Для деятельности такси перенесен ли срок перехода на онлайн ККТ?

С 1 июля 2021 года наличие онлайн-касс обязательно для всех служб такси, вне зависимости от формы регистрации бизнеса.

Отсрочка внедрения онлайн-касс для такси официально закончилась даже для тех, кто до этого работал таксистом сам на себя как ИП, без работников.

Теперь единственным документом, который подтверждает факт оплаты пассажиром поездки, является кассовый чек, а не БСО, как могло быть до этого года. Работа без выдачи кассового чека и отправки информации в ФНС является нарушением законодательства.

Единственным исключением, когда можно работать без онлайн-касс, являются самозанятые граждане: они отправляют чеки в специальном приложении «Мой налог». Но водитель, желающий работать самозанятым таксистом, должен либо оформлять ИП (а значит, все равно озаботиться покупкой ККТ), либо перевозить пассажиров через посредника (агрегатор).

В этой статье мы подробно разберем, что такое онлайн-касса для такси, и как наиболее эффективно и выгодно внедрить онлайн-кассу в свой таксопарк.

Пример того, как работает мобильная онлайн-касса для такси:

Онлайн-касса, в отличие от обычной кассы, подключена к интернету, и сразу после поездки передает данные об оплате и пассажиру (в виде чека), и в ФНС. Такой механизм ее использования позволяет государственным контролирующим органам отслеживать все налоги, а пассажиру – получить подтверждение о платеже.

Другие существенные отличия онлайн-касс:

Обычные кассы работают на ЭКЛЗ (электронная контрольная лента защищенная), которую необходимо каждый год заменять в центре техобслуживания, снимать показания для налоговой, а в конце каждого дня распечатывать информацию обо всех платежах за день. В онлайн-кассах вся информация сохраняется на фискальном накопителе, и распечатывать ничего не нужно, как не нужно и ехать в ФНС лично – данные сразу передаются в налоговую службу.
Передачей информации о платежах занимается оператор фискальных данных (ОФД) – специальная организация, с которой нужно заключить договор для работы с онлайн-кассами.
Фискальный накопитель, в отличие от ЭКЛЗ, можно заменить самостоятельно, не прибегая к услугам технических центров.
Чек клиенту выдается либо на руки, либо на электронную почту, если оплата была произведена в мобильном приложении для такси. На бумажном чеке печатается QR-код со ссылкой на электронный чек – это необходимо для сохранения информации о платеже даже в случае утери бумажного чека.

Схема работы онлайн-кассы для таксопарка

Работа онлайн-касс во всех сферах бизнеса № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации». Что самое важное нужно знать из этого:

Не обязательно ставить онлайн-кассу во все автомобили. Кассовый аппарат может быть один, установленный в офисе.
Все автомобили, зарегистрированные в этом таксопарке, могут подключаться к этому ККТ.

Обязательные реквизиты на чеке, неважно, электронном или бумажном — это:

ФИО водителя в качестве кассира (лица, выдавшего чек);
Марка и номер автомобиля, в котором ехал пассажир – для идентификации места проведения операции.

Какие штрафы предусмотрены для водителей и для таксопарков, работающих без онлайн-кассы:

За первичное нарушение: для ИП – 25-50% штрафа от всей суммы, не проведенной через кассу; для организаций – 75-100%, но не менее 30 000 рублей.
За повторное нарушение: для ИП и таксопарков – приостановление деятельности на срок до 90 суток; для должностных лиц – отстранение от работы с запретом занимать эту должность на срок до 2 лет. Для большинства компаний такой простой в работе может полностью погубить бизнес.
Если онлайн-касса есть, но работает с нарушениями (вышел срок регистрации, не заключен договор с ОФД и т.д.) – штраф составляет 1500-3000 рублей для ИП и 5000-10000 рублей для организаций.

Важно: налоговая служба может устроить проверку работы онлайн-касс, и в одной отдельно взятой организации этих проверок может быть неограниченное количество.

Готовое решение для служб такси для работы по 54-ФЗ

Сервер касс от Такси-Мастер

Подключать физические или облачные кассы к программному комплексу
Задавать свои настройки фискализации чеков
Выводить QR-коды с чеками в водительском приложении

узнать подробнее

Как мы уже писали выше, нет необходимости ставить сам кассовый аппарат в каждую машину вашего таксопарка.

Программный комплекс «Такси-Мастер» имеет отдельный модуль «Сервер касс», который позволяет удаленно подключаться к кассам и упрощает работу с ККТ.

Благодаря ему, вы можете удаленно отслеживать и настраивать кассовые аппараты, следить за их работоспособностью, печатать и отправлять чеки с QR-кодом, а также задавать свои настройки фискализации чеков для разных групп экипажей.

«Сервер касс» позволяет работать в полном соответствии с 54-ФЗ и без лишних финансовых и временных затрат. Вне зависимости от того, какой вариант вы выберете, вам будет значительно проще и удобнее обращаться с онлайн-кассами с помощью этого модуля. Мы рассмотрим несколько примеров интеграции такси с кассами и сравним приблизительные цены на покупку и установку ККТ.

Как работает сервер касс в «Такси-Мастере»:

К нему прибегают реже всего, но все-таки он есть. Вы можете поставить отдельную в каждую машину таксопарка и подключить к каждой кассе фискальный накопитель. По bluetooth-порту касса подключается к водительскому приложению TMDriver: в конце поездки водитель нажимает кнопку «напечатать чек», и все данные о поездке и оплате передаются на фискальный накопитель.

Касса Атол 15Ф

Рассмотрим два вида кассовой техники — Атол 15Ф и aQsi-5Ф.

Оба аппарата легкие, компактные и простые в применении, но имеют существенную разницу в том, как передаются и хранятся данные на фискальном накопителе.

Аппараты АТОЛ 15Ф не могут сразу отправлять информацию оператору фискальных данных: выгружать эти данные придется вручную, с компьютера, несколько раз в год, иначе касса просто перестанет выдавать чеки.

Касса aQsi-5Ф

Расходы за год (на 1 машину)	Касса Атол 15Ф	Касса aQsi-5Ф
Покупка ККТ	От 7 000 р.	От 19 000 р.
Покупка фискального накопителя	От 10 000 р.	От 10 000 р.
Договор с ОФД	От 3000 р.	От 3000 р.
ИТОГО:	От 20 000 р.	От 32 000 р.

Это как раз тот вариант, который используется чаще всего в крупных службах такси. В офисе устанавливаются кассы – если у вас большой таксопарк с постоянным потоком заказов (около 1000 в день), касс понадобится несколько, потому что один ККТ может печатать только 250 чеков в день. Рассчитывайте примерно на 3-4 кассовых аппарата.

Печать чека на удаленных онлайн-кассах происходит следующим образом:

По завершению поездки водитель жмет на кнопку «напечатать чек» в приложении TMDriver.
Все информация о поездке и полученном платеже передается в программный комплекс «Такси-Мастер».
После этого информация поступает на сервер онлайн-кассы. Формируется чек, данные передаются дальше по цепочке ОФД, с которым заключен договор.
ОФД принимает данные, отправляет их обратно в программу «Такси-Мастер» возвращает информацию в приложение.
Пассажиру выдается QR-код со ссылкой на чек.

Вся эта операция занимает не более 30 секунд.

Удаленные онлайн-кассы в диспетчерской

Расходы за год	Кассовый аппарат Атол20Ф
Покупка ККТ	От 10 000 р. (х4) = 40 000 р.
Покупка фискального накопителя	От 10 000 р. (х4) = 40 000 р.
Договор с ОФД	От 3000 р.
ИТОГО:	От 83 000 р. (на 4 ККТ)

Кроме того, при этом варианте нужен постоянный контроль за кассами и печатью чеков, а значит, кому-то в диспетчерской придется поручить наблюдение за кассовыми аппаратами и состоянием фискального накопителя.

Вариант третий (самый удобный): облачная касса для такси

Принцип работы в этом случае такой же, как с кассами в офисе. Единственная разница – кассы вы не покупаете, и сами за ними не следите, а арендуете у оператора фискальных данных. Сам ККТ находится у оператора, а вы подключены к нему через облачный сервис.

Облачные кассы могут обрабатывать большее количество чеков – до 6000 в день, кроме того, они уже подключены к ОФД, так что вам не придется отдельно оформлять и оплачивать договор с оператором. Рекомендуем арендовать сразу две кассы – на случай, если количество заказов увеличится, или если одна вдруг даст сбой.

Облачные кассы в такси

Расходы за год	Кассовый аппарат Атол Онлайн
Аренда облачной кассы	От 24 000 р. (х2) = 48 000 р.
Покупка фискального накопителя	От 10 000 р. (х2) = 20 000 р.
ИТОГО:	От 68 000 р. (на 2 облачных кассы)

Подведем итоги всему вышесказанному:

С 2021 года все службы такси должны работать с онлайн-кассами во избежание серьезных штрафов и административных мер.
Кассы могут работать удаленно, а чеки не обязательно печатать – их можно отправлять на электронную почту или в профиль пассажира в приложении.
Вам даже не обязательно иметь собственную ККТ в диспетчерской – можно арендовать облачные кассы, это будет быстрее и эффективнее.
От вас требуется заключить договор с ОФД на передачу фискальных данных или на аренду облачного кассового аппарата.
Программный модуль «сервер касс» Такси-Мастер сделает за вас большую часть работы и позволит быстро и корректно передавать данные ОФД.

У ВАС БИЗНЕС ТАКСИ?

Скачайте бесплатный комплект из 10 материалов и узнайте, как увеличить его эффективность

Онлайн-касса для пассажирских перевозок в 2020 (изменения в 54-ФЗ)

Изменения в 54-ФЗ коснулись и пассажирских перевозок. Использование контрольно-кассовой техники стало обязательным при оплате проезда пассажирами.

О том, как работать в новых условиях, какие онлайн-кассы для перевозок пассажиров выбрать и как сэкономить , рассказываем в статье.

Согласно требованиям 54-ФЗ, с 01 июля 2020 года в транспортных средствах для расчетов с пассажирами, должны быть установлены онлайн-кассы.

Онлайн-касса — это кассовый аппарат с современным программным обеспечением. Их еще называют облачными кассами, а установленное на них ПО — облачными сервисами.

ККТ подключается к интернету и отправляет данные в ФНС через ОФД. ОФД или оператор фискальных данных — это юридическое лицо, которое принимает, хранит и передает фискальные данные в ФНС.

Внедрение онлайн-касс обусловлено 54-ФЗ, где прописаны основные требования к кассовым устройствам и требования для их эксплуатации.

Напомним, что новые изменения касаются поставщиков транспортных услуг, которые осуществляют пассажирские перевозки на городских, междугородних, экскурсионных и чартерных маршрутах.

За отсутствие онлайн-кассы предусмотрены штрафы. Подробнее, о том, какие требования предъявляет закон к применению ККТ, читайте в статье «54-ФЗ о применении ККТ». Требования к выдаче кассовых чеков также регламентируется законом.

Поставщик транспортных услуг обязан:

Выдать пассажиру бумажный чек.
Отправить на E-mail, в SMS электронный чек или версию документа со сведениями, по которым можно идентифицировать чек:

Также водитель или кондуктор вправе использовать дополнительные способы для передачи чека пассажиру. Например, сообщить адрес сайта, где можно запросить электронную версию или дать пассажиру считать QR-код чека.

Помимо вышеуказанных способов выдачи чека, водители имеют право передать пассажиру бумажный бланк с данными для идентификации кассового документа, а сам чек сформировать в день расчета с пассажиром. (п. 5.9 ст. 1.2 Закона № 54-ФЗ). С помощью идентификационных данных, указанных на бланке, пассажир самостоятельно запрашивает чек у ОФД или ФНС через интернет.

Единый чек на поездку: изменения от 05.08.2020

В письме ФНС России от 5 августа 2020 г. добавились новые правила для перевозчиков:

Отказаться от бумажной версии чека. В этому случае QR-код отображается на валидаторе или указывается на проездном билете. Пассажир считывает код с помощью мобильного устройства и самостоятельно распечатывает чек.
Формировать единый чек после завершения рейса. Персонал общественного транспорта в течение дня формирует чеки для пассажиров без передачи данных в ФНС. Вся информация об оплатах сохраняется на валидаторе. По завершении рейса создается единый чек и данные отправляются в ФНС. Такой вариант значительно экономит время при работе с чеками, но его рекомендуется использовать только при устойчивом интернет-соединении.
Использовать одну ККТ для фискализации расчетов на всех принадлежащих перевозчику транспортных средствах с целью экономии издержек.

Кому онлайн-касса не нужна

Закон разрешает не использовать онлайн-кассы в следующих случаях:

Покупка билета до поездки. Маршруты планируются заранее, а пассажиры приобретают билеты в кассах автовокзала.
Наличие автоматизированных систем оплаты. Есть специальные турникеты внутри салона и происходит бесконтактная оплата с помощью транспортных карт.
Корпоративные поездки. Когда транспортная компания оказывает услуги перевозки по договору исключительно для сотрудников организации. Договор заключается в офисе компании, где и происходит оплата.
Сдача в аренду собственного транспорта. Арендодатель передает транспортное средство на основании договора. Договор подписывается в офисе компании, там же передается оплата.
Пассажирские перевозки в труднодоступной местности. Перечень этих населенных пунктов закреплен законодательно и выложен в открытом доступе. Освобождение от использования онлайн-касс распространяется только на общественный транспорт. Компании, которые занимаются другими видами перевозок, должны установить онлайн-кассы, которые могут работать без передачи данных в ОФД, В конце месяца перевозчики обязаны передать фискальный накопитель в налоговую для проверки.

Требования к онлайн-кассе для перевозок

Онлайн-кассы для пассажирских перевозок должны отвечать следующим требованиям:

работать с фискальным накопителем
подключаться к интернету
передавать данные в ОФД
формировать чек в соответствии с обязательными реквизитами, установленными ст.4.7 ФЗ-54, в том числе QR-кодом.

Такие “стандарты” предъявляет к онлайн-кассам 54-ФЗ. Для водителей же важно чтобы контрольно-кассовая техника, которой им приходится пользоваться ежедневно, экономила их время. Если в общественном транспорте функцию кассира на себя берет кондуктор, то водителям такси и маршрутки приходится во одиночку работать с кассой.

При отсутствии интернета водитель вынужден выбивать чек позже. На это требуется дополнительное время. К тому же, часто водители забывают это сделать, что приводит к расхождениям в кассовой отчетности.

Для избежания таких ошибок при осуществлении перевозок необходимо, чтобы функционал мобильных касс был адаптирован под работу в разных условиях. О том, на что обратить внимание при выборе умной ККТ, читайте в статье “Как выбрать онлайн-кассу”.

Касса на телефоне водителя

Покупка онлайн-касс стала новой статьей затрат для перевозчиков. Что делать, когда бюджета на покупку касс катастрофически не хватает? Конечно, оптимизировать расходы.

Используйте одну кассу для фискализации чеков со всех маршрутов.

Снабжать кассами каждого водителя вовсе не обязательно. С нашим решением достаточно одной кассы и личных смартфонов водителей.

С помощью кассового приложения, установленного на смартфоне водителя, и терминала эквайринга D200, который подключается к мобильному устройству, водитель принимает оплату наличными и банковской картой. Пассажир получает электронный чек по E-mail или посредством SMS.

Как это работает?

Ставим МТС Кассу на автовокзале, в офисе или даже дома.
Превращаем смартфон водителя в кассу. Устанавливаем на телефон кассовую программу МТС.
Подключаем смартфоны к МТС Кассе.Одна МТС Касса справляется со всеми задачами: она собирает чеки от всех водителей и отправляет их в ОФД.
Пассажиры сканируют QR-код на смартфоне водителя и получают электронную копию чека.

Это удобно для водителей и владельцев бизнеса по пассажирским перевозкам. Водителю не нужно переживать о сохранности кассы и выделять отдельное место для ее хранения.

Владелец бизнеса не несет больших затрат на приобретение и обслуживание касс.

Снижаются затраты на покупку кассового оборудования. Достаточно поставить 1 физическую кассу на автовокзале. Касса принимает данные от водителей, фоном печатает чек и отправляет его водителю.
Нет финансовых расходов на обслуживание. Для работы касс не понадобится чековая лента и отдельная сим-карта. В случае утери смартфона приложение устанавливается на другой телефон, и работа продолжается в прежнем режиме.
Никакого сложного обучения по работе с ККТ для сотрудников. Вы просто скачиваете приложение водителю на телефон, и он уже готов работать.

Если вы примете решение покупать онлайн-кассы каждому водителю, используйте модели, которые максимально отвечают требованиям для пассажирских перевозок.

Получить бесплатную консультацию

Модели онлайн-касс

Для оплаты услуг и продажи билетов лучше использовать мобильные терминалы, которые удобны для эксплуатации в “полях”: МТС Касса 5”, МТС Касса 7 и МТС Касса 5” со встроенным эквайрингом.

Указанные модели онлайн-касс работают от аккумулятора и заряжаются от обычного “прикуривателя” автмобиля.

МТС Касса 5”. Сенсорный дисплей 5,5 дюймов. Работает без подзарядки 24 часа. Скорость печати средняя — 90-150 мм в секунду. Для работы с картами любых банков подключается универсальный беспроводной пин-пад МТС Эквайринг D200.

МТС Касса 7. Сенсорный дисплей 7.7 дюймов. Работает 14 часов без подзарядки. Скорость печати средняя — 90-150 мм в секунду. Для работы с картами любых банков подключается универсальный беспроводной пин-пад МТС Эквайринг D200.

МТС Касса 5” со встроенным эквайрингом. Сенсорный дисплей 5.5 дюймов. Работает без подзарядки 20 часов.

МТС Касса 5″

Экран 5,5”
Печать чека за 6 сек
Встроенный 1D/2D фотосканер
Заказать

MТС Касса 7″

Экран 7″
Печать чека за 7 сек
Подключение сканера, весов
Заказать

Подобрать решение для перевозок

Касса напрокат

Приобрести кассы обязывает закон, но для перевозчиков покупка онлайн-касс стала новой статьей затрат. Особенно для тех, кто занимается сезонными перевозками.

Касса напрокат — это новое решение от МТС Кассы, которое позволяет сэкономить на покупке кассы и платить только за нужные услуги. Перевозчику остается выбрать кассу и тариф для обслуживания.

Все обновления в соответствии с изменениями закона происходят автоматически. Техническая поддержка поможет с установкой кассы и в режиме 24/7 ответит на все вопросы, связанные с их обслуживанием.

Нужна аренда

Возможности МТС Кассы

МТС Касса полностью адаптирована для автобусных перевозок.

Работа без сети. Касса выбивает чек даже при отсутствии интернета, а при появлении сети самостоятельно отправляет данные в ОФД. Персоналу общественного транспорта не придется разбираться с бумагами, запоминать выбитые чеки и тратить свое время. За передачу фискальных данных “отвечает” касса.
Есть панель для мгновенного формирования чека. Для экономии времени водителя при расчетах с клиентами на МТС Кассах есть специальная панель для продажи билетов, которая позволяет в 1 касание сформировать чек для пассажира. Это позволяет водителю быстро обслужить пассажиров и не “сбиться” с графика.
Удобный чек. В нем прописываются все реквизиты, согласно требованиям 54-ФЗ: номер билета, маршрута и маршрутного такси.
Централизованное изменение тарифов. В личном кабинете без помощи технического специалиста можно настраивать тарифы и скидки: выборочно, либо на нескольких маршрутах.
Гибкость в работе с тарифами. Стоимость проезда назначается в зависимости от участков маршрута. Это удобно, так как перевозчики не теряют в прибыли и могут сразу “заложить” маржу в стоимость билета.
Удаленный контроль работ маршрутов. Владельцы компании-перевозчика видят всю статистику работы маршрутов в личном кабинете: количество проданных билетов, выручку, начало и окончание смены. Водители больше не смогут отлучиться по своим делам на служебном транспорте, что значительно снизит расходы на топливо и сократит издержки.
Полный анализ работы. В разрезе смены и маршрута сохраняется вся отчетность по выручке, билетам и виду оплаты. В любое время можно обратиться к полученным данным за необходимой информацией.

Узнать подробнее

Как зарегистрировать онлайн-кассу

После покупки кассы встает вопрос — а что дальше? Когда можно начинать использовать онлайн-кассу и как поставить ее на учет в ФНС самостоятельно. Иногда поставщики касс берут эту функцию на себя.

Например, в МТС Кассе регистрация кассового оборудования в ФНС включена в услугу “касса напрокат”.

Если принято решение зарегистрировать ККТ самостоятельно, следуйте простой пошаговой инструкции.

Заключите договор с ОФД. Сначала данные с кассы поступают в OФД, а уже поcле в ФНС. Без договора ФНС откажет в регистрации.
Создайте электронную подпись. Подпись нужна для подачи заявления онлайн. Если планируете подать заявление при личном обращении в ФНС, то этот шаг можно опустить.

Получить консультацию

Как подать заявление через сайт ФНС

Зарегистрируйтесь в личном кабинете.
Выберите раздел “Учет ККТ” — “Зарегистрировать ККТ” — “Заполнить параметры заявления вручную”.
Заполните графы в заявлении:
- Адрес ККТ — где физически будет находиться касса;
- Модель и заводской номер ККТ указан в документах на кассу
- Договор с ОФД.
Отправьте заявление. Налоговая пришлет в ответ регистрационный номер кассы.
Проведите фискализацию кассы.

Инструкция о том, как это сделать, приложена к документам, которые выдаются при покупке кассового оборудования.
Снова перейдите в личный кабинет. Зайдите в заявление кассы, перепишите данные, полученные после фискализации и нажмите кнопку “Зарегистрировать ККТ”.
Появится надпись “ККТ зарегистрирована”, распечатайте карточку регистрации.

Если статус регистрации «Отказ по отчету…», не переживайте! Попробуйте еще раз повторить все действия по инструкции сначала и внимательно проверьте вводимые данные.

Как зарегистрировать кассу при личном обращении в ФНС

Заполните бумажное заявление с параметрами кассы.
Отнесите его в любое отделение ФНС. Налоговый инспектор выдаст регистрационный номер ККТ.
Внесите этот номер в кассу, распечатайте фискальный документ с отчетом и отнесите его в налоговую.

Получить консультацию

Штрафы за отсутствие онлайн-касс

Сколько заплатят индивидуальные предприниматели и организации за отсутствие онлайн-касс и другие нарушения требований, связанных с ККТ, сравнили в таблице

За что	Сколько
Должностным лицам и ИП	Организациям
Работа без ККТ	от ¼ до ½ выручки, полученной без кассы, но не менее 10 000 руб.	от ¾ до всей выручки, не пробитой на кассе, но не менее 30 000 руб.
Повторное неприменение онлайн-кассы, если сумма расчетов более 1 млн. руб.(денежные штрафы не предусмотрены)	дисквалификация от года до двух лет (не относится к ИП)	приостановление деятельности до 90 суток, в том числе для ИП
ККТ не соответствует ФЗ-54, нарушение правил регистрации и перерегистрации	1 500 ─ 3 000 руб. или предупреждение	5 000 ─ 10 000 руб. или предупреждение

17.09.2020

Онлайн-касса для такси

30.08.2019

Третья волна 54-ФЗ обязала использовать онлайн-кассу ИП и предприятиям, которые заняты в сфере общественных перевозок. Теперь при продаже билетов в транспорте — в трамвае, автобусе, троллейбусе или маршрутке — необходимо выдавать пассажиру вместе с билетом кассовый чек. Не остались в стороне и водители такси.

Требования закона для касс в такси

Согласно правилам, предприниматель, который оказывает услугу (в том числе пассажирские перевозки), обязан выдать клиенту кассовый чек в момент расчета, то есть когда была получена оплата. Чек может быть бумажным или электронным.

Первоначально планировалось, что каждый автомобиль такси должен быть оснащен онлайн-кассой. Однако в июне 2019 года были приняты поправки, которые разрешили использовать один кассовый аппарат для всего автопарка.

Например: предприниматель покупает кассу и ФН, регистрирует ККТ и устанавливает кассу в диспетчерской или офисе службы такси. Таксист получает заказ и после завершения поездки предоставляет пассажиру QR-код, который сформировала онлайн-касса в офисе.

Пассажир сканирует код своим смартфоном и получает доступ к электронной версии фискального чека.

Чек такси тоже должен отвечать определенным требованиям. В нем должны быть указаны:

наименование транспортного средства
госномер ТС
адрес организации или ИП

Таким образом, у предпринимателей с сотрудниками, оказывающих услуги такси, есть два варианта: устанавливать кассу в салоне машины или в офисе. Касса не должна быть автономной, поэтому необходимо обеспечить устойчивый интернет-сигнал. Что касается регистрации ККТ, то в поле “адрес установки” необходимо указать госномер автомобиля, его марку и модель.

Штрафы для такси без кассы

Штрафы для ИП:

работа на несоответствующей закону технике и за непредоставление данных в налоговую или подачу их с опозданием — от 1500 до 3000 рублей;
невыдача чека (бумажного или электронного) по требованию — 2000 рублей;
неприменение ККТ — 25% — 50% налички, но не менее 10 000 рублей.

Штрафы для ООО:

работа на старой, незарегистрированной технике или нарушение работы с налоговой придется — от 5 до 10 000 рублей;
невыдача чека (бумажного или электронного) по требованию — 10 000 рублей;
неприменение ККТ — 75-100% полученных без кассы денег (не менее 30 тысяч рублей).

Контроль за выполнением 54-ФЗ осуществляет ФНС. Важно помнить, что налоговая взимает штраф за каждый эпизод невыдачи чека. Фактически, в сумме штрафа будет учтена каждая поездка, проведенная “мимо кассы”.

У кого есть отсрочка

В 2018 году таксисты уже получили отсрочку от установки онлайн-касс. ИП и организации на ЕНВД с таксопарком менее 20 машин и ИП на ПСН могли работать без кассового аппарата до 1 июля 2019 года.

Планировалось, что с 1 июля эти категории предпринимателей будут обязаны применять онлайн-кассу при расчетах с пассажирами. Однако 6 июня 2019 года Владимир Путин подписал поправки в Федеральный закон №54-ФЗ, по которым таксисты-ИП без сотрудников получили еще одну отсрочку.

Применение ККТ для таких индивидуальных предпринимателей отложили до 1 июля 2021 года.

Также касса не потребуется таксистам, которые работают с агрегаторами — например, Яндекс.Такси, чьи клиенты заказывают машину через приложение. Вся ответственность за выдачу чека ложится на агрегатора.

Плюсы и минусы использования кассы для таксистов

Минусы кассовой реформы для людей, занимающихся частным извозом, очевидны — чтобы выполнять требования закона, потребуется регистрироваться как ИП или самозанятый, покупать кассу и обслуживать ее.

К сожалению, покупка кассы для большинства частных перевозчиков — сильный удар по бюджету.

Те, кто пройдет регистрацию как ИП или самозанятый, смогут рассчитывать на налоговый вычет за покупку ККТ — вернуть можно до 18 тысяч рублей.

Среди плюсов внедрения 54-ФЗ в такси можно отметить сокращение теневого рынка перевозчиков и появление здоровой конкуренции, улучшение контроля за сотрудниками и повышение лояльности пассажиров.

Также перевозчики получат доступ к кассовой аналитике и смогут лучше прогнозировать маркетинговые акции или контролировать эффективность каждого водителя.

Кроме того, после установки кассы налоговая будет являться с проверками гораздо реже, так как все чеки будут передаваться в ФНС онлайн.

Онлайн-кассы для таксистов: требования и крайние сроки

Все аппараты нового образца должны содержать накопитель, отправлять чек в электронной форме напрямую в ОФД и покупателям, печатать на нем QR-код и ссылку, а также связываться с аккредитованными государством ОФД. Некоторые компании дорабатывают старые аппараты под новые требования, некоторые покупают новые, но независимо от этого все устройства заносятся в специальный реестр налоговой службы.

Работа водителя не сильно изменится с момента введения новой аппаратуры. Пропадет необходимость в составлении БСО.

Когда покупатель оплачивает услугу перевозки, касса производит чек и дублирует его на встроенный накопитель, который, в свою очередь, передает все данные в ОФД.

Последний делает две вещи: во-первых, дает команду накопителю, что чек получен, а во-вторых — отправляет данные уже напрямую в налоговый контролирующий орган.

Когда нужно купить онлайн-кассу водителям

Таксисты и без того были обязаны выпускать чеки. Это требовалось даже до вступления в силу нового закона. Раньше от этого освобождались только небольшие таксопарки (не более 20 машин), функционирующие на ПНС или ЕНВД.

С 2019 года новая касса обязательна, независимо от системы налогообложения и формы предприятия (организация или ИП).

Каждый должен был начать пользоваться ими с 1 июля 2017, но таксисты на системе ЕНВД получили отсрочку до 1 июля 2019 года.

Если проигнорировать требование закона, к владельцам автомобилей будут применены штрафы и другие санкции

Где нужно установить технику

Так как в фискальном чеке должна отражаться информация об адресе юридического лица, появляется резонный вопрос: где именно нужно устанавливать технику? В авто или офисе?

Закон 54-ФЗ требует, чтобы между получением денежных средств за услугу и отправкой чека проходило не более пяти минут, поэтому оборудование следует устанавливать непосредственно на месте оказания услуг — в автомобиле.

Исключение составляют случаи, когда таксопарки вступают в длительные коммерческие отношения, заключают сделки на перевозку по оговоренному маршруту, получая оплату заранее в офисе. Например, при сдаче во временное пользование корпоративного автобуса.

В кассе нового образца должен указываться адрес места, где выбивался чек. Но в ситуации с кассой такси, необходимо указывать модель авто, марку и номер регистрации.

Что будет, если просрочить с установкой

По КОАП РФ мы можем понять, какие штрафные санкции планируется применять к шоферам такси, не выполнившим требования 54-ФЗ до установленного законом срока:

Штраф в размере от 25 % до 50 % от размера сделки, но не менее 10000 RUB. Накладывается на владельца автомобиля.
Для индивидуальных предпринимателей и юр. лиц штраф составляет 3/4 от цены продажи, но начинается от 30000 RUB.

Какая ККТ подойдет для водителей

Налоговая сформировала реестр техники, подходящей под требования 54-ФЗ. С другой стороны, не каждый подходящий под требования аппарат можно с удобством применить под специфику услуг перевозки пассажиров.

Рекомендуем водителям присмотреться к компактному комплекту «Эвотор 5 Курьер», состоящему из терминала, смарт-терминала и фискального накопителя. Он доставляет данные в налоговую тремя способами: через мобильную связь, 3G-интернет или Wi-Fi. Работа с устройством понятна на интуитивном уровне, а связь с интернетом настраивается всего один раз.

Кроме того, в комплекте прилагается оборудование для безналичного расчета, а на кассу можно установить более 300 полезных бизнес-приложений, позволяющих анализировать финансовые метрики.

Как подключить ККТ к интернету

Касса должна передавать данные в налоговую сразу после завершения сделки, поэтому устройство постоянно имеет связь с интернетом. Обеспечить это можно, используя телефон в режиме «Точка доступа». Таким образом гаджет будет раздавать WI-FI через мобильную сеть. Чтобы упростить задачу, можно пользоваться специальным мобильным тарифом для обслуживания онлайн-касс «Эвотор».

Важно зарегистрировать онлайн-кассу после покупки. Сделать это можно классическим способом или через интернет. Электронный способ предполагает наличие цифровой подписи и регистрацию на nalog.ru. При классическом варианте нужно идти в налоговую с фискальным накопителем и заполнять заявление.

Что делать, если клиент просит чек

Таксисты на системе ЕНВД не обязаны применять технику с выходом интернет до 1 июля 2019 года, но должны выдавать БСО (бланк строгой отчетности). Придется заполнять его вручную. Находясь в ТС, делать это долго и неудобно, так что рекомендуем заняться установкой ККТ, не дожидаясь крайнего срока.

Государство предлагает водителям налоговый вычет в качестве компенсации затрат в размере 18 000 рублей. Это значит, что устройство полностью окупит себя уже через пару кварталов. Купив ККТ, вы не только избежите штрафов, но и сможете лучше контролировать расходы и доходы, что положительно скажется на рентабельности вашего бизнеса.

Почему у водителей такси больше нет отсрочки в применении ККТ?

С 1 июля 2019 года при расчетах за услуги по перевозке пассажиров и багажа легковым такси водителю необходимо применять кассу (далее – ККТ) и выдавать клиентам кассовые чеки или бланки строгой отчетности.

Согласно п. 1 ст. 1.

2 Федерального закона от 22 мая 2003 года № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (далее – Закон № 54-ФЗ) ККТ применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов, за исключением случаев, установленных этим федеральным законом.

Федеральным законом от 3 июля 2016 года № 290-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» для отдельных видов предпринимательской деятельности и категорий налогоплательщиков была установлена отсрочка по применению ККТ до 1 июля 2019 года.

Согласно п. п. 1, 3 ч. 7.1 ст. 7 Федерального закона № 290-ФЗ к числу таких налогоплательщиков относились в том числе организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие виды предпринимательской деятельности, предусмотренные пп. 5 п. 2 ст. 346.

26 НК РФ (оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов, осуществляемых организациями и индивидуальными предпринимателями, имеющими на праве собственности или ином праве (пользования, владения и (или) распоряжения) не более 20 транспортных средств, предназначенных для оказания таких услуг), и пп. 11 п. 2 ст. 346.

43 НК РФ (оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом).

С 1 июля 2019 года вышеуказанная отсрочка действовать перестала, в связи с чем применение ККТ стало обязательным для организаций и индивидуальных предпринимателей, оказывающих услуги по перевозке пассажиров в легковом такси, в том числе применяющих специальные налоговые режимы.

В настоящее время не применять ККТ могут только две категории водителей:

1. водители, являющиеся индивидуальными предпринимателями и не имеющие наемных работников. В соответствии с п. 1 ст.

2 Федерального закона от 6 июня 2019 года № 129-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» они как индивидуальные предприниматели без наемных работников, работающие в сфере услуг, вправе не применять ККТ до 1 июля 2021 года.

водители, являющиеся плательщиками налога на профессиональный доход в регионах, где он введен, в соответствии с Федеральным законом от 27 ноября 2018 года № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)».

Ответственность за неприменение ККТ всеми остальными предусмотрена частью 2 статьи 14.5 КоАП РФ.

Обязательно ли покупать кассу для каждого автомобиля такси?

Нет, в соответствии с пп. 2 п. 5.6 ст. 1.2 Закона № 54-ФЗ при осуществлении расчетов за услуги такси разрешено использование онлайн-кассы вне места расчета.

5.6. Пользователи вправе применять контрольно-кассовую технику (за исключением контрольно-кассовой техники, применяемой в режиме, не предусматривающем обязательной передачи фискальных документов в налоговые органы в электронной форме через оператора фискальных данных), расположенную вне места совершения расчетов, в следующих случаях:

1) при осуществлении расчетов (за исключением расчетов в безналичном порядке в сети Интернет) за реализуемый товар при разносной торговле и при дистанционном способе продажи товаров (кроме случаев, указанных в пункте 5.1 настоящей статьи);

2) при осуществлении расчетов по месту выполнения работы и (или) оказания услуги, которые выполняются (оказываются) пользователем вне торгового объекта, торгового места, здания, строения, сооружения и их частей и (или) земельного участка, используемых пользователем для выполнения работ и (или) оказания услуг на правах собственности, аренды или иных законных основаниях;

3) при осуществлении расчетов в случаях, предусмотренных пунктами 5.8 — 5.10 настоящей статьи.

(п. 5.6 ст. 1.2 Закона № 54-ФЗ)

Это значит, что целый таксопарк может использовать одну удалённую ККТ при условии, что этот таксопарк зарегистрирован в качестве единого юридического лица / индивидуального предпринимателя.

Какие реквизиты обязательно должны быть в кассовом чеке при расчетах за услуги такси?

Перечень обязательных реквизитов, которые должен содержать кассовый чек (БСО), установлен п. 1 ст. 4.

7 Закона № 54-ФЗ, а также содержится в таблице 19 «Реквизиты, содержащиеся в кассовом чеке (БСО)» Приложения № 2 к Приказу ФНС России от 21.03.

2017 № ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию».

Каких-либо специальных реквизитов, которые должны быть в чеке, выдаваемом исключительно при расчетах за услуги такси, действующее законодательство не предусматривает. Тем не менее, при выдаче чека рекомендуем обратить внимание на следующие моменты:

1. Водитель такси не обязан выдавать пассажиру исключительно бумажный чек. В соответствии с п. 5.7 ст. 1.2 Закона № 54-ФЗ он вправе предъявить пассажиру QR-код чека с мобильного устройства либо направить чек на e-mail или телефон пассажира.

В качестве кассира (тег 1021) в чеке должно быть указано лицо, совершившее расчет с пассажиром и передавшее ему чек, то есть, водитель конкретного автомобиля такси. Указание в чеке в качестве кассира иного лица, например, бухгалтера таксопарка, является нарушением требований законодательства о применении ККТ.

Реквизит «ИНН кассира» (тег 1203) для кассового чека в настоящее время обязательным не является в соответствии с таблицей 19 Приложения № 2 к Приказу ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@.

3. В качестве места расчетов (тег 1187) при расчете за поездку в такси в чеке можно указать марку автомобиля, его государственный либо бортовой номер либо любую другую информацию, позволяющую покупателю (клиенту) идентифицировать место расчета.

Другие статьи на тему

01.12.21

Как подобрать и интегрировать онлайн-кассу интернет-аптеке, передать маркировку и отраслевые теги по ФФД 1.2, сформировать чеки при оплате онлайн или курьеру.