Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве ИП (сокращенно форма Р21001) является основным документом, предоставляемым в налоговую инспекцию для оформления статуса индивидуального предпринимателя.
Если вы вообще не знаете какие требуются действия, чтобы открыть ИП, то читайте нашу инструкцию, подготовленную специально для начинающих предпринимателей.
Не переживайте, в заполнении заявления на регистрацию ИП нет ничего сложного. Любой человек, желающий открыть свое дело, сможет быстро справится с его оформлением, опираясь на подготовленные нами образцы заполнения формы Р21001.
Перед тем как скачать бланк сперва посмотрим, как выглядит пример незаполненного (чистого) заявления по форме Р21001, действующего в 2022 году.
Подготовить документы бесплатно
Или оформить ИП онлайн через банк
В 2022 году применяется новая версия бланка Р21001. Обновленное заявление по-прежнему состоит из 5 простых страниц. Как российские, так и иностранные граждане, решившие открыть ИП, должны заполнить все 5 листов.
Образец 1 страницы Р21001: общие сведения 
Образец 2 страницы Р21001: паспортные данные, адрес прописки 
Образец 3 страницы Р21001: документ иностранца, email 
Образец листа А Р21001: коды ОКВЭД 
Образец листа Б Р21001: сведения о заявителе
Информация на сайте подготовлена в точном соответствии с требованиями Федеральной налоговой службы по заполнению Р21001. Заявление на регистрацию ИП составленное на основе нашей статьи и примеров заполнения, без проблем проходит государственную регистрацию с первого раза.
Рекомендуем перед заполнением на всякий случай просмотреть список запрещенных видов деятельности для индивидуального предпринимателя в 2022 году.
Скачать бланк в последней редакции
Новая форма бланка заявления на открытие ИП используется с ноября 2020 года.
Скачать бесплатно бланк по форме Р21001 можно в PDF, а также других удобных для вас форматах: Excel, Word (заявление актуально в 2022 году):
- Форма Р21001 Скачать бланк в формате PDF.pdf
- Форма Р21001 Скачать бланк в формате Excel.xls
- Форма Р21001 Скачать бланк в формате Word.doc
Также мы подготовили для вас примеры заполнения заявления:
Способы заполнения
Существует два способа заполнения бланка для регистрации ИП:
На компьютере
При заполнении формы Р21001 на компьютере необходимо использовать заглавные буквы, напечатанные черным шрифтом Courier New высотой 18 пикселей. Рекомендуем воспользоваться именно этим способом, т.к. он более надежный.
Создать комплект документов для ИП
По всем правилам 2022 года бесплатно
Вручную
Заполняя форму от руки используйте ручку черного цвета, лучше шариковую. Синие и фиолетовые чернила также возможны, хотя менее предпочтительны. Если сведения в документ будут внесены, к примеру, красной или зеленой ручкой, то с большей долей вероятности в регистрации вам откажут.
Сведения в бланк вносятся печатными заглавными буквами по следующему образцу:
| А | Б | В | Г | Д | Е | Ё | Ж | З | И | Й | К | Л | М | Н | О | П |
| Р | С | Т | У | Ф | Х | Ц | Ч | Ш | Щ | Ъ | Ы | Ь | Э | Ю | Я |
Запрещено заполнять бланк Р21001 одновременно двумя этими способами. Т.е. либо вы заполняете заявление только на компьютере, либо только вручную. Приписки и дополнения от руки не разрешены.
Подробная инструкция по самостоятельному заполнению
Заполнение заявления на открытие ИП должно осуществляться в соответствии с требованиями, утвержденными ФНС РФ. Связано это с тем, что бланк, после его предоставления в налоговую, будет проверяться не лично сотрудником ИФНС, а машиной и отхождение от алгоритма заполнения автоматически повлечет к отказу в регистрации.
Вносить сведения в бланк нужно в точном соответствии с паспортными данными. Поэтому настоятельно советуем положить перед собой паспорт и сверяться с ним, а не заполнять заявление по памяти.
Официальная инструкция для заполнения формы Р21001 доступна для скачивания по этой ссылке. Данный документ может запутать даже опытного юриста, поэтому советуем использовать нашу пошаговую инструкцию с образцами заполнения 2022 года, подготовленную для простого начинающего предпринимателя.
Образцы подходят только для граждан РФ. Для представителей иностранных государств инструкции, к сожалению, не предусмотрены. Каждая страница сопровождается подробным описанием и примерами заполнения.
Сформировать пакет бумаг для ИП
Надежная регистрация без ошибок
Необходимые документы для регистрации
Помимо заявления на открытие ИП, в налоговую необходимо подать документы:
- Квитанцию об оплате государственной пошлины (стоимость составляет 800 рублей).
- Копию паспорта (заверенную нотариально, если заявление сдается через представителя).
- Доверенность и ее нотариально заверенную копию (при сдаче бумаг через представителя).
Почти все индивидуальные предприниматели к основному пакету документов прилагают заявление на применение упрощенной системы налогообложения (УСН, в народе «упрощенка»). Отчетность раз в год – одна простая декларация и единый налог УСН с доходов. Перейти на УСН можно сразу либо в течение 30 дней после регистрации ИП.
Если в установленный срок не сдать заявление, то автоматом будет назначена общая система налогообложения, которая является сложной и подходит в основном только большим организациям.
Уже в процессе ведения предпринимательской деятельности вы можете также перейти на другой налоговый режим — ПСН (патентная система, «патент»). Поэтому заняться его рассмотрением можно после завершения регистрации.
Ничего другого для открытия ИП в Российской Федерации больше не требуется.
Распространенные вопросы по заполнению
Сколько печатать экземпляров заявления на открытие ИП
В налоговую инспекцию сдается только один экземпляр формы Р21001. Но распечатать и взять с собой лучше парочку штук, на случай, если один экземпляр будет случайно испорчен.
Как распечатывать заявление и двусторонняя печать
Ранее форма Р21001 распечатывалась строго на одной стороне листа. Печать сразу на двух сторонах была запрещена и не допускалась. В 2022 году правила не содержат прямого запрета на двустороннюю печать.
Однако нарушение старого требования всё равно может повлечь отказ в принятии документов. А если они все же были приняты – отказом в государственной регистрации физического лица в качестве ИП. Поэтому лучше распечатайте заявление только с 1 стороны.
Подпись в заявлении
Начинающему ИП нельзя заранее расписываться в Р21001. Подпись и ФИО на последнем листе ставятся только в присутствии налогового инспектора или сотрудника МФЦ.
Нужно ли сшивать
Заявление на открытие сшивать не нужно. Также желательно его ничем не скреплять кроме скрепки для того, чтобы не повредить бумагу.
Нужно ли заверять у нотариуса заявление и копию паспорта
При личной сдаче бумаг в ИФНС заверять Р21001 и копию паспорта не нужно. Нотариальное удостоверение потребуется только в случае сдачи документов через представителя.
Можно ли заполнять вручную
Да, оформляйте форму Р21001 вручную, но с соблюдением требований, установленных Приказом ФНС России от 31.08.2020 N ЕД-7-14/617@.
Регистрация ИП пошаговая инструкция 2021 самостоятельно, бесплатно, документы для регистрации ИП, образец заявления на регистрацию ИП Р21001
Если Вы ещё не определились в какой форме регистрировать бизнес, ознакомьтесь со статьей «Что выбрать — ИП или ООО?».
Внимание! С 25.11.2020 при регистрации юридических лиц и ИП используются новые формы заявлений доступные по ссылке.
Итак, регистрируем индивидуального предпринимателя самостоятельно шаг за шагом, без оплаты услуг юриста и нотариуса, а это экономия до 8000р. в зависимости от региона! В данном случае мы рассмотрим регистрацию ИП на УСН, поскольку большинство индивидуальных предпринимателей выбирает именно упрощенную систему налогообложения.
- Для начала определимся, какие документы нам необходимо подать в налоговый орган для регистрации ИП:
- 1. Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме P21001;
- 2. Квитанция на оплату госпошлины за государственную регистрацию индивидуального предпринимателя;
- 3. Копия паспорта с пропиской (регистрация ИП осуществляется только по месту прописки, деятельность же может осуществляться по всей территории РФ);
4. Заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения по форме 26.2-1 (не обязательно).
Заявление о переходе на патентную систему налогообложения также возможно подать одновременно с документами на регистрацию ИП. Подробнее об этом в статье Патент ИП.
Теперь по порядку:
1. Скачиваем актуальный бланк заявления о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя — форма P21001 в формате Excel и заполняем.
В этом Вам поможет образец заполнения заявления формы P21001 с пояснениями.
Для просмотра образца Р21001 заявления на регистрацию ИП и дальнейшей распечатки сформированной госпошлины Вам понадобится бесплатная программа для чтения PDF файлов, последнюю версию которой можно скачать с официального сайта Adobe Reader.
Внимание!
— В случае заполнения формы заявления вручную — заполнение осуществляется ручкой с чернилами черного цвета заглавными печатными буквами. Заполнение с использованием программного обеспечения должно выполняться заглавными буквами шрифтом Courier New высотой 18 пунктов.
— Двусторонняя печать документов, представляемых в регистрирующий орган, запрещена.
— Оригинал или копия ИНН при подаче документов на регистрацию ИП не требуется. Однако, при наличии ИНН указание его в заявлении обязательно, не корректное указание или его отсутствие может повлечь за собой отказ в регистрации! Что делать при отсутствии ИНН читайте в соответствующей статье:
— На Листе Б заявления поля Ф.И.О. и подпись заявителя заполняются только от руки ручкой с чёрными чернилами и только в присутствии налогового инспектора при подаче заявления на госрегистрацию.
— Заверять свою подпись у нотариуса при личной подаче документов на регистрацию ИП не нужно (ФЗ N 129-ФЗ, Глава III, ст.9, пкт.1.2, второй абзац).
- Необходимая при заполнении формы Р21001 информация:
- — Узнать свой ИНН
- — Узнать почтовый индекс по адресу
- — Коды субъектов РФ
- — Сокращения наименований адресных объектов
- — Коды видов документов
- — Коды видов деятельности ОКВЭД
- — Виды деятельности, запрещенные для ИП
2. Листы заполненного заявления скрепляем простой скрепкой или степлером. На данный момент прошивать заявление не требуется (Письмо ФНС от 25 сентября 2013 г. N СА-3-14/3512@).
3. В формировании квитанции на оплату госпошлины Вам поможет сервис ФНС по уплате госпошлины, распечатываем и оплачиваем (800р) без комиссии в любом банке. Оплаченную квитанцию подкрепляем к верхнему краю первого листа заявления P21001.
Данный сервис также позволяет воспользоваться услугой безналичной электронной оплаты. С 11 марта 2014г. вступил в силу Приказ Минфина России от 26.12.
2013 N 139н из которого следует, что непредоставление документа об уплате государственной пошлины не является основанием для отказа в регистрации, запросить его налоговый орган может в информационной системе о государственных и муниципальных платежах самостоятельно. Таким образом Вы можете исключить поход в банк, оплатив госпошлину, например, через Qiwi кошелек.
4. Делаем ксерокопию паспорта (2 и 3 страница + прописка) по возможности на одной стороне листа формата А4. Напоминаем, что регистрация ИП осуществляется только по месту прописки, деятельность же может осуществляться по всей территории РФ.
5. Срок подачи заявления о переходе на упрощенную систему налогообложения (УСН) составляет 30 календарных дней со дня регистрации, но закон позволяет подать заявление о переходе на упрощенку до регистрации ИП одновременно с заявлением Р21001.
Для этого скачиваем актуальный бланк уведомления о переходе на упрощенную систему налогообложения — форма 26.2-1 в формате PDF и заполняем. В этом Вам поможет образец заполнения заявления 26.2-1 с пояснениями.
Заполненный бланк распечатываем в двух экземплярах.
6. Идем в налоговую, взяв с собой паспорт, и подаем наш пакет документов (заявление P21001 — 1шт., оплаченная госпошлина — 1шт., копия паспорта — 1шт., заявление 26.2-1 на упрощенку — 2шт.) инспектору в окошко регистрации.
На Листе Б заявления заполняем от руки ручкой с чёрными чернилами поле Ф.И.О. и ставим подпись заявителя в присутствии налогового инспектора. Получаем с отметкой инспектора 2ой экземпляр заявления 26.
2-1 о переходе на упрощенку и расписку в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган.
- Отслеживать состояние готовности документов можно с помощью сервиса «Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации».
- 7. Через 3 рабочих дня идём с паспортом и распиской в налоговую и получаем пакет из следующих документов:
Поздравляем, теперь Вы индивидуальный предприниматель!
Не забудьте, что с первого дня открытия ИП Вы обязаны вести учёт, платить налоги и взносы.
В связи с этим мы дарим Вам год обслуживания бухгалтерии онлайн на максимальном тарифе в лучшем сервисе по ведению бизнеса и сдаче отчетности онлайн для предпринимателей на УСН, ЕНВД и патенте без участия бухгалтера.
Сроки акции ограничены, спешите воспользоваться! Вы сэкономите на услугах бухгалтера и сможете вести бизнес, отслеживать, уплачивать и сдавать всю отчетность онлайн бесплатно в течение целого года, которого будет достаточно для того, чтобы понять «пойдет» ваш бизнес или нет.
Внимание! Выписка из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) исключена из списка выдаваемых при регистрации документов с 11 марта 2014 года Приказом Минфина России от 26.12.2013 N 139н, тем не менее, на практике некоторые инспекции продолжают её выдавать. Как заказать выписку из ЕГРИП самостоятельно читайте в статье Получение выписки из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
Хотите зарегистрировать ИП, но нет желания разбираться в тонкостях заполнения формы Р21001 и боитесь получить отказ? Тогда новый онлайн сервис нашего партнера поможет Вам подготовить документы на регистрацию ИП без ошибок совершенно бесплатно!
Что делать после регистрации ИП 2021:
— подать заявление о переходе на систему налогообложения УСН, ПСН или ЕНВД (при необходимости); — документы о регистрации в ПФР Вы получите письмом на Ваш адрес. ИП без сотрудников в ФСС не регистрируется;
— получить коды статистики для ИП;
— заказать печать для ИП (печать ИП и визитки с доставкой); — открыть расчетный счет для ИП в банке; — получить необходимые лицензии (если Ваша деятельность того требует); — установить и зарегистрировать кассовый аппарат для ИП (случаи, когда можно обойтись без кассы); — своевременно оплачивать налоги (сроки зависят от выбранной системы налогообложения);
— ежегодно производить уплату страховых взносов в ПФР и ФФОМС (калькулятор расчета взносов ИП);
— когда можно обойтись без бухгалтера.
Как открыть ИП. ФНС
Чтобы зарегистрировать ИП, нужно обратиться с заявлением в ИФНС по адресу регистрации. При этом ИП может вести деятельность по всей стране. Реквизиты и адрес «своей» инспекции нужны, чтобы заполнить заявление. Уточнить их можно в сервисе ФНС.
Идти с заявлением в инспекцию не обязательно. Все документы для регистрации можно представить в налоговую с помощью интернет-сервисов. Одновременно можно направить уведомлением о том, какую систему налогообложения будет применять ИП. По умолчанию все компании регистрируют на основной системе налогообложения — ОСНО.
Для регистрации потребуется паспорт, заявление, квитанция об уплате госпошлины и уведомление о системе налогообложения, которую выбрал ИП.
Госпошлина составляет 800 рублей. Квитанцию можно сформировать на сервисе ФНС «Уплата госпошлины» и тут же ее оплатить. Либо распечатать и оплатить в любом банке без комиссии.
Если все документы в порядке, через три рабочих дня инспекция пришлет уведомление, что гражданину присвоен статус ИП. Можно получить свидетельство и приступать к работе.
Порядок ясен. Теперь нюансы: разберемся, как заполнить заявление на регистрацию.
Как заполнить заявление
Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя заполняют по форме Р21001. В интернете есть бесплатные сервисы, которые помогают правильно заполнить его. Из-за ошибки в заявлении налоговая может отказать в регистрации.
Можно самостоятельно скачать бланк формы Р21001 и заполнить заявление. Это машиночитаемая форма, поэтому заполнять ее нужно без помарок. Если заявления не примут из-за ошибки, придется повторно заполнить и подать заявление, а также оплатить госпошлину.
Форму можно заполнить на компьютере шрифтом Courier New 18, или вручную, черной ручкой заглавными печатными буквами.
На странице 1 указывают ФИО, ИНН при наличии, пол, сведения о рождении и гражданство. ИНН и отчество при наличии обязательны к заполнению. Если у заявителя нет ИНН, он присваивается при регистрации ИП.
На странице 2 указывают адрес места регистрации и паспортные данные. Нужно аккуратно указать коды субъектов РФ, сокращения наименований адресных объектов и код вида документа, удостоверяющего личность.
На листе А заявления нужно внести коды ОКВЭД видов деятельности, которыми будет заниматься предприниматель. Можно выбрать несколько будущих видов деятельности, но один из них будет считаться основным. Он указывается в заявлении первым. Перечень кодов ОКВЭД всегда можно дополнить, уточнить или изменить бесплатно, но предварительно уточните, какие виды деятельности запрещены для ИП.
На Листе Б заявления пишут о том, в как ИФНС выдать документы и указывают контактные данные.
Заполненное заявление распечатывается в одном экземпляре. Каждую страницу и лист печатают на отдельном листе бумаги.
Что дальше? Евгению нужно определиться, с какой системой налогообложения он будет работать.
Как выбрать систему налогообложения
Евгений уже знает, что ему для небольшого производства подойдет система УСН. Также предприниматель может применять ОСНО, ПСН, ЕСХН, ЕНВД и НПД. Некоторые из них можно совмещать, например, УСН и ПСН.
Определиться с системой налогообложения лучше до подачи заявления на открытие ИП. Но и после этого у вас будет 30 дней, чтобы подать уведомление о режиме налогообложения. Оно подается в двух экземплярах. На одном из них инспектор ФНС делает отметку и возвращает заявителю.
Удобный вариант для начинающих ИП — один из двух типов УСН. На режиме УСН «Доходы» предприниматель уплачивает 6% со всей суммы дохода, а расходы не сумму налога не влияют.
На режиме «Доходы минус расходы» ИП уплачивает налог 15% с разницы доходов и документально подтвержденных расходов.
В некоторых регионах власти снижают ставку УСН для разных видов деятельности, что можно уточнить в региональных законах.
Есть три сценария, по которым можно зарегистрировать ИП. Евгений выбрал первый, но мы расскажем обо всех.
Как подать документы
Первый сценарий
Предприниматель может зарегистрировать ИП через интернет, ни разу не посетив налоговую. Подготовить документы в электронном виде и направить его в ИФНС поможет сервис «Подача электронных документов на государственную регистрацию».
При таком сценарии заявителю нужно подписать документы усиленной квалифицированной электронной подписью: своей, либо нотариуса. Зато не нужно платить госпошлину. Это указано в статье 1 закона № 234-ФЗ от 29.07.2018 года.
Евгений купил ЭП, отсканировал паспорт, заполнил заявление и уведомление. Подписал все документы, и отправил в ФНС через сервис ведомства.
В ответ налоговая пришлет расписку в том, что получила документы. Если заявление заполнено верно и у налоговой не будет претензий к документам, через три рабочих дня Евгений получит статус ИП.
- Готовы ли документы, можно отслеживать на сервисе «Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации».
- Второй сценарий
- Евгений мог бы заполнить заявление на регистрацию, оплатить госпошлину и направить заявление в налоговую через сервис «Подача заявки на государственную регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя».
Личность заявителя подтверждают, когда он приходит с паспортом за уведомлением о постановке на учет — ЭП при этом не нужна. Приглашение в налоговую приходит по готовности уведомления на адрес электронной почты.
Третий сценарий
Есть другие способы подать документы на регистрацию ИП:
- лично пойти в инспекцию;
- направить представителя по нотариально заверенной доверенности;
- отправить по почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения.
Если заявитель идет в налоговую сам, ему нужна только квитанция об уплате госпошлины, паспорт, номер ИНН при наличии. Заявление и уведомление о налоговом режиме можно заполнить прямо в инспекции.
В других случаях, если речь не идет о первом или втором сценарии, копию паспорта и подпись заявителя под заявлением нужно нотариально засвидетельствовать.
Инспекция примет документы и выдаст заявителю или его представителю расписку в их получении.
Какие документы получит ИП
Евгений отправил документы на регистрацию в электронной виде. Через три дня он получил на почте:
- свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя с указанным номером ОГРНИП (основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя);
- свидетельство о постановке на учет – документ о присвоении ИНН, где указана также ИФНС, в которую нужно будет отчитываться.
Свидетельство о регистрации можно забрать лично или через представителя по доверенности, либо указать в заявлении, чтобы их его прислали по почте. Чтобы получить его лично, нужно взять с собой паспорт и расписку в получении документов инспектором ИФНС.
Применение УСН подтверждает второй экземпляр уведомления о налоговом режиме. В ИФНС можно дополнительно запросить информационное письмо о применении УСН, например, когда его требуют контрагенты.
Свидетельство о госрегистрации подтверждает, что Евгений получил статус ИП. Кроме того, данные о нем появятся в ЕГРИП — едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей.
После регистрации ИП Евгению нужно изготовить собственную печать и открыть расчетный счет в банке. Они понадобятся для заключения гражданско-правовых договоров с другими предпринимателями или организациями, а также для проведения безналичных расчетов.
Во второй части статьи поговорим об этом подробнее. Кроме того, разберемся, как встать на учет в ПФР, оформлять сотрудников и вести бухгалтерию.
Как написать заявление в налоговую: общие правила и частные случаи — Лайфхакер
Заявление в Федеральную налоговую службу (ФНС) является видом официального обращения граждан. В отличие от жалобы, в заявлении не говорится о нарушениях, а содержится запрос на реализацию прав.
Заявление — просьба гражданина о содействии в реализации его конституционных прав и свобод или конституционных прав и свобод других.
Документация фискальных органов отличается формализмом, поэтому большинство заявлений в ФНС подаются на специальных бланках и заполняются по инструкции.
Общие требования к заявлениям в налоговую
- Информация должна быть точной и достоверной. Тщательно проверяйте вносимые данные, особенно числовые. Зачастую вписываются не наименования, а их коды. Например, для обозначения регионов или видов налоговых операций.
- В правом верхнем углу почти во всех заявлениях необходимо указывать реквизиты своей налоговой инспекции.
Выяснить их можно с помощью соответствующего сервиса на сайте nalog.ru. Просто введите свой адрес регистрации и узнайте, где находится ваша налоговая, её режим работы, номера телефонов и так далее.
- В шапке заявления также всегда указываются сведения о заявителе: Ф. И. О., паспортные данные и обязательно ИНН.
Если вы не знаете свой идентификационный номер налогоплательщика, воспользуйтесь сервисом «Узнать ИНН».
- Заполняя документы от руки, используйте чёрные чернила и печатные буквы.
- На некоторых заявлениях подпись должна быть заверена. Если вы заполнили заявление дома, не ставьте подпись. Это нужно будет сделать в присутствии налогового инспектора.
При отправке почтой потребуется виза нотариуса.
Рассмотрим особенности написания наиболее популярных заявлений.
Заявление о получении ИНН
Любой гражданин, будущий или действующий налогоплательщик, должен состоять на учёте в Федеральной налоговой службе. Постановка на учёт осуществляется в течение пяти дней после подачи заявления.
На сайте ФНС существует удобный сервис, позволяющий встать на учёт в налоговом органе не выходя из дома.
Но если вам по каким-то причинам удобнее работать с бумажными документами, для получения ИНН (в том числе повторного) необходимо заполнить форму № 2-2-Учёт, утверждённую приказом ФНС России от 11.08.2011 № ЯК-7-6/488@.
Скачать образец →
Заявление о налоговом вычете
Налоговый вычет — это сумма, уменьшающая расчётную базу при исчислении налога на доходы физических лиц. Существуют стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные вычеты.
О налоговых вычетах и процедуре возврата 13% на Лайфхакере есть отдельная статья. Также пошаговые инструкции по оформлению всех видов вычетов есть на сайте ФНС.
К стандартным налоговым вычетам относится так называемый вычет на ребёнка.
Если вы официально трудоустроены и являетесь родителем или опекуном несовершеннолетнего, то можете уменьшить свою налоговую нагрузку. Заявление на «детский» налоговый вычет подаётся работодателю.
Но если последний по каким-то причинам не уменьшил сумму налогообложения или доход получен не по трудовой линии, можно сделать это через ФНС.
К социальным вычетам относятся такие виды затрат, как плата за обучение (своё или детей) или лечение, а также благотворительность. Имущественный налоговый вычет предоставляется при покупке недвижимости или земли.
С 31 марта 2017 года возврат излишне уплаченного НДФЛ, а также возврат переплат по имущественным налогам осуществляется по заявлению, утверждённому приказом ФНС от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ (приложение № 8).
Скачать образец →
Заявление о выдаче справки об отсутствии задолженностей
Если вы хотите узнать об отсутствии (или наличии) долгов перед госбюджетом, запросите в территориальном налоговом органе соответствующую справку. Этот документ может понадобиться, например, при оформлении ипотеки.
Унифицированной формы для этого заявления нет. Но лучше придерживаться примерно следующей структуры и содержания.
Скачать образец →
Заявление о возврате или зачёте суммы излишне уплаченного налога
К переплате налогов могут привести различные обстоятельства. Чаще всего — банальные ошибки в документах. Но бывают и такие ситуации, когда, к примеру, дедушка из года в год платит транспортный налог в полном объёме и не знает, что ему как пенсионеру положена льгота.
Если вы столкнулись с путаницей и переплатили, напишите заявление на возврат или зачёт суммы излишне взысканного налога. При зачёте деньги перекинут на другой вид налога или на другой объект налогообложения.
Скачать образец →
Эти заявления могут быть поданы в течение трёх лет со дня переплаты налога. Деньги возвращаются в течение месяца после получения налоговым органом заявки.
Для оплаты налогов и их возврата необязательно посещать налоговую. Эти операции можно легко и быстро произвести через личный кабинет на сайте ФНС.
- Зарегистрируйтесь в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц». Логином служит ИНН, пароль можно получить в любой инспекции ФНС. Также можно авторизоваться через учётку «Госуслуг» и с помощью квалифицированной электронной подписи.
- Зайдите в «Профиль» и получите сертификат ключа проверки электронной подписи. Это бесплатно и быстро, если выбрать хранение ключа в защищённом хранилище налоговой службы.
- В разделе «Переплата / задолженность» сформируйте заявление о возврате или зачёте излишне уплаченного налога. Приложите к нему необходимые документы и отправьте в электронном виде в ФНС.
Заявление об отсрочке или рассрочке уплаты налогов
Каждую осень налогоплательщики получают письма с напоминанием о том, что пора оплатить земельный, имущественный и транспортный налоги. Однако, если человек стал жертвой стихии или по иным причинам оказался в бедственном материальном положении, ФНС может отсрочить или рассрочить уплату налогов.
Отсрочка или рассрочка предоставляется на сумму, не превышающую стоимости имущества должника. Кроме имущества, на которое по закону не может быть обращено взыскание (например, единственное жильё).
Чтобы воспользоваться отсрочкой или рассрочкой нужно написать заявление по форме, рекомендованной в приложении № 1 к порядку изменения срока уплаты налогов (приказ ФНС России от 28.09.2010 № ММВ-7-8/469@).
Скачать образец →
В нём указывается форма изменения срока уплаты и продолжительность, название налога, сумма, основания для предоставления отсрочки или рассрочки.
За пользование отсрочкой начисляются проценты.
Заявление о предоставлении льготы
Согласно налоговому законодательству, некоторые налогоплательщики имеют право на снижение или полную отмену земельного, транспортного и имущественного налога.
К льготникам относятся военнослужащие, инвалиды I и II группы, пенсионеры, герои России.
В отношении местных налогов регионы могут вводить дополнительные льготные категории, предоставляя налоговые послабления, например, многодетным семьям.
Узнайте в своей налоговой инспекции, подпадаете ли вы под «фискальную амнистию». Если да, подайте заявление о предоставлении льготы по имущественным налогам.
- Скачать образец →
- Попросить о налоговом послаблении можно тоже через «Личный кабинет»: «Объекты налогообложения» → «Заявление о предоставлении льготы по имущественным налогам».
- Также на сайте ФНС вы можете записаться на приём, на котором инспектор должен предоставить бланк любого нужного вам документа и проконсультировать по его заполнению.
Регистрация ИП: подача заявление на регистрацию
Подача заявления на регистрацию ИП не потребует много времени. Сделать это можно и удаленно, и через третье лицо, и лично.
Как подать заявление в налоговую на регистрацию ИП?
Итак, регистрационные действия в отношении индивидуальных предпринимателей занимается налоговая инспекция. Отделения ФНС есть в каждом регионе и городе. Чтобы узнать, в какую налоговую подавать заявление на регистрацию ИП, откройте официальный сайт ФНС. Здесь находятся данные обо всех отделениях налоговых инспекций. Достаточно выбрать регион и город.
Учтите несколько важных моментов:
- Предприниматель должен регистрироваться по месту постоянной прописки, если она у него есть. У вас должна быть в паспорте соответствующая отметка.
- При отсутствии постоянной прописки (если штампа нет, либо стоит отметка о снятии с регистрации) можно использовать временную. Соответствующий документ вы получите, официально арендуя квартиру.
- Иностранные граждане должны пользоваться адресом, указанном в ВНЖ, временном разрешении на проживании или дополнительным документом, где указано точное место регистрации. Вид на жительство или разрешение входят в комплект документов в любом случае.
- Решая, куда подавать заявление на регистрацию ИП, если место прописки не совпадает с местом реального проживания, делайте выбор в пользу первого. Доказать, что вы не живете по адресу прописки, будет сложно.
- Если вы хотите перейти на ЕНВД одновременно с регистрацией ИП, обращайтесь в налоговую по месту вашей будущей деятельности. Важно, чтобы в этом регионе или городе был зарегистрирован объект вашей предпринимательской деятельности (например, коммерческая недвижимость или автомобиль). Если вы уже зарегистрированы в качестве предпринимателя по месту жительства, будет достаточно встать на учет в налоговой по месту деятельности.
Как подать заявление на регистрацию в качестве ИП? Вы можете подать заявление на регистрацию ИП, посетив налоговую инспекцию лично. Это достаточно удобно: не нужно посещать нотариуса, оформлять доверенность и искать доверенное лицо. Просто возьмите с собой заявление, паспорт с копией и оплаченную квитанцию. Этого будет достаточно. В присутствии налогового инспектора вы должны будете подписать заявление. Далее сотрудник проверит документ и выдаст расписку о получении. Подача заявления на регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя может осуществляться третьим лицом. Это удобно, если вы пользуетесь услугами юристом (и, к примеру, обратились в компанию «Ригби») и не можете посетить налоговую лично по той или иной причине. В этом случае комплект документов для заявления регистрацию ИП включает в себя доверенность, оформленное на вашего представителя. Доверенность заверяется нотариусом. Он же необходим и для заверения подписи в заявлении. Нотариусы работают как в конторах, так и с выездом к клиентам. В данном случае вы должны посетить нотариуса и поставить в его присутствии подпись в заявлении, а также заверить копию паспорта. Документы нужно сложить в конверт. Письмо должно иметь опись документов и объявленную стоимость. Это гарантирует вам, что оно не потеряется в дороге. Подача в налоговую заявления на регистрацию ИП по почте занимает больше времени — из-за особенностей работы этой организации. Несколько недель уйдет на пересылку. Чтобы сократить сроки, можно воспользоваться другой службой доставки (например, DHL).
- Через официальный сайт ФНС
На сайте ФНС есть сервис, которым можно пользоваться, регистрируясь в качестве индивидуального предпринимателя. Здесь можно оформить заявление, оплатить госпошлину, отправить документы в инспекцию. Вам достаточно получить электронную подпись (она потребуется и в будущем) и отсканировать паспорт.
Как видите, вариантов много. Выбирайте наиболее удобный — и регистрируйтесь. Учтите, что при личной подаче заявления на регистрацию ИП у вас уйдет меньше времени и денег.
Сроки подачи заявления на регистрацию ИП
Законом не установлено, когда подавать заявление в налоговую при регистрации ИП.
Сам статус индивидуального предпринимателя и, следовательно, возможность заниматься предпринимательской деятельностью, вы получаете только через 5 рабочих дней с момента подачи заявления.
До этого времени вы не имеете права систематически заниматься бизнесом и получать постоянную прибыль. Тем более, если не платите налоги.
По факту многие начинают работать в выбранной сфере куда раньше, а потому и интересуются, когда выгоднее подать заявление на регистрацию индивидуального предпринимателя. Очевидно, что делать это лучше как можно раньше.
Дата регистрации ИП и дача подачи заявления не совпадают. Вы можете считаться предпринимателем с момента внесения данных в ЕГРИП и получения документов, подтверждающих ваш статус.
Это Свидетельство о регистрации ИП, а также ИНН (Свидетельство о постановке на учет в налоговой). Кроме того, вы получаете лист записи из ЕГРИП.
Если вы все оформили правильно, эти документы вам выдадут не позднее чем через 5 рабочих дней после подачи заявления.
Сколько по времени займет подача заявления о регистрации ИП?
Если вы делаете это лично, все зависит от размера очереди в налоговой. Лучше выделить один свободный день. При подаче через сервис ФНС на все уйдет не больше часа. Почтовая пересылка отнимет не одну неделю.
Документы, необходимые при подаче заявления на регистрацию ИП
В первую очередь это само заявление. Уточнить, какие заявления могут быть поданы в налоговую при регистрации ИП, вы можете у юриста. На данный момент используется форма Р21001.
Кроме того, вы можете подать заявление о переходе на другую систему налогообложения. Это может быть УСН, ЕНВД, ПНС, ЕСХН. Выбор системы зависит от вашего вида деятельности и региона, в котором вы регистрируетесь. ЕНВД действует не во всех регионах.
Вместе с заявлением по форме Р21001 вам необходимо предоставить копию паспорта и оплаченную квитанцию. Если вы являетесь иностранным гражданином, вам необходимо предоставить копии вида на жительство или временного разрешения на проживание. Вместо копии паспорта может потребоваться нотариальный перевод.
Порядок подачи заявления на регистрации ИП в налоговую
А теперь о том, как подать заявление на регистрацию предпринимателя. Точная инструкция поможет вам избежать возможных проблем и получить свидетельства в срок.
Итак:
- Подготовьте документы. Скачайте форму заявления Р21001, заполните ее от руки или на компьютере. Подпись пока не нужно ставить. Сделайте копию паспорта и оплатите госпошлину.
- Если вы передаете документы по почте или с доверенным лицом, обратитесь к нотариусу. В его присутствии нужно будет поставить подпись на заявлении. Он же заверит доверенность и копию паспорта.
- Узнайте, в какую налоговую нужно подавать заявление на регистрацию ИП. Это делается в ФНС по месту жительства (или временной регистрации, если постоянной нет). Если вы сразу же переходите на ЕНВД, регистрируйтесь по месту будущей деятельности.
- Заявление на регистрацию индивидуального предпринимателя должно быть подано в течение нескольких дней с момента заверения доверенности, копий и подписи. Документы нужно отнести в налоговую. Если вы не посещали нотариуса, принесите с собой оригинал паспорта. Подпись в заявлении нужно будет поставить в присутствии налогового инспектора.
- Инспектор должен выдать вам документ, подтверждающий получение заявления. Там же будет указана дата вашего второго визита в налоговую.
- Через 5 рабочих дней вам должны выдать свидетельства о регистрации ИП и постановки на учет в налоговой. Получить их вы сможете любым способом — лично, через доверенное лицо, по почте. Соответствующий пункт нужно будет выбрать в заявлении.
Что делать, если вы подали заявление регистрацию ИП, но документы не получили?
Это может быть обусловлено несколькими причинами.
Во-первых, если вы отправляли документы по почте, письмо могло просто затеряться по дороге и не дойти до адресата. Объявленная стоимость в этом случае поможет вам компенсировать расходы. Почта или курьерская служба понесет ответственность. Вам же останется заново подготовить документы.
Во-вторых, до налоговой мог не дойти человек, на которого вы оформили доверенность. Будьте внимательны и выбирайте только того, кому вы можете полностью доверять.
В-третьих, документы могли просто потеряться в налоговой инспекции. К сожалению, бывает и такое. Вам должны компенсировать расходы (факт оплаты госпошлины несложно подтвердить даже без квитанции, однако ее лучше отсканировать или копировать и сохранить копию у себя).
В-четвертых, в налоговой могли просто не принять ваши документы. Официальный отказ обычно приходит позже, чем документы, подтверждающие регистрацию. В течение двух-трех недель вам должно придти письмо с соответствующим уведомлением. Там должны быть зафиксированы причины отказа.
Что делать при отказе?
Грамотный вариант – повторная подача заявления на гос. регистрацию ИП. При официальном отказе вы теряете деньги, оплаченные в качестве пошлины, но ее размеры не настолько велики, чтобы оспаривать решение налоговой в суде.
Перед повторным заполнением документов уточните, какими причинами руководствовалась налоговая. Это может быть:
- ошибка в реквизитах при оплате пошлины;
- ошибка нотариуса;
- помарки и ошибки в заявлении;
- неполный комплект документов.
Исправив ошибки, вы сможете пройти регистрацию.
Что делать после?
Перед тем, как подать заявление о гос. регистрации ИП, вам нужно подготовить документы, оплатить пошлину и при необходимости обратиться к нотариусу. На это уйдет около дня.
На пострегистрационные действия вы потратите больше: вам нужно будет получить коды статистики и письма из внебюджетных фондов, открыть расчетный счет, купить контрольно-кассовый аппарат и провести многие другие мероприятия.