Блокировка расчётного счёта – частая проблема у предпринимателей. Рассмотрим в статье, кто в этом виноват и что делать.
Что такое блокировка расчётного счёта
Если ваш счёт был заблокирован, или, как по-другому это называют – заморожен, вы не сможете совершать по нему почти никаких операций. То есть — не сможете пользоваться собственными средствами.
Почему почти – потому что, например, делать выплаты в счёт погашения налогов можно. Да и в некоторых случаях доступны операции для перечисления заработной платы сотрудникам. Но простые внешние переводы – точно под запретом.
При этом именно вам придётся всё решать и выяснять – почему счёт заблокировали и как теперь быть. В основном банки предпочитают от этого вопроса дистанцироваться, сообщая лишь, какие документы вам теперь придётся в срочном порядке доставать.
Кто принимает решение блокировать счёт
Часто предприниматели, столкнувшись с заморозкой собственного расчётного счёта, сразу впадают в отчаяние и во всех смертных грехах винят банк, а то ещё хуже – менеджеров отделения. Делать этого не нужно. Холодный подход в решении проблемы – единственно верный вариант. А если ещё при этом и понимать, кто и почему вам счёт заморозил, можно избежать множества дополнительных проблем.
Налоговая служба блокирует счёт
Указ от налоговой чаще всего поступает в тех случаях, если клиент банковской организации задерживает оплату налогов, сдачу финансовой отчётности, или же если налоговая подозревает предпринимателя в незаконных действиях. Банк при этом беспрекословно подчиняется такому указу.
Основные причины блокировки счёта налоговой:
- Блокировать счёт налоговая может, если клиент банка нарушает сроки подачи декларации. Счёт при этом блокируется целиком, но налоговые платежи вы с него можете совершать.
- Налоги не заплачены, или заплачены не полностью. В таком случае р/с блокируется частично – только на ту сумму, которой не достаёт.
- Если предприниматель сдаёт налоговую отчётность в электронном формате, но при этом вовремя не отправляет квитанцию о приёме документов.
- Счёт блокируется в результате проверки, проведённой налоговым органом.
Что значит непредоставление квитанции на приём документов при электронном формате
Суть в том, что когда предпринимателю налоговая высылает документы, он обязан подтвердить факт их получения. Более того, для этого у него есть всего шесть рабочих дней.
Предприниматель предоставляет квитанцию, если получает:
- Уведомление о посещении отделения федеральной налоговой службы.
- Требование о предоставлении документов.
- Требование предоставить пояснение по тем или иным вопросам.
Если квитанция не отправлена, налоговая блокирует счёт в течение десяти дней с момента окончания срока предоставления квитанции.
Что делать, если налоговая незаконно или ошибочно заблокировала ваш счёт
- Если заблокирован счёт компании, которая осуществляет процедуру банкротства. Дело в том, что если фирма уже признана банкротом, то все аресты счетов должны быть сняты.
- Счёт заблокирован, когда проходит реорганизация фирмы. Такие случаи редки, но встречаются. Нужно оспаривать в налоговой и через суд.
- Счёт замораживается из-за того, что бух.отчётность сдана не вовремя. Отсылайте жалобу в региональный отдел налоговой службы и прокуратуру.
- Один из контрагентов – однодневка. Это уже сложнее, потому что для налоговой это явный повод ваш счёт заблокировать. Но случаи, когда предприниматели оспаривали решение через суд были.
- Почта России виновата в том, что декларация предпринимателя не сдана вовремя. Доказать через суд отсутствие своей вины несложно.
- Если вдруг предприниматель не провёл платёж по какому-то одному налогу, а счёт ему блокируют по сумме всех, то нужно оспаривать либо через суд, либо направив жалобу в ФНС. Такие случаи – частая практика.
Банк блокирует счёт
Сейчас у каждой банковской организации есть собственная служба финмониторинга, которая и занимается отслеживанием движений денежных средств по расчётным счетам.
Почему банковская организация так поступает? Увы, но банкам сейчас легче в любой непонятной ситуации (конечно с их точки зрения непонятной) быстро заблокировать счёт. А потом уже разбираться. Или вообще не разбираться. Всё зависит от банка.
Причины блокировки счёта банком
- Липовый директор. Если банку показалось, что главой компании числится человек, который по фату никаких полномочий не имеет, ваш счёт заблокируют. Такие случаи бывают, когда финмониторинг обнаруживает одно и то же лицо, назначенное главой нескольких компаний. Номинальные директора вне закона по статье 173 УК РФ.
- Сомнительная операция. Очень широкая в смысловом плане формулировка, что, несомненно, идёт только на пользу надзору. Под неё подходят случаи отсутствия подтверждающих документов, случаи расхождения с ними, несоответствие проведённой операции ОКВЭДам фирмы и т.д. Есть такое? Ваш счёт заблокируют.
- Банк не знает, что у вас внесены изменения в учредительные документы. Вам блокируют счёт, когда такие данные попадают в базу банка.
- Ненастоящий юридический адрес. Проверять ваш юридический адрес имеет право не только налоговая служба, но банковская организация, в которой у вас открыт расчётный счёт. И если результаты проверки показывают, что по зарегистрированному адресу организации нет, считайте, что ваш счёт заблокирован.
- Платёж в налоговую совершён на сумму меньше 0,5 процента от оборота. Увы, но это тоже для банка причина. Причём причина по рекомендациям Центробанка. Под эту причину с лёгкостью попадают те, кто предпочитают снимать с расчётного счёта средства, а оплату налоговых сборов производить через личную карту. Дело в том, что банки не будут разбираться, каким способом вы делаете оплату. Пусть даже он и полностью законен.
- Наличные часто снимаются с р/с. Казалось бы – что в этом плохого? Ну требуются деньги, вот и снимают. Нет. Скорее всего, таким образом вы деньги отмываете. Вам заблокируют счёт.
- Нет точного назначения платежа. Куда идут ваши деньги банк знать обязан. А то вдруг на спонсирования терроризма. Без шуток, если, например, постоянно указывать в платёжке одну и ту же стандартную фразу, счёт ваш быстро заблокируют. Ибо подозрительно.
- Контрагент вызывает подозрения. А страдаете вы. На самом деле банковские организации обязаны на законодательном уровне следить не только за своими клиентами, но и за теми, с кем их клиенты ведут дела. Короче, даже если вы наичестнейший предприниматель, но платёж вдруг вам поступает от контрагента, который занесён уже банком в чёрный список, считайте, что вас ждёт блокировка.
- Счёт могут заблокировать и по судебному решению, если его владелец будет находиться под следствием.
- Если вы проводите операцию на сумму более 600 тысяч рублей. Неважно какую – снятие наличных или перевод. Скажете, что это уже за гранью? Возможно. Но Росфинмониторинг так не считает. Спорить бесполезно. Можете ожидать блокировку.
- Подтверждающие документы вызывают сомнения. Нет, с ними всё в порядке. Но что-то как-то подозрительно. Давайте лучше заблокируем от греха подальше. Тут остаётся только разводить руками, тщательно оформлять подтверждающие документы и быть готовым.
- Частые переводы физлицам. Если фирма часто переводит средства в пользу физических лиц – это подозрительно. Ждите блокировки.
Но проблема заключается в том, что все эти причины понимает только сам банк. А в большинстве случаев те, кто сталкивается с блокировкой и в непонимании запрашивает ответ у банковской организации, получает стандартную фразу – счёт заблокирован по ФЗ-115. И далеко не факт, что вам объяснят всё чуть подробнее. Возможно – максимум запросят дополнительную информацию и документацию. Всё зависит от банка.
Советуем вам ознакомиться со статьёй «Что такое ФЗ-115»
Как разблокировать счёт
Во-первых, примите факт того, что делать вам придётся всё самому. Даже если вы себя виновным не считаете, и даже если вы действительно невиновны. Поэтому, включайте холодную голову, и совершайте следующие шаги.
Шаг 1.
Узнайте, кто заблокировал счёт – налоговая, или сам банк.
Если это сделала налоговая (банк по указу из налоговой), то вам потребуется ехать в отделение ФНС, так как скорее всего менеджер банка не сможет точно ничего сказать.
Если счёт блокирован по инициативе банка, то он обязан по вашему звонку предоставить информацию о том, почему счёт заблокирован и необходимых для его разблокировки документах. Рассмотрим далее именно банк.
Шаг 2.
Следует написать заявление в банк. Одно дело, когда вам по телефону сообщили информацию – это хорошо, вы сможете начать действовать сразу же. Но другое дело, когда эту информацию подтвердят письменно.
Поэтому нужно написать заявление с просьбой разъяснить причину блокировки. Это даст вам дополнительные гарантии в виде документа, если вдруг банк решит затянуть процесс. Не забудьте, что нужен и второй экземпляр заявления, который останется у вас.
Официально банку отводится всего два рабочих дня, чтобы дать вам ответ.
Шаг 3.
Принести в банк все требуемые для решения вопроса документы. Помните, что главное тут – действовать быстро. Возможно блокировку снимут сразу же.
Шаг 4.
Если процесс затягивается самим банком, не стесняйтесь обращаться с жалобой в Центробанк. Нужно отправить заявление, где будет изложена целиком ситуация либо почтой, либо онлайн, либо через приёмную. Также можете обратиться по горячей линии.
Если причина заморозки вашего р/с – решение суда, то для разблокировки нужно выполнить его требования. Чаще всего – это оплата штрафа.
Если причиной числится – нарушение ФЗ-115, то нужно срочно собирать все требуемые документы, которые смогут подтвердить законность той операции в связи с которой у банка возникли вопросы к вам.
Рекомендуем вам ознакомиться со статьёй «Что делать, если заблокировали счёт по ФЗ-115». Там же вы сможете узнать что нужно делать, чтобы финмониторинг банка не заблокировал ваш счёт.
Как оплатить налоги, когда ваш счёт заблокировали
Оплатить налоги вы сможете даже в том случае, если ваш расчётный счёт был заблокирован целиком, а не только на сумму недостающих налогов. Это предусмотрено законодательством и банки этому не препятствуют.
Как вывести деньги, если счёт заблокировали
Ответ прост – снять блокировку счёта. Дело в том, что цель блокировки это как раз таки – лишить вас возможности пользоваться своими средствами, отправлять их внешними переводами и т.д. Поэтому было бы нелогично, если бы предусматривалась возможность без разблокировки вывести деньги.
Более того, другие банки могут также не одобрить вам открытие нового расчётного счёта, если вопрос с блокировкой в одном – не решён.
Цб разъяснил бизнесу меры по предотвращению блокировки счетов — рбк
Центробанк разъяснил предпринимателям, как избежать блокировки счетов и что делать, если бизнес уже попал в черный список. Соответствующие методические рекомендации опубликованы на сайте ЦБ
Евгений Разумный / Ведомости / ТАСС
В инструкциях Центробанка, разработанных совместно с деловыми объединениями и опубликованных на сайте регулятора, перечисляются причины, по которым могут быть заблокированы конкретные операции и счета предпринимателей или отключено дистанционное обслуживание.
Речь идет о мерах, предусмотренных законом «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Кроме того, даны пояснения, что делать.
Но по большей части рекомендации сводятся к предоставлению все большего количества документов и все более исчерпывающей информации об операциях.
- В случае ограничения интернет-банкинга, чтобы возобновить работу, нужно предоставить банку документы, которые он затребует. Перечень документов и сроки предоставления устанавливает сам банк, они могут разниться в зависимости от банка и отрасли, в которой работает юридическое лицо.
- Если платеж приостановлен, необходимо предоставить по запросу документы. Как правило, речь идет об информации по конкретной сделке. Если документы не будут предоставлены в срок, операция будет заблокирована, а банк сообщит об этом случае в Росфинмониторинг, и тогда юрлицо может быть внесено в список «отказников».
- Если операция не проведена, необходимо срочно обратиться в банк: у банка нет обязанности информировать предпринимателя о заморозке операции, поэтому он может не знать о возникшей проблеме. Затем необходимо дать пояснения в соответствии с требованиями банка и предоставить необходимые документы.
- Если документы не предоставлены в срок, юрлицо оказывается в списке Росфинмониторинга. На этом этапе необходимо обратиться в банк и как можно раньше предоставить недостающие документы. В случае, если банк не разблокирует операции, понадобится обратиться в межведомственную комиссию ЦБ.
- Но комиссия может отказать в рассмотрении заявления, если до этого клиент не пытался пройти процедуру «реабилитации» в своем банке, предоставил неполный перечень документов или причины блокировки находятся вне сферы ее деятельности. Комиссия обязана рассмотреть заявление от юридического лица в течение 20 дней с момента поступления.
Кого могут заблокировать
Согласно исследованию MAGRAM Market Research, каждая пятая компания сталкивалась с блокировкой счетов, в 10% случаев блокировки были связаны с подозрениями в нарушении «антиотмывочного» законодательства.
При этом более трети блокировок приходится на столичный регион: по статистике бизнес-омбудсмена Москвы Татьяны Минеевой, из 1460 судебных споров по применению 115-ФЗ о противодействии отмыванию доходов 530 прошли в арбитражных судах Москвы.
«За последние три месяца я провела более 20 встреч с предпринимателями Москвы. На каждой задавала вопрос: кто сталкивался с блокировкой? От трети до половины бизнеса встречались с приостановкой операций, отказом в дистанционном банковском обслуживании, заградительными тарифами», — рассказывает Минеева.
Руководитель рабочей группы по финансам при уполномоченном по защите прав предпринимателей в Москве Александр Любосердов, который принимал участие в разработке инструкции ЦБ для предпринимателей, говорит, что столкнуться с блокировкой может любой предприниматель, так как каждый банк имеет свои критерии «сомнительности» операций. Эти критерии опираются не только на 115-ФЗ, но и на подзаконные акты ЦБ, а их около 200.
«Банк становится хуже правоохранительных и фискальных органов, ведь фактически он может закрыть бизнес без суда и следствия, — резюмирует Любосердов. — Бизнес уже начинает массово использовать альтернативные расчеты, избегая безналичных платежей. Так, малый бизнес везде, где может, переходит на наличные расчеты».
Смерть бизнеса
Согласно данным MAGRAM Market Research, 52% компаний, которые были подвергнуты блокировке счетов, закрываются. Председатель комитета «Опоры России» по финансовым рынкам Павел Самиев (тоже участвовал в разработке инструкции) считает, что механизм блокировок в сегодняшнем виде наносит удар по бизнесу.
«Бизнес может не знать знать, почему он блокируется. Это прописано в 115-ФЗ. Причина отказа в информировании такова: если предприниматель получает информацию о том, как действует механизм, он сможет приспособиться. Но люди, которые профессионально занимаются транзитом и «обналом» денег, все эти критерии знают и так. А под ударом оказывается малый бизнес», — говорит Самиев.
Реабилитация бизнеса после его попадания в список Росфинмониторинга может затянуться до полугода, все это время счета компании будут заблокированы. И обращение в межведомственную комиссию не гарантия восстановления бизнеса: комиссия ЦБ вынесла в пользу бизнеса и физлиц только 37% решений, а в 63% случаев выиграли банки, сообщали в прошлом месяце РБК в Росфинмониторинге.
«На данный момент кредитными организациями и межведомственной комиссией при Банке России приняты решения о «реабилитации» почти 13 тыс. клиентов, которым ранее было отказано в проведении операций или открытии счета в рамках применения банками полномочий, закрепленных в 115-ФЗ», — сообщила РБК пресс-служба ЦБ.
Если блокировка не снята, то получить свои деньги можно, заплатив по так называемому заградительному тарифу. В этом случае деньги переводятся на счет другому банку, а банк-блокировщик удерживает 15% от всей суммы.
«Однако даже в случае, если блокировка будет снята по решению межведомственной комиссии, бизнес не может потребовать возмещения понесенных убытков от банка, который наложил блокировку.
Законом это не предусмотрено», — говорит Любосердов.
В апреле прошлого года президент Владимир Путин поручил правительству подготовить поправки к законодательству, которые должны исключить необоснованные блокировки счетов. В феврале этого года Путин повторил это, заявив, что «к сожалению, до сих пор этот вопрос не решен».
Минфин готовит поправки в «антиотмывочное» законодательство, в числе предложений рассматриваются уточнение критериев «сомнительности» операций, ускорение процедуры реанимации, возможность вести ее в электронном формате и т.п. Сейчас проект поправок находится на общественном обсуждении и еще не внесен на рассмотрение депутатов Госдумы.
С 1 октября банки начинают блокировать операции по счету по новым поводам
11 октября 2021г.
Банк России утвердил новый перечень сомнительных операций (Указание ЦБ от 20.10.2020 № 5599-У). Теперь банки будут иметь намного больше оснований для отказа в проведении транзакции или переводе. Также банк может расторгнуть заключенный ранее с клиентом договор.
ЦБ РФ выдвинул практически 100 новых оснований для того, чтобы с 1 октября 2021 года банки могли блокировать счета пользователей. Под пристальный контроль банка должны попадать счета, по которым имеются 2 и более признака одновременно. При наличии у банка подозрений в совершении клиентом нелегальной операции он может отказать в проведении платежа.
Если таких отказов за год 2 и более, банкам дается право закрыть клиенту счет.
| Один человек подписывает платежки разных компаний. | Если человек отправляет платежки со счетов разных компаний с одного устройства — компьютера, ноутбука и при этом у компаний нет общего учредителя, то такая операция вызовет подозрение.
Обратите внимание! ЦБ порекомендовал банкам блокировать расчеты физлиц, связанные с нелегальными онлайн-казино и другим теневым бизнесом (Методические рекомендации от 06.09.2021 № 16-МР). Также банк может запросить у ИП первичку не только по доходам, но и по расходам.
|
|||||
| Переводы на личный счет ИП. | Если по счетам ИП нет других операций, связанных с предпринимательской деятельностью, то перечисление денег со счета ИП на личный счет также вызовет подозрение. Риск того, что банк откажется перечислять деньги со счета ИП на его карту, теперь повышается.
Обратите внимание! Если предприниматель проверяет только поставщиков, то банк оценивает и покупателей. Рискованно, если на счет поступают деньги от сомнительных контрагентов.
Необоснованным блокировкам банковских счетов пришел конецДля многих физических и юридических лиц стало обыденностью попадание в список, предусмотренный Положением Банка России от 20 июля 2016 г. № 550-П, в котором фиксируются случаи отказа кредитных организаций от взаимодействия с клиентом. Данная проблема приводит к росту теневой экономики. Связано это прежде всего с усиливающимся недоверием к банковской системе со стороны физических лиц, которые, попав в «список 550-П» по ошибке кредитной организации или в результате своих неосторожных действий, оказались существенно ограничены в возможности получения положенных по закону выплат ввиду того, что данные выплаты зачастую граждане получают в безналичной форме – они зачисляются на банковский счет, которым клиент банка не сможет воспользоваться. Особенно остро ощущает эту проблему предпринимательское сообщество, поскольку любой отказ банка в проведении операции чреват нарушением договорных обязательств перед контрагентами и, как следствие, пенями, штрафами и неустойками за просрочку исполнения обязательств, а также испорченной деловой репутацией. Понятно, что попадание в «черный список» становится существенным негативным фактором также и для иных кредитных организаций, поскольку степень доверия к организациям банковского сектора значительно снижается.
Ситуация начала улучшаться в конце 2017 г., когда в ФЗ № 115 были внесены изменения на основании Федерального закона от 29 декабря 2017 г. № 470-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», вступившего в законную силу с 30 марта 2018 г. Он фактически дублирует положения Методических рекомендаций Банка России от 10 ноября 2017 г. № 29-МР, указывающих на недопустимость принятия решения об отказе в проведении операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада) по причинам, напрямую не связанным с риском осуществления клиентом деятельности в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Но если рекомендации ЦБ РФ не носили обязательного характера, то после внесения изменений в ФЗ № 115 банки уже не могут необоснованно отказывать в обслуживании клиентам. На сегодняшний день клиент, которому отказано, например, в проведении операции и который попал в «список 550-П», может предпринять следующие действия:
Причем законодательство не предусматривает в данном случае обязательного претензионного досудебного порядка (не исключаем, что это временно), поэтому клиент банка может обратиться сразу в межведомственную комиссию ЦБ РФ или в суд. Однако целесообразнее начинать оспаривать отказ с низового звена, т.е. в банке, поскольку в соответствии с абз. 2 п. 13.4 ст. 7 ФЗ № 115 кредитная организация обязана в течение 10 рабочих дней рассмотреть предоставленные клиентом документы, подтверждающие его добросовестность, – на обжалование отказа в судебном порядке уйдет значительно больше времени. Следует понимать, что часто банки просто перестраховываются –отказывают клиенту, подразумевая требование предоставить дополнительные документы, чтобы не столкнуться позже с серьезными проблемами в случае выявления фактов финансирования террористической деятельности. Ожидается, что обязанность банков обосновывать отказ сделает процедуру оспаривания этого отказа и исключения клиента из «черного списка» максимально прозрачной, и в подавляющем большинстве случаев отказ не придется обжаловать ни в ЦБ РФ, ни в суде.
На это указывают, например, такие причины отказа, как «массовый юридический адрес» или «массовый директор/учредитель», которые существенно упростят задачу выявления «фирм-однодневок». Ведь добросовестной компании проще зарегистрироваться по настоящему адресу местонахождения, чем доказывать банку, ЦБ РФ и суду, что в помещении площадью 15 квадратных метров могут осуществлять свою деятельность 120 организаций одновременно, а один директор успевает руководить 73 компаниями от Владивостока до Калининграда. Это касается и подозрений в экстремизме или терроризме: настоящие террористы скорее найдут иной способ осуществления транзакций, например посредством криптовалют, чем станут документально подтверждать свою добросовестность. Нельзя не отметить, что данное нововведение идеально вписывается в принятые в 2017 г.
Обжалование отказа в межведомственной комиссии ЦБ РФ также не займет много времени по сравнению с судебным процессом – 20 рабочих дней со дня обращения заявителя. Более того, подать жалобу в межведомственную комиссию можно в режиме онлайн на официальном сайте Банка России. Хотя на сегодняшний день соблюдение досудебного порядка не требуется, полагаем, что при рассмотрении данной категории дел судейский корпус все равно будет учитывать, предпринимал ли клиент до обращения в суд какие-либо действия для того, чтобы опровергнуть возникшие у банка сомнения, и будет лояльнее относиться к тем истцам, кто до суда исчерпал все предоставленные законом средства защиты своих прав. Само судебное обжалование существенно упростится для тех, кто непосредственно составляет исковые заявления с требованием признать отказ банка незаконным и обязать его направить соответствующие сведения в Росфинмониторинг.
такая проблема больше возникать не будет – теперь нет нужды прописывать абстрактные доводы, обосновывающие незаконность отказа в проведении банковской операции или расторжения договора банковского счета в одностороннем порядке. Для цивилистов-практиков данная категория споров станет интересной в плане доказывания фактов возникновения убытков, причиненных незаконным отказом банка, и их размера. Не исключаем, что при нынешнем подходе судов к вопросу взыскания убытков может появиться новый вид злоупотребления правом, связанный с созданием «фиктивных убытков» и незначительными нарушениями, которые влекут приостановление операций по счету, для последующего взыскания денежных средств с кредитной организации. При подобном негативном развитии событий больше всех рискуют пострадать банки, поскольку, с одной стороны, в случае нарушения ФЗ № 115 на кредитную организацию могут быть наложены серьезные санкции вплоть до отзыва лицензии, а с другой стороны, каждый отказ может повлечь взыскание убытков.
В любом случае на сегодняшний день можно констатировать большой шаг законодателя в сторону упрощения ведения предпринимательской деятельности и, как следствие, улучшения инвестиционного климата в стране. Судебная практика по блокировкам расчетных счетов предпринимателей банкамиЮридическая компания «Ваш Правовой Помощник» За 2017 года банки отказали в совершении почти полумиллиона операций своих клиентов на общую сумму 180 миллиардов рублей. Соответственно, с проблемой фактической блокировки счетов банками столкнусь сотни тысяч ИП, физических и юридических лиц. На форумах и соц.сетях размещено многоразмышлений о том, что бороться с банками бесполезно, и если счет заблокирован, то деньги (или существенную часть из них) уже не вернуть. Мы проанализировали судебную практику и в пользу клиентов, и в пользу банков и сделали вывод, что бороться за свои права можно и нужно: в случае, если банк необоснованно препятствует клиентам в использовании счета или проведении операций, суды становятся на сторону последних. В случае даже если банки обоснованно подозревают клиентов в обналичивании и суды подтверждают отказ в проведении операций, такой отказ не означает, что банк может удерживать деньги: клиент остается собственником этих денег и должен иметь возможность получить их в своё владение. Ниже представлен обзор судебной практики по такой категории споров.
У общества «зависло» более 15-ти миллионов рублей. После обращения в суд банк перевел деньги общества, но удержал комиссию в размере 10 процентов. Суд признал, что запрос банка о предоставлении документов был необоснованным и указал, что доказательств неочевидности и запутанности операций клиента банк не предоставил, следовательно, неисполнение банком распоряжений клиента не может быть обосновано Федеральным законом №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Более того, суд указал, что данный закон не содержит никаких штрафных санкций за его неисполнение и поэтому удержание банком комиссии в размере 10 процентов от суммы перевода является незаконным. В деле №А40-72002/17-22-675 ИП обратился в суд с иском к банку, который сначала отказал клиенту в использовании технологий дистанционного доступа, а потом отказался исполнять и бумажное платежное поручение по переводу 650 000 рублей на счет клиента в другом банке, так как посчитал транзакцию подозрительной.
Суд согласился, что ограничение банком использования технологий дистанционного доступа было обоснованным, так как подозрения банка являются обоснованными, но отказ от исполнения платежного поручения суд счел незаконным. Суд пояснил, что обоснованность отказа должен доказать банк, но банк, отказывая в исполнении, даже не запросил никаких документов у ИП, и как следствие, не смог предоставить весомых доказательств нарушений со стороны ИП закона. Сам процесс до вынесения резолютивной части решения длился 5 месяцев. Интересно отметить, что истец попросил суд взыскать на будущее судебную неустойку за неисполнение решения. Суд это требование также удовлетворил, но, к сожалению, ограничился 650 рублями в день.
В деле А04-3128/2015 суд рассматривал претензии банка к ИП, который получал денежные средства на свой счет ИП и потом переводил деньги на свой счет физического лица и снимал наличные. Банк проанализировал движение денежных средств по счету ИП за 7 месяцев, признал часть этих операций подозрительными и предложил ИП перестать проводить такие операции или расторгнуть договор с банком, так как такие операции негативно влияют на имидж банка. Когда ИП совершил два платежа (один почти на 40 000 рублей за приобретение имущества, а второй на 300 000 рублей — перевод ИП на свой счет физического лица), банк отказал в проведении операций.
Оценил суд и довод банка о подозрительности перевода денег ИП на свой счет физического лица: «из имеющихся в деле выписок по счету, открытому истцом для предпринимательских расчетов, усматривается, что со счета ИП К.В.В. на банковскую карту К.В.В. в качестве дохода от предпринимательской деятельности поступали его личные денежные средства, которыми он вправе распоряжаться по своему усмотрению, используя банковскую карту, выпущенную на имя физического лица». В деле А60-2597/2015 общество потребовало обязать банк провести 4 спорных платежа на общую сумму 653 000 рублей. Суд поддержал общество, указав, что обществом по запросу банка предоставлены все необходимые документы, разъясняющие сделки и у банка не было оснований не проводить эти платежи.
Суд указал, что банк не может ссылаться на другие платежи, так как в настоящем деле они не рассматриваются, а претензии банка к первым четырем платежам звучат неубедительно. Дело А40-55156/17-97-572 интересно тем, что истец взыскал с банка как проценты за использование чужими денежными средствами, так и убытки, которые возникли в результате того, что банк не провел спорный платеж на сумму почти 1 600 000 рублей. Незаконные действия банка повлекли неоплату истцом счета контрагента, что, в свою очередь, привело к выплате пеней контрагенту на сумму более 600 000 рублей, которые и взыскал суд с банка.
Вместе с тем, нельзя сказать, что банки всегда проигрывают, ниже изложены примеры дел, в которых суд счёт доводы банков о подозрительности операций обоснованными. В деле А40-60680/17-97-600 ИП безуспешно пытался вернуть деньги, которые банк неоднократно отказывался перевести со счета ИП в адрес юридических лиц. Так, меньше чем через месяц после регистрации ИП на его счет от 3-х юридических лиц тринадцатью платежами в один день было переведено 28 миллионов рублей, после чего в тот же день ИП поручил банку перевести почти все поступившие деньги на свой счет.
ИП предоставил часть документов, но банк это не устроило. Через день ИП изменил свои намерения и попросил банк перевести 21 миллион в пользу ООО за приобретенные строительные материалы. Однако банк указал на отсутствие у ИП складских помещений для хранения приобретенных материалов на такую большую сумму и делал вывод о подозрительности сделки. Суд согласился с банком по всем озвученным позициям. А в деле А40-85611/17-97-724 ИП оспорил отказ в открытии счета. Однако суд согласился с банком, который привел длинный список оснований для того, чтобы не заключать договор с ИП:
В деле А40-47385/17-182-433 общество подало иск сразу к двум банкам, которые отказали в открытии счета. Суд согласился с банками, которые мотивировали отказ «грехами» директора и учредителя общества: и учредитель, и директор являлись «массовыми директорами», а при обслуживании директора как физического лица один из банков уже устанавливал подозрительность операций и расторгал договор банковского обслуживания, а второй банк отказывал в открытии счета другой компании с тем же руководителем; кроме того, у компании имелась крупная задолженность по налогам. Таким образом, блокировка расчетного счета, отказ в открытии счета, отказ в проведении операции могут быть признаны судом законными только если у банка имеются реальные основания для того, чтобы считать такие операции подозрительными, при этом, бремя доказывания подозрительности операций лежит именно на банке. Блокировки счетов и атаки мошенников. Как ударит по россиянам доступ налоговиков к банковской тайнеТеперь инспекторам станет проще ловить взаимозависимость в группах компаний, в которых много юрлиц или ИП, использующих УСН (упрощённую систему налогообложения), объяснила Анастасия Иванчихина. Часто относительно крупный бизнес дробят на несколько маленьких компаний, чтобы оформить более выгодный налоговый режим (ставка 6 или 15%, отсутствие НДС 20%). «Проблема в том, что с коммерческой точки зрения такие схемы не всегда оправданны и преследуют единственную цель — сократить налоговое бремя. И это незаконно», — поясняет она. ФНС и раньше выявляла «раздробленный» бизнес, но теперь информация о счетах и их владельцах позволит ещё проще выявлять такие схемы и доначислять недостающее. «Риск возникает в основном для учредителей и руководителей, так как их компанию могут обвинить в схеме, доначислить налоги, пени и штрафы», — пояснила ведущий эксперт «Актион Бухгалтерия» Ольга Солдатова. По её словам, риски учредителей и директора высоки ещё и потому, что крупные доначисления могут привести к банкротству компании. А при банкротстве учредителя и директора могут привлечь к субсидиарной ответственности, то есть переложить на них все долги компании, в том числе перед бюджетом.
Но только перечень раскрываемой информации в рамках автоматического обмена по CRS (Common Reporting Standards) очень ограничен. «В рассматриваемом случае закон несколько расширяет перечень предоставляемой информации — например, копии паспортов или отчёты об операциях. Это выглядит немного агрессивно», — говорит она. Человек, который хранит деньги в банке, может попасть под пристальное внимание не только инспекторов. Опрошенные «Секретом» эксперты сходятся во мнении, что банковские данные могут утечь из ФНС и попасть в руки злоумышленников. Недобросовестная конкуренция, технические сбои, небрежность сотрудников, хакерские атаки или корыстные цели персонала — все эти причины могут привести к разглашению банковских данных россиян, объяснила Светлана Еремина.
«Не удивлюсь, если мошенники будут представляться, например, сотрудниками ФНС, инспекторами, намекать на недоплаченный налог и вымогать взятку или направлять квитанции на уплату НДФЛ с неверными реквизитами», — спрогнозировала партнёр Five Stones Consulting Екатерина Болдинова. Эксперт напомнила, что инспекторы чаще обращаются к гражданам, ипэшникам и юрлицам письменно, чем по телефону, а сотрудники банка никогда не просят назвать ПИН-код из СМС. Есть и другие риски. Юристы Европейской юридической службы Ирина Белова и Евгений Прядко предупреждают, что, получив паспортные данные клиента банка, злоумышленники могут манипулировать его недвижимостью, открывать фирмы-однодневки и оформлять на него кредиты. Разобраться с этими делами будет непросто: сперва пострадавшему придётся попотеть, чтобы его признали жертвой мошенничества. Впрочем, член Ассоциации юристов России Юлия Рамзенкова советует не наводить панику: налоговая служба не будет иметь свободного доступа к банковским данным граждан и юридических лиц. Риски есть, но только для тех, в отношении кого ФНС инициировала проверку. Коллаж: «Секрет Фирмы», depositphotos.com Что значат санкции США против «Сбера», ВТБ и других банков для их бизнеса и клиентовНа этой неделе Минфин США ввел санкции против большинства системно значимых российских банков. Под различные ограничения попали Сбербанк, ВТБ, «Открытие», Совкомбанк, Промсвязьбанк и Новикомбанк, Альфа-банк, Россельхозбанк, МКБ и Газпромбанк. Власти США пошли на беспрецедентные меры после начала операции российской армии на Украине, о начале которой 24 февраля объявил Владимир Путин. Банки, которые попали под секторальные санкции США — Альфа-банк, РСХБ, МКБ и Газпромбанк — будут ограничены лишь в привлечении финансирования: американским структурам запрещено предоставлять финансирование им на срок дольше 14 дней. Что ждет клиентов других крупнейших банков страны? Что теперь нельзяНаиболее жесткие санкции США ввели против ВТБ, Совкомбанка, Новикомбанка, «Открытия» и Промсвязьбанка — все они попали в список SDN. Это значит, что всем гражданам США и юридическим лицам запрещается иметь дело с этими банками и необходимо прекратить с ними все экономические отношения, объясняет руководитель практики санкционного права и комплаенса Pen & Paper Сергей Гландин. Это в том числе касается международных платежных систем Visa и Mastercard. Visa в ответ на запрос Forbes сообщила, что уже приостановила оказание услуг Промсвязьбанку из-за санкций против него.
Об ограничениях, которые коснутся использования пластиковых карт за границей, сообщала и пресс-служба ВТБ — своим клиентам, которые сейчас находятся за границей, банк рекомендовал снять наличные с карты или расплачиваться картами другого банка. Visa и Mastercard, вероятно, откажутся предоставлять услуги Совкомбанку, сказал член правления Совкомбанка Сергей Хотимский на звонке с клиентами, но карты в России продолжат работать — поскольку НСПК обрабатывает операции внутри страны. НСПК была создана в 2014 году после того, как из-за добавления в список SDN банков «Россия» и СМП были заблокированы выпущенные ими карты Visa и Mastercard.
Тогда, как объясняла НСПК, это произошло по вине подрядчика банка по процессингу карт. |