «Кассовый чек коррекции» — реквизит надо указать при настройке, а потом он проставляется автоматически.
Номер чека за смену	Порядковый номер чека, присвоенный онлайн-кассой автоматически.
Дата, время, адрес места расчетов	Этот реквизит указывается один раз — при подготовке кассы к использованию. В качестве адреса расчетов может быть указан адрес здания и индекс, адрес сайта.
Наименование организации или Ф. И. О. предпринимателя, ИНН	Название организации указывается сокращенно, а ФИО предпринимателя полностью. Реквизиты указываются при настройке, а потом проставляются автоматически.
Система налогообложения	ОСН УСН ДОХОД УСН ДОХОД — РАСХОД ЕСХН ПАТЕНТ Указывается при настройке кассы.
Признак расчета	Выберите один вариант: «приход» — получили деньги от покупателя; «возврат прихода» — вернули покупателю деньги, например при возврате товара; «расход» — платите деньги; «возврат расхода» — вам возвращают деньги.
Наименование и количество товара, работы, услуги, платежа, выплаты	Можно не указывать, если покупатель оставил аванс и пока нельзя определить, в счет оплаты какого товара он пойдет
Цена за единицу
Признак способа расчета	Возможны следующие значения: «Предоплата 100 %», или «1» «Предоплата», или «2» «Аванс», или «3» «Полный расчет», или «4» «Частичный расчет и кредит», или «5» «Передача в кредит», или «6» «Оплата кредита», или «7» Признак «Полный расчет» обязателен только для электронной формы, передаваемой в ФНС.
Признак предмета расчета	Обязательно только для электронных чеков ФФД 1.1 и 1.2. «Товар» или «Т», «Работа» или «Р». Все значения перечислены в таблице 101 приказа ФНС от 14.09.2020 № ЕД-7-20/662.
Сумма чека, сумма НДС и ставка налога	Могут не указывать те, кто не является плательщиком НДС, освобожден от НДС или продает не подлежащие обложению товары, работы, услуги.
Форма расчета	Наличные или безналичные деньги
Данные кассира	Должность, ФИО Можно не указывать при расчетах через интернет или с помощью автоматических устройств
Регистрационный номер ККТ	Отображаются в чеке автоматически
Номер фискального накопителя	Отображаются в чеке автоматически
Фискальный признак документа	Отображаются в чеке автоматически
Сайт налоговой	www.nalog.ru  Для печатной формы реквизит не обязателен. Он нужен в электронной форме, если раньше вы не передали его в ОФД в отчете о регистрации. Бизнес из отдаленной от сети местности может не указывать сайт.
Порядковый номер фискального документа	Присваивается кассой автоматически
Номер смены	Присваивается кассой автоматически. Обязателен только для электронной формы
Фискальный признак сообщения	В чеке не указывается, а формируется при отправке ОФД
QR-код	Содержит закодированные реквизиты для проверки чека

Как понятно из таблицы, не все обязательные реквизиты на самом деле должны быть в чеке. Скажем, можно не указывать данные кассира, если покупатель оплатил покупку через интернет или в автоматическом терминале.

Часть реквизитов не требуются в бумажных чеках: за отсутствие на бумаге номера смены и номера чека за смену санкций нет, — но они должны быть указаны в электронном чеке.

А «сайт ФНС» можно не указывать ни в бумажном, ни в электронном чеке (Письмо ФНС от 02.04.2021 N АБ-4-20/4418@).

ФНС имеет право самостоятельно определять, какие реквизиты в чек можно не включать или необходимо включать. Это прописывается в формате фискальных документов, которых в 2021 году всего три — ФФД 1.05, ФФД 1.1 и самый свежий ФФД 1.2.

Например, реквизит «Признак предмета расчета» обязателен только для ФФД 1.1 и 1.2. Реквизит «Сведения о покупателе» появился только в ФФД 1.

2 и включает в себя несколько тегов — «покупатель (клиент)», «ИНН покупателя», «дата рождения покупателя», «гражданство» и пр.

Образец чека на зачет предоплаты

Электронный чек

В электронном чеке должны быть те же реквизиты, что в бумажном (п. 1 ст. 4.7 Федерального закона № 54-ФЗ). Дополнительно в нем указываются:

• абонентский номер или e-mail клиента (если покупатели получают чеки в интернете, в чеке указывается идентифицирующий признак и адрес сайта);
• e-mail отправителя.

Дополнительные обязательные реквизиты чека

Некоторые реквизиты становятся обязательными в особых условиях.

При расчетах с другими организациями и ИП наличными или картой в чеке указываются наименование и ИНН покупателя. Если таким образом проданы подакцизные товары, дополнительно указывается сумма акциза, а при продаже импортных товаров — код страны происхождения и номер таможенной декларации.

Организации и ИП, которые выплачивают выигрыши от 15 000 рублей, страховое возмещение, получают страховую премию, указывают наименование и ИНН клиента или страхователя.

Для продажи маркированных товаров и средств индивидуальной защиты (маски, перчатки, респираторы и пр.) в чеке должен быть заполнен реквизит «код товара».

Банковские платежные агенты и субагенты указывают наименовании проведенной операции, сумму вознаграждения, наименование и местонахождение оператора, его ИНН, телефон.

Ответственность за ошибки в реквизитах

Наличие в чеке обязательных реквизитов — это требование к порядку применения ККТ. Нарушение порядка грозит административной ответственностью по ч. 4 ст. 15 КоАП РФ:

• организациям — предупреждение или штраф 5 000 – 10 000 рублей;
• должностным лицам и ИП — предупреждение или штраф 1 500 – 3 000 рублей.

Кассовые чеки с 2021 года: новые требования к оформлению, образец, штраф за отсутствие номенклатуры

Использовать онлайн-кассу при расчетах с физлицами без статуса ИП и выдавать чеки за товары, работы и услуги покупателю должны практически все ИП и компании. Чтобы чек был оформлен по правилам, нужно вписать корректные реквизиты и прописать наименование товаров.

Рассказываем, как это сделать и какие штрафы ждут бизнес, если печатать чеки с ошибками.

Какие реквизиты должны быть в кассовом чеке

Вся информация в чеке размещается блоками: например, сведения о продавце, сведения о кассе и другие. Всего 8 блоков.

Разберемся, какие реквизиты должны быть в каждом блоке, и что они означают.

Блок 1. Сведения о владельце кассы

Реквизиты
Что значат

Наименование и ИНН юрлица или ФИО и ИНН индивидуального предпринимателя	Например, индивидуальный предприниматель Сергеев Сергей Анатольевич

Блок 2. Сведения о кассе

РеквизитыЧто значат

Регистрационный, заводской номер ККТ и номер фискального накопителя — ФН	Регистрационный номер кассы указан в карточке регистрации ККТ Заводской номер кассы указан в паспорте или внизу корпуса Номер фискального накопителя можно посмотреть в его документах или в личном кабинете ККТ на сайте налоговой
Адрес расчетов	Адрес, где применяется касса
Место расчетов	Название магазина или адрес сайта интернет-магазина

Блок 3. Служебные сведения о чеке

РеквизитыЧто значат

Наименование документа, дата и время формирования чека, номер смены, номер чека за смену	Кассовый чек 3466 0325/010/032 20.09.2021 19:38 В бумажном чеке может не быть реквизитов «Номер смены» и «Номер чека за смену»
Порядковый номер фискального документа — ФД	Отсчет ведется с момента активации фискального накопителя, то есть считаются все документы, которые есть в ФН: например, отчеты, а не только чеки
Система налогообложения, которая применялась при расчете	Одну кассу можно применять для нескольких систем налогообложения, но в чеке нужно указать один налоговый режим
Адрес сайта налоговой	https://www.nalog.gov.ru/ Может не быть в бумажном чеке
Фискальный признак документа — ФПД	Обычно это 10 цифр в таком формате: ФПД 5632134565
Адрес электронной почты отправителя чеков	Электронный адрес оператора фискальных данных или владельца кассы, если он сам отправляет электронные чеки покупателю В бумажных чеках на очную оплату не указывают

Блок 4. Информация о кассире

РеквизитыЧто значат

Должность, ФИО кассира, его ИНН, если есть	Сведения о сотруднике, который принял оплату от покупателя. При продаже через вендинговые автоматы и при оплате через интернет эти данные не указываются В бумажном чеке ИНН может не быть

Блок 5. Информация о проданных товарах, работах, услугах

РеквизитыЧто значат

Наименование товаров, работ или услуг	Указывают наименование каждого товара, работы или услуги
Количество товаров, работ или услуг	По каждому наименованию
Цена за единицу товара, работы, услуги с учетом скидок и наценок	В чеке должна быть цена с учетом скидок и наценок. Скидка рассчитывается в кассовой программе, передается на кассу и печатается в чеке
Признак предмета расчета	Указывают одно из значений: товар, подакцизный товар, работа, услуга, ставка игры, выигрыш, лотерейный билет, выигрыш лотереи, платеж или выплата, агентское вознаграждение В бумажном чеке признака предмета расчета может не быть
Признак способа расчета	Указывают одно из значений: — полный расчет; — предоплата 100%; — предоплата; — аванс; — частичный расчет и кредит; — передача в кредит; — выплата кредита.

Блок 6. Информация о суммах продаж, НДС и способах расчета

РеквизитыЧто значат

Признак расчета	Бывают такие признаки расчета: — приход — при получении средств от покупателя; — возврат прихода — при возврате покупателю средств, полученных от него; — расход — при скупке товаров у физлиц без статуса ИП для перепродажи, например, смартфонов; — возврат расхода — получение от продавца-физлица без статуса ИП выданных ему денег в обмен на возврат его же товара
Форма расчета и сумма оплаты	Нужно указать, как были оплачены товары, работы или услуги — наличными, безналичными деньгами или другим способом: — сумма по чеку предоплатой — зачетом аванса и предыдущих платежей, если они были; — сумма по чеку встречным представлением. Например, обмен товара на такой же, когда расчета деньгами между сторонами нет; — сумма по чеку постоплатой — например, в кредит. Если товар оплачен кредитными деньгами, которые поступают на расчетный счет продавца из банка, продавец также должен выдать чек, а форма расчета будет безналичными
Стоимость товара, работы или услуги с учетом скидок и наценок, с указанием ставки налога на добавленную стоимость	Если продавец не плательщик НДС либо если товар не облагается НДС, ставку налога можно не указывать Если в чеке указано несколько товаров с разными ставками НДС, нужно перечислить все ставки и суммы по ним
Сумма расчета, итог	Итоговая сумма может состоять из нескольких значений. Например, часть суммы можно оплатить наличными, другую часть — безналичными, а оставшуюся часть — зачетом ранее внесенного аванса
Код товара	Если товар значится в перечне маркированных товаров, то учетная программа должна поставить его код

Блок 7. Информация о покупателе

РеквизитыЧто значат

Номер телефона либо адрес электронной почты покупателя	Эту информацию указывают, если: — чек отправляют покупателю в электронной форме при покупке в интернет-магазине; — при розничной продаже покупатель до момента расчета попросил прислать ему чек в электронной форме.

Блок 8. QR-код

Реквизиты Что значат

QR-код	Код содержит реквизиты проверки кассового чека: дату и время расчета, порядковый номер фискального документа, признак расчета, сумму расчета, заводской номер ФН, фискальный признак документа Считать QR-код и найти чек можно с помощью бесплатного мобильного приложения «Проверка кассового чека»

Реквизиты в блоках «Сведения о кассе» и «Сведения о владельце кассы» вбивают один раз — при регистрации онлайн-кассы. Эти данные берут в карточке регистрации ККТ, которая хранится в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой.

Требования к наименованию товаров, работ, услуг в чеках с 2021 года

Компании и ИП при расчетах с покупателями должны вбивать в чек номенклатуру — наименование товаров, работ или услуг и их количество. Описывать покупки нужно детально, чтобы клиент мог однозначно понять, за что именно он заплатил: «Молоко Коровкино, 1 л», «Филе курицы охл. 0,5 кг». Наименования «Молоко» или «Филе» недостаточно, так покупателю сложно идентифицировать покупку в чеке.

До 1 февраля 2021 года ИП на спецрежимах могли обойтись без подробностей и указывать в чеке только сумму покупки. Но сейчас этих послаблений нет.

Примеры, как стоит и не стоит указывать наименование товаров и услуг в чеке:

Нет жестких правил, как указывать название товара в чеке, но есть несколько общих требований.

По наименованию один товар должен отличаться от другого. Название товара должно быть максимально понятным, чтобы покупатель мог проверить свою покупку по чеку.

Например, магазин продает сливочное масло. Если других подобных товаров в магазине нет, можно указать в наименовании «Сливочное масло». Но если есть масло других производителей, разного веса, оно продается по разным ценам, то различия нужно указать в чеке. Это может выглядеть так: «Сливочное масло «Вологодское» 82% жирности 180 г».

Наименование товара должно быть не длиннее 128 символов без пробелов. Иначе оно будет обрезаться при передаче в налоговую. Если наименование превышает 128 символов, его можно сократить. Но покупателю все равно должно быть понятно, где какой продукт в чеке.

Если в момент оплаты наименование товара пока неизвестно, в чеке нужно указать признак способа расчета «Аванс». Например, клиент оплачивает обучение заранее и еще непонятно, какие конкретно услуги ему будут оказаны. Когда товар и количество товара станут известны, пробивается второй чек со способом расчета «Полный расчет».

Найти наименование товара, работ или услуг можно в справочниках: Общероссийском классификаторе продукции по видам экономической деятельности и Техническом регламенте таможенного союза для маркированных товаров.

В этих справочниках есть названия групп товаров и услуг, которые помогут определиться, из каких слов должно состоять наименование.

Кому не надо указывать название товара в чеке

Продавцы, которые не обязаны применять ККТ, могут не соблюдать правила заполнения чека.

В частности, к ним относятся:

• самозанятые;
• те, кто продает товары на розничных ярмарках с открытых прилавков, при продаже бумажной периодики, разносной торговле непродовольственными товарами, продаже в киосках мороженого, разливных безалкогольных напитков, молока;
• те, кто работает в удаленных областях.

Остальные ИП и компании должны указывать в кассовом чеке наименование товара, его количество и цену. Без этих реквизитов документ будет считаться неправильным.

Как создать базу товаров в кассе

Способ создания базы товаров зависит от кассовой программы, количества товаров и услуг у продавца. Всего их три:

1. Вбивать название товаров вручную.
2. Загружать файлы с наименованиями.
3. Загружать наименования из электронных накладных.

Вбивать номенклатуру товаров вручную. Подходит, если вы торгуете небольшим ассортиментом товаров или оказываете ограниченный набор услуг — до 500 наименований. Товары или услуги заносятся вручную — либо в кассу, либо в учетный сервис. Брать данные можно из справочника товаров или с этикетки.

Загружать файлы с названиями в кассу или в учетную систему. Подойдет тем, у кого большой перечень товаров — более 500 наименований.

Номенклатуру можно взять:

• у бухгалтера — он выгрузит файл с названиями товаров из бухгалтерской программы;
• у поставщиков — они пришлют прайсы товаров, которые заказываете. Нужно загрузить в учетную систему прайс в формате Excel. На его основе сервис создает карточки товаров — так заполняется номенклатура.

Загружать названия товаров из электронных накладных. Этот способ подойдет тем, у кого в продаже маркированные товары или алкоголь. Современные кассовые сервисы интегрированы с ЭДО и ЕГАИС. Когда поступит электронная накладная, сервис распознает новую позицию, автоматически заведет на нее карточку и поставит на баланс.

Когда база товаров в кассе создана, можно вносить наименование в чек при продаже.

Кто и как должен заносить наименование товара в чек

Номенклатуру в чеке указывает кассир: все необходимые реквизиты кассового чека занесены в кассу при регистрации, нужно вводить только наименование товара, его количество, цену.

Внести товар в чек можно такими способами:

1. Сканирование штрихкода — нужен сканер, а товар в базе должен быть со штрихкодом.
2. Поиск по наименованию товара — если в кассе есть умный поиск. Достаточно ввести несколько первых букв, и касса найдет нужное наименование.
3. Поиск в избранных товарах на экране онлайн-кассы — если вынести на панель самые популярные товары, при выборе соответствующей позиции касса внесет ее в чек.
4. Голосовой поиск товара — работает на мобильных устройствах при использовании кассового приложения.

Когда кассир внес в чек наименование товара, останется указать количество товара и цену. Касса подсчитывает итоговую сумму чека.

Особенности чеков для отдельных видов деятельности

Разберемся, как печатать чеки в разных ситуациях:

• при оплате агентского вознаграждения;
• при продаже туристических туров;
• при внесении предоплаты;
• при продаже маркированных товаров.

Чеки за агентское вознаграждение. Нужно настроить кассу по агентской схеме — как именно это сделать, посмотрите в инструкции вашей ККТ, в разных моделях процесс может отличаться.

Такую кассу можно использовать и для продажи собственных товаров, работ, услуг, и для услуг, которые принадлежат принципалу. Это тот, кто поручает агенту совершать сделку от своего имени и за свой счет.

У агента в чеке должен быть дополнительный реквизит. Он зависит от формата фискальных данных, с которыми работает агент. Для ФФД 1.05 и для ФФД 1.1 правило такое:

• если собственных товаров, работ или услуг в чеке нет, указываем признак агента;
• если чек смешанный, указываем признак агента по предмету расчета к каждой позиции принципала.

При ФФД 1.2 признака агента нет вообще. Там всегда надо заполнять признак агента по предмету расчета, даже когда чек смешанный.

Если компания ставит в чеке признак агента, налоговая определяет, что итоговая сумма в чеке — это выручка принципала, а не агента. Поэтому выделять в чеке сумму вознаграждения агента не обязательно: его платит не клиент, а принципал.

Чеки турагентств. Турагентства настраивают кассу по агентской схеме. Чтобы печатать чеки с подробной номенклатурой, можно создать каталог с наименованиями для каждого вида услуг: подбор тура, оформление визы и так далее. Если услуги подробно описаны в договоре, его номер можно добавить в чек: «Продажа путевки по договору от 08.09.2021 № 115».

Чеки за предоплату. Чек на услугу должен выбить тот, кто ее оказал. Агенту достаточно пробить у себя предоплату. То есть у агента никогда не будет чеков на зачет аванса или предоплаты в случае с работами или услугами. А вот с товарами такое может быть — тогда чек на зачет предоплаты агент пробивает в момент передачи товара покупателю.

Если в чеке указано наименование услуги — «Продажа по договору № 115 от 08.09.2021», а все изменения по услуге будете фиксировать в приложении к договору, можно не перечислять, за что именно клиент внес предоплату, и оформить расчеты так:

• «Предоплата 100%» — если клиент внес полную предоплату;
• «Предоплата» — если клиент внес частичную предоплату.

Чеки при продаже маркированных товаров. Чек при продаже розничной маркированной продукции должен содержать реквизит «Код товара».

В бумажном чеке в строке «Код товара» будет стоять значение «М», а в электронной — код маркировки.

ОФД отправит чек с кодом товара в «Честный Знак». Без кода товара данные о продаже передавать нельзя. По нему оператор маркировки понимает, что товар продан, а уникальный код выводят из оборота. У некоторых продавцов до 20.04.2021 реквизита могло не быть — например, у интернет-магазинов.

Штрафы за ошибки в чеках

За ошибки в чеках можно получить предупреждение или штраф:

• для ИП или руководителя ООО — от 1500 до 3000 ₽;
• для организаций — от 5000 до 10 000 ₽.

Налоговая обращает внимание на реквизиты чека, например, при контрольной закупке или по жалобам покупателей, поэтому требования закона необходимо соблюдать.

Подборки материалов о том, как вести бизнес в России: советы юристов и бухгалтеров, опыт владельцев бизнеса, разборы нового в законах, приглашения на вебинары с экспертами.

Электронные чеки вместо бумажных. Как это работает | Платформа ОФД — Оператор фискальных данных, фискальный оператор (Эвотор ОФД)

Главная Новости Электронные чеки вместо бумажных. Как это работает

Электронные чеки продолжают замещать бумажные. Как это работает и какие дополнительные возможности дает бизнесу?

Закон и электронные чеки

Согласно п. 2 ст.1.2 закона № 54-ФЗ, кассовый чек должен быть направлен в электронной форме, если покупатель сообщил свой абонентский номер или адрес электронной почты до момента расчета.

• Такой чек равнозначен бумажному, который печатается на кассовом аппарате.
• Кроме того, ФНС еще в 2020 году пояснила, что чеки могут направляться и с помощью сервисов обмена сообщениями (мессенджеров), которые привязаны к номеру телефона.
• То есть покупатель может получить электронный чек:

• по электронной почте (например: на любой e-mail, указанный при регистрации в интернет-магазине);
• СМС-сообщением;
• через мессенджеры соцсетей (например: ВКонтакте, Viber), привязанные к номеру телефона.

В соответствии с п. 1 ст. 4.7 закона № 54-ФЗ электронный чек должен содержать абонентский номер покупателя или адрес его электронной почты. Отсутствие обязательных реквизитов является нарушением и за него могут наказать по ч. 4 ст. 14.5 КоАП. Наказание: предупреждение или штраф в размере:

• от 1,5 до 3 тыс. руб. – для должностного лица;
• от 5 до 10 тыс. руб. – для организаций.

Сроки и форматы

Важно не пропускать сроки отправки электронных чеков. Согласно п. 5.4 ст. 1.2 закона № 54-ФЗ это нужно сделать не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета, но не позже момента передачи товара.

В противном случае продавца тоже могут наказать (ч. 6 ст. 14.5 КоАП) предупреждением или штрафом в размере:

• 2 тыс. руб. – для должностных лиц;
• 10 тыс. руб. – для организаций.

Электронный чек, направленный покупателю, может отображаться в виде картинки, pdf-документа или ссылки с указанием, времени, даты и суммы покупки.

Покупателю достаточно кликнуть на ссылку и перейти на страницу с электронной версией чека.

Нужно ли выдавать дубликаты электронного чека? Продавец это делать не обязан, к тому же санкций за невыдачу дубликата чека законом не предусмотрено.

Однако, чтобы сохранить репутацию и лояльность покупателей, можно найти чек в личном кабинете оператора ОФД и вновь отправить его покупателю по электронной почте. Либо рекомендовать покупателю проверить чек на сайте оператора фискальных данных.

Как настроить отправку и проверку чеков

Этот процесс не потребует много времени. В личном кабинете Платформа ОФД реализован функционал по поиску, проверка и отправке электронных чеков покупателю.

Кроме того, в разделе личного кабинета «Электронные чеки» пользователь сможет:

• увидеть количество отправленных чеков на телефоны и e-mail покупателей;
• активировать или заблокировать отправку электронных чеков;
• оформить заявку на дополнительные услуги (логотип компании в чеке, брендированные сообщения, расширенный отчет о передаче чеков покупателям).

Реклама в электронных чеках

При отправке электронных чеков можно подключить разные промо-опции. Для этого нужно их просто подключить в личном кабинете Платформа ОФД.

Какие дополнительные рекламные возможности есть:

• брендированное сообщение на SMS или мессенджер (позволяет заменить юридическое название компании на бренд или другое сообщение, — в электронном чеке, который отправляется на абонентский номер покупателя)
• логотип в чеке на e-mail (позволяет разместить логотип компании в электронном чеке, отправляемом на e-mail покупателя).

Эти опции доступны каждому пользователю в разделе «Электронные чеки» на lk.platformaofd.ru.

Как направить покупателю кассовый чек в электронном виде и при этом не нарушить закон о защите персональных данных

Новая редакция закона №54-ФЗ предусматривает электронный вариант передачи продавцом кассовых чеков или бланков строгой отчетности клиенту. Но это возможно только, если клиент заранее сообщил свой номер телефона или адрес электронной почты продавцу.

Однако, как только продавец получил указанную информацию, у него возникает обязательство по соблюдению положений закона «О персональных данных»!

Подскажем, какая касса из нашего каталога подойдет под ваш бизнес.

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Относится ли номер телефона клиента к его персональным данным?

Порядок работы с персональными данными физического лица утвержден в федеральном законе от 27.07.06г. «О персональных данных» №152-ФЗ.

В частности, в статье 3 этого закона есть ряд определений, которые помогут разобраться, относится ли номер телефона или адрес электронной почты к личным данным физического лица:

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса! Получай первым горячие новости и лайфхаки!

• прежде всего, под персональными данными понимается информация любого рода, которая относится прямо или косвенно к определенному или определяемому физическому лицу;

• под обработкой персональных данных понимается любое действие (операция) или их совокупность, которые совершаются с этими данными с помощью средств автоматизации или без них. В перечень указанных действий включается, в частности, сбор, записывание, накопление, хранение, систематизация, обновление, передача и иные операции с персональными данными.

Таким образом, номер телефона или электронная почта клиента подпадают под разряд персональных данных. А получение этих сведений продавцом, чтобы передать клиенту на основании статьи 1.2 новой редакции закона №54-ФЗ  кассовые чеки в электронной форме, будет считаться сбором и записыванием персональных данных.

Стоит заметить, что предоставление своего номера телефона или электронной почты клиентом:

• согласно п. 2 статьи 1.2 нового закона №54-ФЗ – признается правом клиента. Дело в том, что продавец при отсутствии вышеуказанных данных обязан будет все равно выдать покупателю кассовые документы, но только на бумажном носителе. И в этом случае он не может принуждать клиента к разглашению им своих персональных данных. Тем более, такое разглашение можно охарактеризовать не иначе, как распространением (статья 3 закона №152-ФЗ) персональных данных. Т.е. действием, которое раскрывает данные покупателя неопределенному кругу лиц, — например, очереди;

• согласно п. 5 статьи 1.2 новой редакции закона №54-ФЗ передача продавцу при ведении расчетов через Интернет своего номера телефона или электронной почты также признается правом клиента. И обязать к этому продавец его тоже не сможет. Однако в этом случае выдать покупателю кассовые документы на бумажном носителе продавец не сможет и не обязан. Об этом лучше предупредить клиента сразу, что у того был выбор в принятии решения о разглашении личных данных.

Однако если клиент все-таки предоставил свои персональные данные, то не нарушают ли положения новой редакции закона №54-ФЗ требований закона №152-ФЗ? Нет, если соблюдаются условия по обработке персональных данных!

Онлайн-кассы для всех видов бизнеса! Доставка по всей России.

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Номер телефона клиента продавец может получить только с его согласия

Из положений статьи 1.2 новой редакции закона №54-ФЗ ясно видно, что без добровольного согласия покупателя продавец не сможет получить его персональные данные.

Кроме того, их предоставление является правом клиента, а не обязанностью. Но на основании закона №152-ФЗ:

1. Обработка персональных данных должна быть ограничена целями их сбора. Т.е. условиями закона №54-ФЗ. Иными словами, никто не вправе потребовать от клиента раскрытия иных персональных данных, а полученными сведениями о номере его телефона или о его электронной почте можно воспользоваться только для целей закона №54-ФЗ – для передачи кассовых документов.
2. Клиент должен сам дать согласие на обработку своих персональных данных. И, как правило, это выполняется им в письменной форме собственноручно или в форме электронного документа, который должен быть подписан электронной подписью клиента. Причем, электронная подпись должна отвечать требованиям закона №63-ФЗ от 06.04.11г. Но это как раз составляет сложность: каким образом покупатель будет оформлять согласие на обработку своих данных, стоя в очереди? Тем более, согласие, данное в письменном виде (т.е. собственноручно), должно обязательно содержать сведения, которые перечислены в п. 4 статьи 9 закона №152-ФЗ:

• Ф.И.О физического лица, его адрес и паспортные данные (или данные иного документа, которые подтверждают личность гражданина). В частности, указывается номер этого документа, дата его выдачи, и наименование и иные сведения о выдавшем его органе;
• название или Ф.И.О. получателя согласия от гражданина на обработку его персональных данных;
• цель обработки этих данных;
• перечень личных данных, на обработку которых оформляется согласие;
• перечень действий с личными данными гражданина, на совершение которых он дает согласие;
• срок, в течение которого действует предоставленное согласие;
• подпись лица, дающего указанное согласие;
• а также иные сведения.

1. Кроме того, статья 7 закона №152-ФЗ обязывает продавцов, как лиц, получивших персональные данные, не разглашать эти данные. Если, конечно, сам их владелец не дал согласие на их распространение третьим лицам.

Иными словами, продавцу еще придется подумать над тем, как хранить такие сведения, если согласия на их распространение клиент все-таки не дал. Тем более, нарушение работы с персональными данными наказуемо законом!

Какой штраф за нарушение закона о персональных данных

Кодексом об административных правонарушениях РФ предусмотрено наказание за нарушение порядка обработки персональных данных граждан (их сбора, хранения, применения или распространения).

Это наказание установлено статьей 13.11 КоАП РФ в виде штрафа:

• на физических лиц возлагается взыскание в сумме от 300 до 500 рублей;
• на должностных лиц – 500-1000 рублей;
• на организаций – 5000-10000 рублей.

Или штраф может быть заменен предупреждением. Но это решает суд.

Поэтому, чтобы избежать проблем, придется задуматься над порядком получения согласия со стороны клиента на обработку его персональных данных для цели выполнения положений закона №54-ФЗ и над условиями хранения этих данных.

Техническое сопровождение оборудования. Решим любые проблемы!

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Оцените, насколько полезна была информация в статье?

Как отправлять электронные чеки и использовать их для рекламы

Электронные чеки постепенно, но уверенно замещают бумажные. Благодаря закону 54-ФЗ, продавец может предоставлять покупателю выбор, куда направлять такие чеки, чтобы было удобно просматривать и хранить. Рассмотрим, как все работает и чем полезно бизнесу.

Электронные чеки по закону

Согласно п. 2 ст. 1.2. закона № 54-ФЗ продавец обязан направлять чеки в электронной форме, если покупатель сообщил свой абонентский номер или адрес электронной почты до момента расчета.

Электронный чек полностью равнозначен бумажному, который обычно печатает кассовый аппарат.

Кроме того, ФНС еще в 2020 году пояснила, что чеки могут направляться и с помощью сервисов обмена сообщениями (мессенджеров), которые привязаны к номеру телефона.

То есть покупатель может получить электронный чек несколькими путями:

• по электронной почте (например: на любой e-mail, указанный при регистрации в интернет-магазине);
• СМС-сообщением;
• через мессенджеры соцсетей (например: ВКонтакте, Viber), привязанные к номеру телефона.

Важно: в соответствии с п. 1 ст. 4.7 закона № 54-ФЗ электронный чек должен содержать абонентский номер покупателя или адрес его электронной почты. Отсутствие обязательных реквизитов является нарушением и за него могут наказать по ч. 4 ст. 14.5 КоАП. Наказание: предупреждение или штраф в размере:

• от 1,5 до 3 тыс. руб. — для должностного лица;
• от 5 до 10 тыс. руб. — для организаций.

Подключите цифровую кассу для интернет-магазина и не переплачивайте за ОФД — все уже включено в комплект. Гарантируем отправку электронных чеков покупателям 24/7.

Когда нужно отправить электронный чек

Важно не пропускать сроки отправки электронных чеков. Согласно п. 5.4 ст. 1.2 закона № 54-ФЗ направить чек электронным способом нужно не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета, но не позже момента передачи товара.

В противном случае продавца тоже могут наказать (ч. 6 ст. 14.5 КоАП) предупреждением или штрафом в размере:

• 2 тыс. руб. — для должностных лиц;
• 10 тыс. руб. — для организаций.

Почему разные варианты отправки чека удобны для покупателя

Электронный чек, направленный покупателю, может отображаться в виде картинки, pdf-документа или ссылки с указанием времени, даты и суммы покупки.

Покупателю достаточно кликнуть на ссылку и перейти на страницу с электронной версией чека.

Чек, который поступил в sms или мессенджер, автоматически сохраняется. В случае необходимости (например: если товар нужно вернуть) пользователю легко его найти, ведь телефон всегда под рукой. Либо, есть возможность накапливать чеки в электронной почте.

Клиенты чаще готовы взаимодействовать через те инструменты, которые они используют в реальной жизни.

Так, если ваши покупатели делают заказы через мессенджер, то и чеки им удобнее будет получать именно там.

А если ваша целевая аудитория — люди, которые не вправе отвлекаться на быстрые сообщения в течение дня, — с ними удобнее выстраивать взаимодействие через электронную почту или по телефону.

Нужно ли выдавать дубликаты электронного чека?

• Продавец это делать не обязан, к тому же санкций за невыдачу дубликата чека законом не предусмотрено.
• Однако, чтобы сохранить репутацию и лояльность покупателей, в просьбе лучше не отказывать.
• Помочь покупателю можно следующим образом:

• найти чек в личном кабинете оператора ОФД и вновь отправить его покупателю по электронной почте;
• найти реквизиты чека (онлайн-кассы обеспечивают возможность поиска любого фискального документа, записанного в фискальный накопитель) и сообщить их покупателю (время и дату совершения расчета, сумму, номер фискального накопителя, фискального документа, фискальный признак), чтобы тот самостоятельно зашел в сервис ФНС и нашел в нем чек;
• рекомендовать покупателю проверить чек на сайте оператора фискальных данных.

Как продавцу настроить отправку и проверку чеков

Этот процесс не потребует трудоемких и дорогих решений.

Так, в личном кабинете Платформа ОФД реализован функционал по поиску, проверка и отправке электронных чеков покупателю.

Кроме того, в разделе личного кабинета «Электронные чеки» пользователь сможет:

• увидеть количество отправленных чеков на телефоны и e-mail покупателей;
• активировать или заблокировать отправку электронных чеков;
• оформить заявку на дополнительные услуги (логотип компании в чеке, брендированные сообщения, расширенный отчет о передаче чеков покупателям).

Как продвигать бренд и товары в электронных чеках

1. Если вы предприниматель, клиент ОФД, можете легко пользоваться разными промо-опциями при отправке электронных чеков.

2. Для этого нужно их просто подключить в личном кабинете Платформа ОФД
3. Вот какие дополнительные рекламные возможности есть :

• брендированное сообщение на SMS или мессенджер (позволяет заменить юридическое название компании на бренд или другое сообщение, — в электронном чеке, который отправляется на абонентский номер покупателя)
• логотип в чеке на e-mail (позволяет разместить логотип компании в электронном чеке, отправляемом на e-mail покупателя)

Эти опции доступны каждому пользователю в личном кабинете ОФД.

Личный кабинет Платформа ОФД — все нужные инструменты в одном месте: мониторинг состояния ККТ, передача чеков с касс в ФНС и ЦРПТ, аналитика для развития бизнеса, а также удобные сервисы для предпринимателя, бухгалтера, менеджера. А для тех, кто всегда держит руку на пульсе своего бизнеса есть удобное мобильное приложение.

Чек онлайн: как работать с электронными чеками | Роскачество

На получение электронного чека нужно дать согласие. Продавец обязан включать в него все предусмотренные законом реквизиты, полный список вы найдете в этом материале!

В условиях возможных перебоев с поставками чековой ленты магазинам разрешили выдавать электронный чек вместо бумажного. Это означает, что многие уже перешли или переходят на более современную и экологичную систему с электронной документацией. Что такое электронный чек, как это работает и на что нужно обратить внимание, рассказываем в этой статье.

Что изменилось для магазинов

До недавнего времени отсутствие кассовых лент и отказ выдать бумажный чек грозили бизнесу штрафом до 10 000 рублей. Теперь, как заявила Федеральная антимонопольная служба, в отдельных случаях пользователи контрольно-кассовой техники привлекаться к ответственности за отсутствие бумажного чека не будут.

Это значит, что многие магазины уже скоро будут осуществлять переход на электронные чеки. Но есть важное уточнение! Покупатель должен быть согласен на получение электронного чека, а также на то, чтобы в чеке был указан его номер телефона или электронная почта.

Как будут решать вопрос в случае категорического отказа от этих пунктов, пока непонятно.

Что изменилось для покупателей

Предприниматель (магазин, торговая сеть и так далее) может не выдавать бумажного подтверждения покупки, все документы передаются в электронном виде. Покупатель получает их на телефон или почту, может хранить и использовать. 

Электронный чек приравнивается к бумажному по своему статусу полностью. Его можно использовать, чтобы вернуть подоходный налог или неподошедший либо бракованный товар. Совсем просто говоря, это точно такой же чек, как привычный бумажный, только в современном виде.

Что такое электронный чек и как его могут передать покупателю?

Закон 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» предусматривает возможность направления кассового чека в электронной форме.

При любых расчетах с покупателем продавец формирует в специальной программе электронный чек, он записывается на фискальный накопитель и направляется на номер телефона, также можно получить чек на электронную почту покупателя.

Эта система одинаково работает в случае наличных и безналичных расчетов.

Как получить электронный чек: пошагово

Перед тем как вносить деньги, необходимо до того, как касса сформирует чек, продиктовать кассиру (указать в специальной форме на сайте) свои контактные данные: номер сотового телефона или электронную почту.

Оператор фискальных данных считает контактную информацию и отправит по указанному телефону или почте электронный чек. Покупатель может выбрать, куда именно он хочет его получить.

Никакие дополнительные действия не требуются.

Как должен выглядеть электронный чек

В соответствии с 54-ФЗ кассовый чек и бланк строгой отчетности должны содержать следующие реквизиты:

• наименование документа;
• порядковый номер за смену;
• дата, время и место (адрес) осуществления расчета (для интернета – адрес сайта);
• наименование организации-пользователя или фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя – пользователя;
• идентификационный номер налогоплательщика пользователя;
• применяемая при расчете система налогообложения;
• признак расчета (получение средств от покупателя (клиента) – приход, возврат покупателю (клиенту) средств, полученных от него, – возврат прихода, выдача средств покупателю (клиенту) – расход, получение средств от покупателя (клиента), выданных ему, возврат расхода);
• наименование товаров, работ, услуг, платежа, выплаты, их количество, цена (в валюте Российской Федерации) за единицу с учетом скидок и наценок, стоимость с учетом скидок и наценок, с указанием ставки налога на добавленную стоимость;
• сумма расчета с отдельным указанием ставок и сумм налога на добавленную стоимость по этим ставкам;
• форма расчета (оплата наличными деньгами и (или) в безналичном порядке), а также сумма оплаты наличными деньгами и (или) в безналичном порядке;
• должность и фамилия лица, осуществившего расчет с покупателем (клиентом), оформившего кассовый чек или бланк строгой отчетности и выдавшего (передавшего) его покупателю (клиенту) (кроме покупок в интернете);
• регистрационный номер контрольно-кассовой техники;
• заводской номер экземпляра модели фискального накопителя;
• фискальный признак документа;
• адрес сайта уполномоченного органа в интернете, на котором может быть осуществлена проверка факта записи этого расчета и подлинности фискального признака;
• абонентский номер либо адрес электронной почты покупателя (клиента) в случае передачи ему кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме или идентифицирующих такие кассовый чек или бланк строгой отчетности признаков и информации об адресе информационного ресурса в интернете, на котором такой документ может быть получен;
• адрес электронной почты отправителя кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме в случае передачи покупателю (клиенту) кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме;
• порядковый номер фискального документа;
• номер смены;
• фискальный признак сообщения (для кассового чека или бланка строгой отчетности, хранимых в фискальном накопителе или передаваемых оператору фискальных данных);
• QR-код.

Примечательно, что в законе уточняется: при формировании на бумажном носителе уполномоченный орган вправе определять реквизиты кассового чека, которые можно не указывать. Соответственно, в электронном варианте они должны присутствовать все!

Приложение «Проверка чеков» было разработано Федеральной налоговой службой специально для того, чтобы покупатели могли работать с чеками, как электронными, так и бумажными. В нем можно сохранять полученные электронные чеки.

С помощью этого приложения можно проверить подлинность любого бумажного чека (сейчас не так актуально, но если ситуация изменится, то стоит иметь в виду), сохранить все документы в электронном виде (чтобы перевести в цифровой вариант и старые чеки), создать карточку покупателя и обратиться в ФНС с жалобой или предложением.

Карточка покупателя нужна для того, чтобы не диктовать продавцу свои контактные данные. Покупатель может предоставить информацию карточки для сканирования, и у продавца автоматически появятся данные. Впоследствии полученный чек можно проверить на подлинность.

Также ФНС запустила в пилотном режиме сервис «Мои чеки онлайн», позволяющий покупателям хранить электронные чеки в одном месте, а также получать различные бонусы от партнеров проекта за предоставление им доступа к чекам (отображает чеки из всех магазинов, в которых покупатель указывал номер мобильного телефона или адрес электронной почты при покупке товара).

Обязательные реквизиты кассового чека и БСО в 2021 году

Федеральный закон 54-ФЗ регулирует применение контрольно-кассовой техники. Реквизиты кассового чека и бланка строгой отчётности заполняются в соответствии с этим документом.

В этой статье мы разберёмся, какие реквизиты кассового чека и БСО в 2021 году обязательны к заполнению.

Обязательные реквизиты кассового чека в 2021 году

Кассовый чек — это первичный учётный документ, отпечатанный с применением онлайн-кассы (ККТ нового формата). Чек может быть не только в печатном виде, но и в электронном, однако он обязательно должен содержать сведения о произведённом расчёте и соответствовать требованиям.

С 1 января 2021 года в кассовом чеке стало обязательным указание системы налогообложения, которая используется во время расчёта. А с 1 февраля 2021 года для индивидуальных предпринимателей, которые используют спецрежимы ПСН, УСН и ЕСХН, стало обязательным указание наименования товара.

Обязательные реквизиты указаны в ст. 4.7 54-ФЗ:

• наименование документа;
• порядковый номер за смену;
• дата, время и адрес осуществления расчёта;
• наименование организации-пользователя или фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя-пользователя;
• идентификационный номер налогоплательщика пользователя;
• применяемая при расчёте система налогообложения;
• признак расчёта;
• наименование товаров, работ, услуг;
• сумма расчёта с отдельным указанием ставок и сумм налога на добавленную стоимость по этим ставкам;
• форма расчёта;
• должность и фамилия лица, осуществившего расчёт с клиентом;
• регистрационный номер контрольно-кассовой техники;
• заводской номер экземпляра модели фискального накопителя;
• фискальный признак документа;
• адрес сайта уполномоченного органа, где можно проверить факт записи этого расчёта и подлинности фискального признака;
• абонентский номер либо адрес электронной почты клиента в случае передачи ему кассового чека в электронной форме;
• адрес электронной почты отправителя кассового чека в случае передачи клиенту документа в электронной форме;
• порядковый номер фискального документа;
• номер смены;
• фискальный признак сообщения;
• QR-код.

В кассовый чек могут быть внесены дополнительные реквизиты с учётом сферы деятельности, в которой проводятся расчёты. Также уполномоченный орган может определять, какие реквизиты могут не указываться в документе.

Обязательные реквизиты БСО в 2021 году

Бланк строгой отчётности — это альтернатива кассовому чеку, которая не нарушает требования законодательства РФ. Согласно объяснению, данному в ст. 1.

1 54-ФЗ, БСО приравнивается к кассовому чеку и, как и чек, он может быть отпечатан или создан в электронном формате.

В бланке в обязательном порядке должны присутствовать сведения о расчёте, которые и подтверждают его осуществление.

Реквизиты бланка строгой отчётности не отличаются от тех, что обязательно должны присутствовать в кассовом чеке. Об этом сказано в п.1 ст. 4.7 54-ФЗ. И также БСО могут быть дополнены другими реквизитами, если того требует вид деятельности.

Контроль над использованием БСО

Использовать бланки строгой отчётности, отпечатанные в типографии могут лишь те, кто освобождён от применения онлайн-кассы. В остальных случаях, как и кассовые чеки, БСО должны быть отпечатаны с применением ККТ нового типа.

Контроль над использованием бланков строгой отчётности осуществляет уполномоченный орган, в данном случае ФНС. Сразу после формирования БСО, данные поступают в налоговую службу, а у налогоплательщика они хранятся на фискальном накопителе.

Штрафы за невыдачу БСО

Нарушения законодательства касательно выдачи бланков строгой отчётности считаются административными и влекут за собой предупреждение или наложение штрафов. Предусмотрены следующие наказания (в соответствии со ст. 14.5 КоАП РФ):

• за невыдачу БСО на должностных лиц накладывается штраф в размере 2 тысяч рублей, на юридических лиц — в размере 10 тысяч рублей;
• за неприменение онлайн-кассы на должностных лиц накладывается штраф в размере от 25% до 50% суммы расчёта, но не менее 10 тысяч рублей, на юридических лиц — от 75% до 100% суммы расчёта, но не менее 30 тысяч рублей.

Повторное нарушение (при сумме выручки без чека или БСО более 1 млн рублей) влечёт за собой приостановку деятельности на срок до 90 дней или дисквалификацию на два года.

Кроме того, наказание последует и за несоблюдение порядка и сроков хранения фискальных документов. Также нужно помнить, что бланк строгой отчётности — это первичный документ, а значит за его отсутствие могут быть наложены штрафы, предусмотренные ст. 120 НК РФ.

Для передачи фискальных данных по требованиям закона «О применении контрольно-кассовой техники» подходит онлайн-сервис «Астрал.ОФД». Кроме основной функции, программа обладает и другими возможностями, такими, как аналитика фискальных данных, отправка чеков по SMS и Email, мониторинг работы торговых точек.