По закону, ИП не обязательно открывать даже один расчетный счет, но в большинстве случаев удобнее работать с расчетным счетом, а иногда — с несколькими. Расскажем, сколько расчетных счетов может одновременно быть у индивидуального предпринимателя, как открыть несколько счетов и для чего это может быть полезно.
Открыть несколько расчетных счетов — вполне законно, никто не запрещает ИП иметь два, три или десять счетов. Счета могут быть открыты в одном банке или разных, а индивидуальный предприниматель сам решает, какими счетами пользоваться. Можно открыть счет и не проводить по нему ни одного платежа — это тоже законно (хоть и не вполне логично).
Количество счетов определяется потребностями бизнеса. Например, индивидуальный предприниматель может одновременно держать веб-студию и кофейню, и чтобы не запутаться в поступлениях и расходах, можно разграничить денежные потоки двух предприятий по разным счетам.
Когда нужны дополнительные расчетные счета
Несколько расчетных счетов могут потребоваться для:
- работы на разных системах налогообложения: два счета упростят бухучет и формирование отчетов, а еще помогут избежать путаницы в налоговых платежах;
- работы с разными торговыми точками или видами бизнеса: с несколькими счетами проще контролировать эффективность бизнеса, начислять зарплату, следить за расходами;
- экономии на расчетно-кассовом обслуживании: в банках разные тарифы, в одном выгоднее проводить валютные платежи, в другом — удобный и дешевый зарплатный проект. Если счетов несколько, можно гибче управлять расходами на обслуживание в банке;
- «черного» дня: если счета есть в разных банках, снижается риск форс-мажора — сбоев, блокировок, человеческого фактора.
Однако чем больше счетов, тем сложнее вести бухгалтерский и налоговый учет, потому что есть риск запутаться и по ошибке указать в декларации не те цифры. Если налоговая усмотрит в этом попытку снизить налоговую базу и уклониться от уплаты налогов, то начислит штраф и пени.
Может ли банк отказать в открытии счета
Да, банк сам решает, с какими клиентами работать, а с какими нет. Если говорить на языке выгоды, то банку нужно как можно больше клиентов, поэтому отказ в обслуживании — не в интересах банка. Однако иногда банки отказывают, например, по таким причинам:
- проблемы с документами: чего-то не хватает или что-то не так заполнено. В этом случае нужно просто принести недостающие бумаги или исправить ошибки.
- плохая репутация: предприниматель может находиться в черном списке банка, например, из-за плохой кредитной истории или негативного опыта в госзакупках.
Также банк вправе отказать любому ИП, который имеет формальные признаки фирмы-однодневки, например, сдает только нулевые отчетности или часто открывает и закрывает ИП. Но если вы уже открыли расчетный счет, то скорее всего, банк не откажет в открытии второго.
Если у вас много счетов, будьте внимательно с учетом. Особенно важно правильно вести учет, если работаете с валютой, потому что штрафы бывают высокими. Также если вы работаете с иностранными компаниями, то проходите валютный контроль, когда переводите им деньги или получаете валюту из-за рубежа.
При прохождении контроля вы подтверждаете банку, что деньги заработаны честным путем, а банк отчитывается о переводе перед ЦБ. Чтобы проходить валютный контроль без бумажной волокиты и всего за два часа, откройте расчетный счет в Модульбанке: и специалисты будут готовить для вас все необходимые документы.
С расчетного счета обычно невыгодно выводить деньги, но с опцией «Зелёный лимит» вы сможете переводить на карту любые суммы с небольшой комиссией — от 0,75%.
Акция
Сколько расчетных счетов можно открыть ИП/ООО
Сколько расчетных счетов можно открыть ИП/ООО, и удобнее ли работать через расчетный счет — рассказываем в статье.
Где открыть счёт для бизнеса?
Бесплатно поможем с открытием расчётного счёта в банке с выгодным обслуживанием в вашем регионе.
Оставить заявку
Можно хоть три или сколько душа пожелает.
Закон это никак не ограничивает. Открывайте столько счетов, сколько нужно в любых банках и регионах.
Более того, индивидуальный предприниматель может работать вообще без расчетного счета, и ничего ему за это не будет.
Для предпринимательской деятельности он может использовать личный счет (но могут быть проблемы сбанком) или вовсе обходиться только наличными расчетами.
Сдавать или нет выручку в банк – его личное дело. Только не стоит забывать, что лимит для расчета наличными с другими ИП и юрлицами – 100 тысяч рублей.
А вот с физическими лицами можно вести расчеты в любом размере без ограничений.
Тоже сколько угодно.
Но обходиться без счета юридическим лицам нельзя. Для них это обязательная процедура.
Еще несколько лет назад компания или индивидуальный предприниматель должны были оповещать контролирующие органы об открытии нового расчетного счета.
В апреле 2014 года этот закон был отменен. Теперь можно открывать и закрывать счета, никого не ставя в известность.
- Некоторые банки предоставляют кредиты на льготных условиях клиентам, которые имеют в этом банке расчетный счет.
- На отдельных счетах легче отслеживать денежные потоки от разных видов деятельности и от разных подразделений предприятия.
- Вести расчеты с контрагентами внутри одного банка выгоднее.
Бывают ситуации, когда открыть новый счет не получится.
Если р/с компании или предпринимателя заблокировала налоговая инспекция за неуплату налога или несдачу декларации, ни один банк не откроет им новый счет, пока не будут погашены долги и разблокирован старый.
Налоговая может заблокировать расчётный счёт для бизнеса в любой момент.
Получите сертификат на защиту от блокировки!
Защитить счёт
А вот уже имеющимися счетами можно пользоваться беспрепятственно. Так что иметь хотя бы один расчетный счет «про запас» полезно.
- Если счет в каком-либо банке больше не нужен, обязанности закрывать его нет, но через пару лет банк может в одностороннем порядке расторгнуть договор обслуживания заброшенного счета.
- Сервис «Мое дело» интегрирован с банками и платежными системами, и вы сможете производить расчеты в один клик прямо из личного кабинета, а движение денег будет отражаться в книге учета доходов и расходов.
- Среди наших партнеров – Тинькофф-Банк, Альфа-Банк, ВТБ-24, Открытие, и другие крупные банки.
Сколько расчетных счетов может иметь ИП
«Открывать или не открывать? Вот в чём вопрос». Индивидуальные предприниматели не обязаны использовать расчётный счёт при ведении хозяйственной деятельности.
Однако существуют ситуации, при которых банковский счёт является не только необходимостью, но и упрощает ведение бизнеса и экономит время.
Тогда многие предприниматели задаются вопросом – а может ли ИП иметь несколько счетов и сколько счетов вообще можно открыть?
Может ли предприятие иметь несколько расчётных счетов в одном банке
В российском законодательстве говорится, что открытие расчётного счёта не является обязательным условием для индивидуального предпринимателя, и осуществлять свою деятельность ИП вполне может без него. На деле это, конечно, не всегда удобно.
Ведь если с физическими лицами у ИП нет никаких ограничений по виду и объёму расчётов, то с юридическими лицами есть лимит в 100 000 рублей по одному договору при оплате наличными. Поэтому ИП обычно открывают расчётный счёт в банке. И не всегда один.
Для разграничения финансовых потоков предприниматели очень часто открывают несколько счетов, что обусловлено следующими причинами:
-
Несколько видов деятельности. Очень хороший способ отслеживать доходность разных направлений бизнеса еще в момент поступления денежных средств. Также можно разграничить и налоговые платежи, если разделение по счетам связано с применением различных систем налогообложения.
-
Несколько обособленных подразделений или филиалов, деятельность которых логично осуществлять с разных расчётных счетов, таким образом можно контролировать не только выручку подразделений, но также структурировать по счетам и расходы по заработной плате, аренде и прочие расходы.
-
Различное целевое назначение денежных средств, например, ведение различных проектов организации. Удобно отслеживать расходы и оставшиеся денежные средства на финансирование проекта.
-
Ведение счетов в различной валюте.
-
Возможность сэкономить на банковских услугах. Многие банки предлагают специальные «пакетные» предложения, в которые входит ведение нескольких счетов.
Открытие второго счёта в банке не займёт много времени, так как не придётся снова собирать пакет документов. Но стоит помнить, что банк вправе устанавливать свои внутренние правила и указать максимальное количество расчётных счетов у одного контрагента в своих внутренних правилах.
Может ли ИП иметь два расчётных счёта в разных банках
Ничто не запрещает ИП иметь 2 расчётных счета в разных банках. А сколько всего расчётных счетов в разных кредитных организациях может иметь ИП? Таких ограничений в действующем законодательстве нет, поэтому предприятие может сотрудничать с любым количеством банков и иметь там несколько расчетных счетов.
Чем удобны счёта в разных банках:
-
Возможность экономить время и деньги при расчётах с контрагентами, если у ИП с ними одно финансовое учреждение.
-
Снижение риска «заморозки» рабочего расчётного счёта из-за потери банком платежеспособности.
-
Возможность пользоваться преимуществами больших банков и мобильностью небольших.
-
Независимость от изменения тарифов. При изменении тарифного плана в худшую сторону ИП может оперативно перенаправить денежный поток в более выгодный банк.
-
Снижение риска утечки важной информации рейдерам и недобросовестным конкурентам.
-
Более выгодные предложения по кредитованию и овердрафтам – банки будут соперничать между собой и стараться «перетянуть» основной денежный поток на себя.
-
Более высокий процент на остаток в определенном банке.
Несмотря на наличие счёта у ИП в одном из банков, открытие нового в другом финансовом учреждении потребует от предпринимателя соблюсти все требования и предоставить весь необходимый пакет документов.
Плюсом в этой ситуации будет то, что многие банки борются за каждого клиента и могут предложить выгодные условия для открытия счёта именно в их банке.
Однако это вовсе не обязывает ИП закрывать счёт в старом.
Конечно, открытие большого количества счетов накладывает и некоторые неудобства:
- возрастают дополнительные затраты на банковские услуги (почти у всех банков РКО платное, и за каждый счёт необходимо будет заплатить как минимум месячную плату);
- затрудняется механизм контроля и отчётности, необходимо выстроить такую систему учёта, при которой у проверяющих органов не возникнет вопросов по поступлению и расходованию денежных средств со счетов бизнесмена;
- некоторые банки могут потребовать перевести на себя зарплатный проект или осуществлять налоговые платежи в полном объеме с их счёта.
Поэтому на вопрос, который так часто задают предприниматели, можно ли ИП иметь 2 или более расчётных счета в разных банках, ответ однозначный – да, можно.
Самым неприятным может стать попадание в чёрный список ЦБ РФ. Налоговая нагрузка, чтобы не попасть «на карандаш», должна составлять не менее 0,9 % от оборота, кроме того, некоторые банки самостоятельно поднимают эту планку.
При отсутствии налоговых платежей со счёта финансовое учреждение может занести ИП в список «неблагонадежных» клиентов, и выйти из него будет достаточно сложно.
Поэтому стоит очень аккуратно подойти к ведению нескольких счетов в различных банках, и прежде всего, грамотно распределить налоговые платежи.
Стоит также помнить, что открытие нескольких счетов не спасёт ИП от их блокировки. Если налоговая инспекция взыскивает денежные средства, то арест накладывается на все счета бизнесмена. Открытие еще одного или нескольких счётов не укроет финансы от контролирующих органов – ведь с 2014 года все банки самостоятельно сообщают о новых счетах в ИФНС.
Вывод
Таким образом, ИП может иметь столько расчётных счетов, сколько посчитает нужным. ИП может открыть счета в разных банках и даже разных регионах, независимо от места его регистрации. Однако в данном случае следует грамотно подойти к распределению расходов и доходов между счетами, чтобы не вызвать лишний интерес со стороны банков и налоговой инспекции.
Сколько расчетных счетов может иметь ИП и ООО, может ли ИП иметь два расчетных счета
Количество расчетных счетов определяется потребностями бизнеса. Компании и предприниматели могут иметь одновременно несколько активных расчетных и/или валютных счетов и пользоваться ими одновременно. Это удобно, если выбирать банки с бесплатным обслуживанием. Но у такого подхода есть и отрицательные моменты, которые следует учитывать при открытии нескольких счетов.
- Может ли ИП иметь два расчетных счета
- Сколько расчетных счетов может иметь ООО
- В каких случаях выгодно открывать несколько расчетных счетов
- Плюсы и минусы нескольких расчетных счетов
- Часто задаваемые вопросы
- Если счет открыт, обязательно ли осуществлять по нему операции?
- Когда банк может отказать в открытии счета?
- Резюме
Может ли ИП иметь два расчетных счета
По закону предприниматель может работать вообще без открытия счета или открывать их в любом количестве. Можно иметь несколько счетов в одном или разных банках. Внутри одного банка может быть выставлено ограничение по количеству активных счетов у одного предпринимателя, но в целом ограничений нет.
У ООО минимально должен быть один расчетный счет, максимальное количество ничем не ограничивается, только внутренними документами банка, если есть ограничение по количеству расчетных счетов у одного клиента.
Нужен ли юридическому лицу или предпринимателю дополнительный расчетный счет, решение он принимает самостоятельно.
Это будет выгодно, если у предпринимателя несколько видов бизнеса с разными системами налогообложения.
Например, клиент бизнеса осуществляет два вида деятельности – услуга такси (УСНО) и продажа товаров бытового назначения (ЕНДФЛ). Чтобы не путать выручку и систематизировать учет, он открывает два расчетных счета, каждый по одному направлению деятельности.
Наличие двух счетов будет удобным при наличии нескольких торговых точек для разделения выручки.
Не обязательно открывать валютный и расчетный счет в одном банке. Если вас устраивает РКО по рублевому счету в одной кредитной организации, а курс конвертации валюты в другой, открывайте счета в разных банках.
Плюсы и минусы нескольких расчетных счетов
Почему иметь несколько расчетных счетов выгодно:
- Проще наладить бухучет при различных сферах деятельности.
- Не путаться в начислении налогов, если применяются разные системы налогообложения.
- Снижение риска появления финансовых трудностей у пользователя, если у банка возникнут проблемы с ликвидностью.
- Для удобства работы с отдельными контрагентами, если счета открыты в одном банке, деньги при платежах будут поступать быстрее.
- Можно выбрать наиболее выгодные условия по сервисам банков, например, в одном хорошее предложение по эквайрингу, в другом оптимальная программа по зарплатному проекту.
Можно открыть дополнительный счет, на случай, если возникнут проблемы с основным (блокировка со стороны налоговой или банка, отзыв лицензии у кредитной организации). Его можно держать в резерве и использовать при необходимости. Только надо выбирать тарифный план, когда при отсутствии движения по счету плата за РКО не взимается.
Недостатки открытия нескольких счетов:
- Чем больше счетов, тем сложнее их контролировать.
- Есть вероятность совершить ошибку при составлении договора или платежного поручения.
- При применении разных систем налогообложения проще совершить ошибку при сдаче отчетности в налоговую.
- Увеличение стоимости обслуживания в банках.
Открывать несколько расчетных счетов следует только в случае, если в этом действительно есть необходимость.
Часто задаваемые вопросы
Если счет открыт, обязательно ли осуществлять по нему операции?
Нет, это не обязательно. Банк не вправе накладывать на вас штрафные санкции, если вы не будете пользоваться счетом, при условии, что вы платите за его обслуживание (при наличии комиссии).
Банк не откажет в открытии счета, если представлены не все документы, обычно это быстро решается, если клиент донесет необходимые справки.
Но отказ последует, если у кредитной организации возникнут подозрения, что заявитель занимается мошенническими схемами.
Например, если проверка показала отсутствие фактического нахождения компании по адресу, указанному в документах или не верно указанный юридический адрес фирмы.
Резюме
- Индивидуальные предприниматели и юридические лица могут иметь несколько расчетных счетов в одном или разных банках.
- Это может быть удобно в плане упрощения учета поступлений выручки, но увеличит расходы фирмы.
- Несколько счетов нужно открывать, если вы занимаетесь несколькими направлениями деятельности, для разделения денежных потоков.
- При наличии расчетных счетов в разных банках вы сможете выбирать лучшие условия по услугам и тарифным планам.
- Имея счета в разных банках, вы диверсифицируете собственные риски.
Второй расчетный счет: в каких случаях он выручит предпринимателя
Индивидуальный предприниматель вправе открыть столько счетов, сколько посчитает нужным. Законодательно никаких ограничений нет. Счета можно открывать в разных банках и регионах, и не обязательно по месту регистрации бизнеса.
Второй счет в новом банке открывается так же, как и первый: нужно оставить заявку на сайте, подготовить документы. После проверки данных менеджеры свяжутся с вами, и вы назначаете место и время встречи для подписания договора. Предупреждать банк об открытии счета в другом банке не нужно.
Отметим, что почти в каждом банке можно открыть расчетный счет онлайн. Для этого на сайте банка нужно оформить соответствующее заявление и загрузить сканы других необходимых документов.
Счетом, открытым таким способом, можно пользоваться в тот же день, но предоставить оригиналы и подписать договор на банковское обслуживание все равно придется.
В банк можно прийти позднее или пригласить к себе его представителя.
Когда пригодится второй расчетный счет
Ниже мы рассмотрим несколько наиболее важных причин для открытия второго расчетного счета.
Технический сбой в банке
Даже в самых надежных и технически обеспеченных банках бывают технические сбои. Из-за этого вы можете остаться без доступа к своему расчетному счету и денежным средствам на нем.
Обычно сбои устраняются за несколько часов, но и этот промежуток времени может оказаться критичным из-за «горящих» сроков по налоговым платежам или платежам в адрес контрагентов. Второй — запасной — расчетный счет позволит вовремя отправить все срочные платежи.
Но о его открытии и наличии средств на нем стоит позаботиться заранее, а не после того как «грянет гром».
Банкротство банка
По различным оценкам в 2018 году ЦБ РФ в среднем отзывал лицензии у пяти банковских или кредитных организаций ежемесячно из-за различных нарушений в деятельности. Ситуация обычно развивается двумя путями.
Если ваш банк находится на грани банкротства, то ЦБ РФ назначает временную администрацию и запускает процедуру слияния санируемого банка с другим. Все активы санируемого банка переходят в новый банк. В этом случае деньги вы не потеряете, но временные проблемы с переводами и другими операциями однозначно будут.
Гораздо хуже, если у вашего банка отозвали лицензию или банк запустил процедуру банкротства. В этом случае все операции с денежными средствами клиентов банка приостанавливаются, а деньги на счету блокируются. Денежные средства предпринимателей, размещенные на расчетных счетах, застрахованы на определенную сумму.
Поэтому после решения процедурных вопросов с Агентством по страхованию вкладов все деньги или их часть будут вам возвращены. Но сколько времени это займет — неизвестно. Поэтому желательно, чтобы у вас был запасной счет в другом банке, на который можно было бы перенастроить все денежные расчеты.
Запасной расчетный счет защитит и от задержек в выплате зарплаты, и от процентов за эти задержки.
Рассчитать аванс и зарплату с учетом всех актуальных на сегодня показателей
Экономия на банковских тарифах
Каждый банк устанавливает свои тарифы на обслуживание клиентов. Например, в одном банке могут быть выгодные валютные курсы и удобный валютный контроль, а другой может предложить бесплатное открытие и ведение счета, а также высокий процент на остаток средств на счете. Получается, что в первом банке выгоднее работать с иностранными партнерами, а во втором — хранить деньги.
Лимиты на снятие наличных
Банки устанавливают лимиты на снятие наличных и перевод на карты физлицам. Чтобы снимать наличные без комиссий свыше установленного лимита, предпринимателю будет удобно открыть счета в разных банках.
Переводы контрагентам без комиссий
Удобнее, дешевле и быстрее переводить денежные средства контрагенту, если вы откроете расчетный счет в том же банке, что и у вашего контрагента. Помимо этого, в праздники переводы между разными банками проходят медленнее. Чтобы переводить деньги в любые дни, компании заводят счет в банке партнера.
Заполнить платежку в веб‑сервисе
Можно ли вообще обойтись без расчетного счета?
А если отказаться от расчетного счета и, тем самым, избежать возможных форс-мажорных обстоятельств, связанных с его использованием? Например, использовать текущий банковский счет, открытый на простое физлицо?
Действительно, действующее законодательство не обязывает предпринимателей открывать расчетные счета. Но использование текущего (личного) счета, открытого на простое физлицо, для целей ведения предпринимательской деятельности сопряжено с массой неудобств.
Прежде всего, это идет вразрез с политикой Центрального банка. Инструкция ЦБ РФ от 30.05.14 № 153-И запрещает использовать счета физических лиц для предпринимательства и частной практики. То есть банк вправе не проводить «коммерческие» платежи по текущим счетам физлиц и даже приостановить операции по таким счетам.
Также нужно учитывать следующее. Если на текущий счет физлица будут поступать крупные суммы, то у службы безопасности и финансового мониторинга банка появятся вопросы. Банк, который действует в рамках Федерального закона от 07.
08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов», сначала попросит рассказать, откуда поступили деньги, а потом может расторгнуть договор. Вы попадете в черный список, и открыть новый счет будет проблематично.
Кроме того, ваши контрагенты могут отказаться от перевода денег на счета физлиц. Потому что налоговая инспекция, в свою очередь, может отказать им в учете этих сумм в качестве расходов.
Наконец, самому предпринимателю будет сложно разделить суммы на текущем счете. Налоговики не станут разбираться, где личные средства ИП, а где доход от бизнеса. То есть вам придется платить налоги даже с тех денег, которые, например, вам перечислили родственники.
Сколько расчетных счетов может иметь ИП — может ли ИП открыть два расчетных счета
Когда предприниматели задают вопрос о том, сколько расчетных счетов может иметь ИП, у нас для них есть однозначный ответ: «Столько, сколько нужно!» Индивидуальный предприниматель может открыть много расчетных счетов в разных банках, но стоит ли? В этой статье мы подробно расскажем о том, когда это необходимо, а когда лучше открывать всего один расчетный счет
- Содержание
- Скрыть
- Показать
Законом не регламентировано, какое количество расчетных счетов может иметь предприниматель. Он вообще может не открывать счет, но, порой, это не выгодно. Пример. Если контрагент предпринимателя — организация (ООО), то наличный расчет между ними будет ограничен 100 000 рублей. Указ Банка России от 7 октября 2013 года № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов». Поэтому когда оборот между ними в рамках одного договора превысит 100 000 рублей (период действия договора не важен), ИП будет вынужден оформить расчетный счет в банке.
ИП может использовать и свой личный счет (счет физического лица), но его лучше не использовать при оплате бизнес-расходов, ведь очень сложно доказать экономическую обоснованность таких расходов, инспектор может придраться и указать на то, что вы приписываете личные траты, чтобы уменьшить налог.
Пример. Оплачивая представительские расходы за встречу с потенциальным покупателем личной картой, сложно будет доказать, что это не посиделка с друзьями.
Оплачивая расходы поставщику с карты физического лица, вы обязываете его выдавать вам кассовый чек.
Даже единичная продажа физлицу без использования онлайн кассы — нарушение закона, и вашего поставщика могут оштрафовать (КоАП РФ Статья 14.5).
А покупатель, переводя вам деньги, рискует быть идентифицированными как работодатель и «попасть» на удержание налога в 13% от суммы перевода, уплату страховых взносов, штрафа и пени.
Зарегистрировать ИП/ООО бесплатно Онлайн, без уплаты госпошлины!
Стоит ли говорить о неудобствах, с которыми сталкивается ИП при отсутствии расчетного счета? Современный клиент часто не носит с собой наличку и привык расплачиваться картой. И если требовать от него расплатиться наличкой, не давая использовать карту, то велика вероятность потери клиента.
Пример. Маникюрный салон не принимает карты, у него отсутствует расчетный счет и эквайринг, принимаются к оплате только наличные. При хорошем обслуживании клиент может пойти и снять деньги с банкомата, а может и устроить скандал перед другими клиентами, что резко понизит лояльность к салону, вдобавок он напишет жалобу на салон в ИФНС и к ним придут с проверкой.
Также оплачивать налоги и обязательные страховые взносы гораздо удобнее через расчетный счет, стоит только зарегистрироваться в личном кабинете обслуживающего банка.
Важно: банки следуют методичке №10-МР ЦБ РФ и выявляют схемы по отмыванию денег. Если на ваш личный счет будут поступать крупные суммы и тут же будут обналичиваться, то банк посчитает вас неблагонадежным клиентом и внесет в «черный список», заблокировав при этом счет и все деньги на нем.
Поэтому в современных реалиях для полноценной работы бизнеса пользоваться расчетными счетами просто необходимо. А вот с какими подводными камнями ИП столкнется, имея два расчетных счета, да еще и в двух разных банках, мы рассмотрим далее.
ИП может открывать несколько счетов, чтобы обслуживать различные потребности бизнеса. С уверенностью можно сказать, что два расчетных счета у ИП — это норма.
Зарегистрировать ИП/ООО бесплатно Онлайн, без уплаты госпошлины!
Давайте рассмотрим ситуации, при которых предпринимателю выгодно открыть несколько расчетных счетов:
| Для чего | Разъяснение |
| Разделение денежных потоков | При совмещении различных систем налогообложения, для организации раздельного учета и расчета суммы налога по разным системам налогообложения. |
| Для анализа доходности от разных видов деятельности. | |
| Для анализа доходности от разных обособленных подразделений, филиалов, точек продаж и дальнейшего формирования фонда оплаты труда и фонда премирования. | |
| Распределение имеющихся денег | Для получения более выгодных условий от банка по обслуживанию эквайринга. |
| Для получения более выгодных условий выплат кредита. | |
| Для получения более высокого % на остаток по счету и других бонусов. | |
| Для получения более выгодных условий по обслуживанию счета, отправке платежных поручений, уплаты налогов. | |
| Страховка от блокировки | Для уверенности в том, что если банк решит заблокировать ваш счет на основании методички ЦБ, то ваша предпринимательская деятельность не остановится, а денежные потоки будут перенаправлены на другой счет другого банка. |
Часто предприниматели задаются вопросом, а можно ли ИП иметь два расчетных счета в одном банке?
Безусловно можно, поскольку бизнесу часто необходимы счета в различной валюте и не только. Обычно банки предоставляют пакету услуг по обслуживанию нескольких расчетных счетов, в том числе и валютных.
Зарегистрировать ИП/ООО бесплатно Онлайн, без уплаты госпошлины!
Банк сам устанавливает ограничение по количеству открытых расчетных счетов и тарифы на их обслуживание, поэтому перед открытием нового расчетного счета нужно внимательно проанализировать все преимущества и недостатки предложения.
| Преимущества | Недостатки |
| Легкость открытия второго и последующих расчетных счетов, отсутствие необходимости предоставлять пакет документов повторно; | Дополнительные затраты на обслуживание дополнительных расчетных счетов; |
| Возможность управлять расчетными счетами из одного личного кабинета; | Дополнительные счета не уберегут ИП от блокировки со стороны ИФНС. При таком виде блокировки блокируются все счета во всех банках; |
| Не нужно формировать дополнительную электронную подпись, можно использовать уже имеющуюся; | Вероятность путаницы с выставленными счетами кликну. Покупатель может перепутать расчетные счета и оплатить их неверно, что отразится на учете по разным налоговым режимам. |
| Возможность конвертировать валюту с одного расчетного счета на другой по выгодному курсу; | |
| Возможность использовать 2 расчетных счета для разделения денежных потоков по разным налоговым режимам; | |
| Возможность использовать несколько расчетных счетов для разделения денежных потоков от разных филиалов, обособленных подразделений, точек продаж; | |
| Банк видит, что происходит оплата налогов, выплата заработной платы, оплата поставщикам и другие расходы бизнеса, что позволяет определить вас как благонадежного клиента; | |
| Банк видит обороты бизнеса, что в дальнейшем поможет в получении кредита как на бизнес, так и на личные цели. |
Важно: новый расчетный счет открыть не получится, если старый был заблокирован.
Да, можно, но перед открытием ИП должен оценить все риски, проанализировать «плюсы» и «минусы» того, что у него будет много счетов в разных банках.
| Преимущества | Недостатки |
| Возможность пользоваться деньгами с дополнительного расчетного счета в другом банке при блокировке основного счета на основании методички №10-МР ЦБ РФ; | Необходимость сбора нового пакета документов для открытия счета; |
| Возможность получения более высокого процента на остаток денежных средств на расчетном счету за счет конкуренции между банками; | Дополнительные затраты на обслуживание дополнительных расчетных счетов; |
| Возможность получения кредита по более низкой ставке за счет конкуренции между банками; | Дополнительный банк не будет видеть все ваши бизнес-расходы, в частности, оплату налогов, что может негативно отразиться на вашей репутации и в дальнейшем привести к блокировке счета; |
| Возможность удовлетворить требования клиента о наличии счета в определенном банке (не вашем основном); | При частом переводе денег с одного банка в другой также повышается вероятность блокировки; |
| Упрощение расчетов с клиентом при наличии у него и у вас расчетных счетов в одном банке. | Усложняется процесс контроля и формирования отчетности, приходится вводить дополнительные контрольные меры. |
| Вероятность путаницы с выставленными счетами клиенту. Покупатель может перепутать расчетные счета и оплатить их неверно, что отразится на учете по разным налоговым режимам. |
Зарегистрировать ИП/ООО бесплатно Онлайн, без уплаты госпошлины!
Если предприниматель совмещает несколько налоговых режимов, он должен формировать регистры доходов по каждому виду деятельности, на их основе рассчитывать налог.
Пример. Салон красоты оказывает парикмахерские услуги по патентной системе налогообложения и продает шампуни по УСН, доходы от продажи разных видов деятельности аккумулируются по разным расчетным счетам, поэтому предприниматель формирует КУДиР и «Книгу учета доходов и расходов» на основе двух выписок с разных расчетных счетов.
Важно: не забываем, что начисленный процент на остаток по расчетному счету является доходом предпринимателя и облагается налогом. ИП должен отразить этот доход в «Книге учета доходов и расходов» и применить к нему упрощенную систему налогообложения. Патент на такой доход не распространяется.
Пример. ИП является кочуем и имеет «Патент на услуги по обучению населения и репетиторству», он получает деньги на расчетный счет, с которым соединен эквайринг.
Дополнительно он открыл расчетный счет в другом банке, в котором процент на остаток по счету гораздо выгодней.
Теперь данный ИП должен вести учет и заполнять КУДиР на образовательные услуги и отдельно вести «Книгу доходов и расходов» и вносить туда информацию о полученных процентах на остаток по счету.
Если у вас возник вопрос, а можно открыть несколько расчетных счетов в одном или разных банках, то мы однозначно ответим — да. Но насколько это выгодно и необходимо — решить можете только вы, основываясь на потребностях вашего бизнеса. Не поддавайтесь на уговоры и заманчивые предложения банка без необходимости. Просчитывайте все, и вы останетесь в выигрыше.
О том, как и где выгодно открыть расчетный счет для ИП: ТОП-15 банков, мы писали здесь.
Если вы заметили опечатку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.
Сколько расчетных счетов может иметь ИП
При работе компании часто возникает необходимость открыть несколько расчетных счетов. Иногда это связано с простым удобством, в других случаях открытие нескольких счетов вызвано острой необходимостью. Однако вполне ли это законно? Рассмотрим в этой статье.
Законность нескольких счетов у компании
Закон свидетельствует о том, что каждое ЮЛ должно иметь расчетный счет. Служит он следующим целям:
- Расчеты с контрагентами.
- Платежи в бюджет.
Расчетный счет также позволяет налоговым структурам извлечь необходимую информацию о деятельности компании, частности, о ее расчетных операциях.
- В НК РФ нет запретов относительно заведения нескольких расчетных счетов. То есть открывать их можно в неограниченном количестве. Число счетов определяется потребностями конкретной компании.
- Также отсутствуют ограничения относительно открытия нескольких счетов в одном и том же банке.
К примеру, компания открыла счет с наиболее выгодным тарифом в небольшом банке. Все расчеты производятся через него. Однако фирма расширяется, появляется крупный партнер. Он настаивает на совершении расчетов через крупный банк. В этом случае имеет смысл открыть новый счет. Старый закрывать не требуется.
Законность нескольких счетов у ИП
ИП не обязательно открывать даже один расчетный счет. Деятельность без счетов в банках будет вполне законной. Однако ИП, как правило, открывают счета, так как без них крайне сложно вести деятельность. Несколько счетов потребуется при расширении деятельности.
ИП имеет полное право завести множество расчетных счетов. Для этого предприниматель может обратиться в один или несколько банковских учреждений. ИП разрешено осуществлять расчеты сразу по нескольким счетам. Поэтому при открытии можно руководствоваться исключительно своим удобством.
В каких случаях имеет смысл открывать несколько расчетных счетов?
Рассмотрим случаи, в которых имеет смысл открывать несколько счетов:
- Необходимость выплаты налогов по различным системам. Организация может выплачивать налоги, к примеру, по системам ОСНО и ЕНВД. В этом случае удобным будет разделение учета. Этому способствует открытие нескольких счетов. Данная мера обеспечивает упрощение сдачи отчетности, а также предупреждает возникновение ошибок при выплате налогов.
- Работа через различные торговые точки. Например, у предприятия есть 4 филиала. Если учет будет вестись по одному счету, денежные потоки будут смешиваться, что спровоцирует путаницу. В этом случае имеет смысл открыть 4 счета. По каждому из них будет вести расчеты отдельный филиал. Данная мера упрощает выдачу зарплаты, а также обеспечивает надежный контроль над прибылью.
- Разные банки предлагают выгодные тарифы. К примеру, одно банковское учреждение предлагает небольшую стоимость обслуживания, а другое обеспечивает начисление процентов на остаток. То есть каждый из вариантов обладает своим преимуществом. Чтобы воспользоваться всеми этими достоинствами, нужно открыть несколько счетов.
- Компания постоянно осуществляет оперативные переводы. Несколько счетов нужно для того, чтобы предупредить задержки платежей вследствие сбоев и человеческого фактора.
Из этих примеров можно сделать вывод о том, что столь широкое использование банковских услуг актуально в том случае, если компания большая.
ВАЖНО! Некоторые руководители пытаются открыть расчетный счет тогда, когда прежний счет был заблокирован государственными структурами. Это не совсем правильное решение. Скорее всего, структуры заблокируют и второй счет. На это у них есть соответствующие полномочия.
Преимущества и недостатки нескольких счетов
Открытие нескольких расчетных счетов характеризуется следующими преимуществами:
- Независимость от банковских условий. К примеру, один банк изменяет тариф, а потому он становится невыгодным. В этом случае можно оперативно перейти на другой тариф.
- Упрощение расчетов с контрагентами. Одному контрагенту будет удобно вести расчеты через крупное банковское учреждение, другому – через небольшое. Возможность предоставлять контрагенту право выбора упрочнит положение компании, позволит не потерять партнеров.
- Удобство при наличии нескольких подразделений. Как уже упоминалось, расчеты нескольких подразделений через один счет приводят к путанице. Поэтому лучше использовать принцип разумного разделения.
- Усложнение доступа конкурентов и рейдеров к конфиденциальным сведениям.
Однако рассматриваемый вариант отличается и рядом недостатков:
- Сложность контроля за денежными потоками. Как правило, для контроля над операциями с нескольких счетов нанимается специальный сотрудник. Это дополнительные затраты, необходимость организовывать новое рабочее место. За операциями с одного счета вполне может следить руководитель.
- Дополнительные траты. Организации придется платить за банковское обслуживание.
Все преимущества и недостатки множества счетов относительны. Этот вариант будет выгоден, если открытие счетов связано с непосредственной необходимостью.
Нюансы открытия нескольких счетов
Руководителю не рекомендуется открывать счета в одном банковском учреждении. Этот вариант, в сущности, является бессмысленным, так как платежи не будут защищены от технических сбоев. Если банк решит изменить политику, руководитель также не сможет уберечься от последствий этого.
Не стоит также выбирать множество банковских учреждений. Этот вариант характеризуется данными недостатками:
- Увеличение постоянных расходов на банковское обслуживание.
- Уменьшение эффективности управления денежными потоками.
- Часть средств будет просто лежать на счетах, что невыгодно компании (отсутствует доход).
- Фирме сложнее договориться об индивидуальных условиях обслуживания.
Оптимальным вариантом является открытие счетов в 2-3 банках. В этом случае финансовые учреждения будут конкурировать между собой, что позволит фирме добиться наиболее выгодных условий.
ВАЖНО! Некоторые фирмы открывают второй счет для проведения незаконных операций. Это распространенный вариант. В год проводится множество разбирательств, касающихся открытия «левых» счетов, поэтому не стоит рисковать. В обратном случае придется как минимум оплачивать огромные штрафы.
Критерии выбора второго и последующего банка
При выборе банка для открытия последующих счетов следует ориентироваться на следующие критерии:
- Акционеры банковского учреждения. Лучше, если в акционерный состав будет входить государство или масштабные международные фирмы. Это признак надежности банка.
- Открытость. На официальном сайте банка должна быть размещена вся необходимая информация, включая свежие новости. На ресурсе должна содержаться также развернутая финансовая отчетность, сведения о собственниках и управленческом составе.
- Место в крупных рейтингах. За крупными рейтингами следует обращаться к профессиональным СМИ.
- Выбор услуг. Смотреть нужно не только на услуги, которые нужны сейчас. Изучаются также услуги, которые могут потребоваться в перспективе.
Нужно посмотреть, какой процент банковское учреждение начисляет на остаток. Подбирать учреждение нужно в зависимости от индивидуальных потребностей компании.