Главная особенность программы ФОТ 3.0 — она доступна только тем, кто в прошлом году брал льготный кредит под 2% и попал в новый перечень отраслей, которым оказывается поддержка.
- Требования к заемщику
- Размер кредита
- Нюансы погашения
- Направления расходования
Требования к заемщику
Заемщиками могут быть только организации и ИП, которые в прошлом году получили льготный кредит на возобновление деятельности по ставке 2%.
Кроме того, должны выполняться следующие требования:
- заемщик на 1 января работал в отраслях, которым оказывается поддержка. Этот список существенно меньше, чем был в прошлом году.
Новый список отраслей
| Вид деятельности | Код по ОКВЭД 2 |
| Гостиничный бизнес | 55 |
| Деятельность по предоставлению продуктов питания и напитков | 56 |
| Деятельность в области демонстрации кинофильмов | 59.14 |
| Деятельность туристических агентств и прочих организаций, предоставляющих услуги в сфере туризма | 79 |
| Деятельность по организации конференций и выставок | 82.3 |
| Деятельность санаторно-курортных организаций | 86.90.4 |
| Деятельность творческая, деятельность в области искусства и организации развлечений | 90 |
| Деятельность музеев | 91.02 |
| Деятельность зоопарков | 91.04.1 |
| Деятельность в области спорта, отдыха и развлечений | 93 |
| Деятельность физкультурно-оздоровительная | 96.04 |
У заемщиков из среднего и крупного бизнеса принадлежность к отрасли определяется по основному коду ОКВЭД 2 из ЕГРЮЛ, у малых предприятий и микропредприятий — по основному или дополнительному. Исключение: если выручка заемщика в составе группы компаний составляет более 30%, во внимание принимается только основной код по ОКВЭД 2;
- если заемщик состоит в группе компаний, то в период действия кредитного договора они не должны выплачивать дивиденды;
- в период кредитования не могут выкупаться собственные акции или доли в уставном капитале заемщика;
- в период действия кредитного договора численность работников не должна снижаться более чем на 10%;
- на дату заключения договора заемщик не находится в стадии банкротства, его деятельность не приостановлена, заемщик-ИП не прекратил свою деятельность.
Заемщику не могут отказать в приеме заявки из-за того, что у него нет счетов в этом банке или не предоставлен залог.
Размер кредита
Максимальная сумма кредита составляет не более 500 млн руб. и рассчитывается по формуле.
| МРОТ (т.е. 12 792 руб.) * 12 * численность сотрудников |
Численность работников определяется по данным ФНС, указывается в кредитном договоре и корректировке не подлежит.
Нюансы погашения
Кредит выдается в период с 9 марта по 1 июля на год. Ставка составляет 3%.
Первые 6 месяцев не нужно платить ни основной долг, ни проценты. Потом эти начисления нужно погашать ежемесячно равными долями.
Направления расходования
Полученные средства нельзя направлять:
- на выплату дивидендов;
- выкуп собственных акций и долей в уставном капитале;
- благотворительность.
Другие расходы, связанные с осуществлением любой предпринимательской деятельности, разрешено покрыть за счет нового кредита. Это может быть зарплата работникам, платежи по кредитам.
Банки будут контролировать, как расходуются деньги. Каждый месяц они должны отчитываться об этом перед Минэкономразвития.
Документ:
Льготный кредит по ставке в 3%: подробности из первых рук и мнения предпринимателей
Правительство в понедельник раскрыло детали льготного кредитования малого и среднего бизнеса. Будет ли востребована новая мера господдержки?
depositphotos.com
О новой программе льготного кредитования правительство сообщило еще 24 февраля. А сейчас раскрыло подробности, опубликовав указ. Программа называется ФОТ 3.0. Смысл ее в том, что компании могут получить льготный кредит по ставке в 3%.
Предыдущая мера поддержки называлась 2.0. Предприятия получали от банков деньги по ставке в 2%, и, если удается сохранить штат на 90%, деньги полностью возвращает государство. Если штат сохранен на 80%, то компания возвращает половину.
Сейчас еще идет наблюдательный период, в рамках которого банки решают, как поступить с заемщиками. В новой программе два основных условия. Во-первых, предприятие должно относиться к наименее восстановившимся после пандемии отраслям: гостиницы, рестораны, туризм, спорт, культура, развлечения. А во-вторых, деньги дадут тем, кто уже воспользовался предыдущей программой — кредит по ставке в 2%.
Комментирует заместитель директора департамента инвестполитики и развития предпринимательства Минэкономразвития Андрей Тараканов.
Андрей Тараканов заместитель директора департамента инвестполитики и развития предпринимательства Минэкономразвития
Но самое важное отличие от предыдущей программы в том, что в этот раз бизнесу придется самому вернуть кредит. Пусть не сразу: первые полгода платить не надо, потом, в течение еще шести месяцев, отдавать равными частями.
Будет ли востребована эта мера? Как недавно заявили в Минэкономразвития, 98% компаний, которые воспользовались предыдущей программой, сумели выполнить условия, то есть сохранили штат, и деньги им возвращать не придется.
Мы позвонили предпринимателю Алексею Петропольскому. У него несколько бизнесов, в том числе московский бутик-отель «Чемодановъ». Компания в 2020-м взяла льготный кредит. Но, как выяснилось недавно, не сумела выполнить условия. И в итоге пришлось расплатиться с банком. Кредит был в 3 млн рублей. Деньги банк списал, приплюсовав рыночную ставку в 15%, рассказывает Алексей Петропольский.
Алексей Петропольский предприниматель
Новая программа отличается от старой еще и размером суммы, которую потратит государство, — около 8 млрд рублей. Они пойдут лишь на компенсацию банкам разницы между рыночной ставкой и льготной в 3%. В прошлый раз речь шла о сотнях миллиардов рублей, которые государство вместо бизнеса вернет кредитным организациям.
И все же, с одной стороны, возможность взять дешевые деньги под 3% вполне привлекательна. Правда, для этого нужно выполнить еще одно обязательное условие — 90% штата, пока действует кредитный договор, нужно сохранить. Иначе субсидии ставки не будет.
Деньги можно тратить не только на зарплаты, но и на восстановление бизнеса. Как это было и в прошлый раз. Но, с другой стороны, никто не может предугадать, что будет через полгода. И нет 100-процентных гарантий, что власти не введут новые ограничения.
Максимальная сумма, которую по новой программе может взять бизнес, — полмиллиарда рублей. Сообщалось, что эта мера актуальна для 75 тысяч российских предпринимателей, у которых работают 1,5 млн человек.
Добавить BFM.ru в ваши источники новостей?
Льготный кредит для бизнеса по программе ФОТ 3.0: как получить и на каких условиях отдавать — Право на vc.ru
{«id»:329922,»gtm»:null}
Правительство хочет поддержать бизнес в пандемию, поэтому продлило программу льготного кредитования ФОТ 3.0. Кафе, кинотеатры, турфирмы, салоны красоты и другие пострадавшие компании могут получить до 300 млн. рублей под ставку 3%. Программа продлится до 30 декабря этого года.
Рассказываем, как взять льготный кредит и на каких условиях возвращать.
Это программа льготного кредитования бизнеса под 3%. Банк выдаёт кредит по сниженной ставке, а государство компенсирует банку недополученные доходы в виде субсидий.
С 9 марта по 1 июля 2021 года проходил первый этап ФОТ 3.0. Сейчас правительство решило возобновить программу, чтобы помочь организациям остаться на плаву и сохранить сотрудников. Вторая волна продлится с 1 ноября по 30 декабря 2021 года.
На господдержку могут рассчитывать компании и предприниматели из 17 пострадавших отраслей, — далее мы их перечислим. Срок возврата кредита составляет 18 месяцев.
Кредит по ФОТ 3.0 — это возвратный кредит. Не путайте его с ФОТ 2.0 из 2020 года: тот кредит можно было не возвращать.
- Является субъектом МСП, работает в пострадавшей отрасли и в 2020 году уже получал «невозвратный» кредит.
- Создан и включён в реестр МСП после 1 июля 2020 года и работает в одной из пострадавших отраслей.
- Входит в реестр СОНКО или в реестр пострадавших НКО и в 2020 году получал кредит по программе ФОТ 2.0.
- Не подходит под условия 1-3, но брал кредит в 2020 году и работает по одному или нескольким кодам из ОКВЭД: 56 — предоставление продуктов и напитков; 59.14 — кинотеатры; 90 — искусство и организация развлечений; 91.02 — музеи; 91.04.1 — зоопарки; 93 — спорт, отдых, развлечения.
Чтобы претендовать на госпомощь, нужно соответствовать одному из этих условий. При этом заёмщик не должен находиться в процессе банкротства или приостановления деятельности.
Многим предпринимателям в кредитовании в прошлый раз отказали, потому что их вид деятельности не был признан пострадавшим. Сейчас можно попробовать снова, потому что список кодов ОКВЭД расширили.
По просьбе бизнеса в список добавили допобразование детей и взрослых, услуги по дневному уходу за детьми, бытовое обслуживание, услуги химчисток, стоматологий, салонов красоты и парикмахерских.
Всего теперь 17 сфер деятельности:
Принадлежность к пострадавшей отрасли для «малых предприятий» и «микропредприятий» устанавливают по основному или дополнительному коду ОКВЭД, для других заёмщиков — только по основному.
Если вы уже брали льготный кредит в первую волну, сможете получить его и во вторую. Как рапортует Минэкономразвития, банками уже одобрено 14 тысяч заявок больше чем на 40 млрд. руб. Часто за поддержкой обращаются небольшие кафе и рестораны, и средняя сумма кредита для них составляет 2 млн. руб.
Однако вторая волна госпомощи в первую очередь адресована участникам программы ФОТ 2.0. Ещё на неё могут рассчитывать пострадавшие компании-новички, зарегистрированные после 1 июля 2020.
Сумма кредита определяется числом работников, но есть предел: не больше 300 млн. руб. на одну компанию.
Кредит = 12 792 руб. х Количество сотрудников х 12 месяцев
Например, компания входит в реестр МСП, работает по пострадавшему коду и участвовала в программе ФОТ 2.0. В ней трудятся 13 человек. Итого, компания получит кредит в размере 1 995 552 рублей.
Сведения о численности персонала банк получает из информационного сервиса ФНС. Там есть все цифры по сотрудникам за каждый отчётный период.
Заёмные деньги можно потратить на восстановление предпринимательской деятельности: выплатить зарплату работникам, рассчитаться с поставщиками, оплатить аренду или закрыть другие расходы. Платёжки и договоры сохраняйте — они понадобятся для отчёта перед банком.
Вы подходите под одно из необходимых условий и хотите получить кредит, — для этого:
Шаг 1. Обратитесь в один из банков. Льготный кредит выдают только те кредитные организации, которые участвуют в программе ФОТ 3.0. Вот список — всего 36 банков. Можно обратиться в любой, необязательно в тот, где открыт счёт. Банк не имеет права отказать, ссылаясь на отсутствие у заёмщика залогового обеспечения.
Шаг 2. Подайте заявку до 30.12.2021 и дождитесь одобрения. Оставить заявку можно на сайте или переговорить по телефону с менеджером. Если один банк откажет, попробуйте подать заявку в другой. Но подписать кредитное соглашение можно только с одним банком-участником.
Она останется такой, если работодатель сохранит 90% штата. В противном случае ставка поднимется до обычной рыночной. Внимательно читайте условия кредитного соглашения с банком — лучше заранее знать, на сколько ставка может подскочить.
Важно. Заёмные деньги запрещено тратить на выплату дивидендов, выкуп собственных акций или долей в уставном капитале, благотворительность.
Срок погашения: 18 месяцев.
Порядок погашения: с 1 по 6 месяц платить основной долг и проценты не нужно. Но 3% годовых всё равно начисляются и переходят в основной долг по истечении полугода. С 7 по 18 месяц заёмщик выплачивает основную сумму долга, в которую входят перенесённые проценты, плюс платит текущие проценты. Оплата разбивается на равные платежи.
Досрочное погашение: предусмотрено.
Условия для заёмщиков, которые брали деньги в первую волну с 9 марта по 1 июля, изменят. До 1 декабря банки должны были синхронизировать их с новым порядком. Срок возврата старого кредита теперь не один год, а полтора. За счёт продления срока ежемесячные платежи станут меньше.
- До 30 декабря 2021 года бизнес может взять кредит по низкой ставке 3% в рамках программы ФОТ 3.0.
- Основное требование к заёмщику: нужно входить в реестр МСП, СОНКО или НКО из пострадавших отраслей и участвовать в программе ФОТ 2.0. Также льготное кредитование доступно компаниям-новичкам, зарегистрированным после 1 июля 2020 года.
- К пострадавшим отраслям относится гостиничный бизнес, общепит, турагентства, кинотеатры, ремонт компьютеров. Всего 17 отраслей.
- Сумма кредита зависит от количества работников, но не должна превышать 300 млн. рублей. Заемными деньгами можно покрыть все предпринимательские расходы: зарплату, аренду, обязательные платежи.
- Чтобы взять кредит по сниженной ставке, до конца декабря подайте заявку в один из банков-участников госпрограммы.
- Ставка в 3% годовых останется неизменной, если заёмщик сохранит занятость на уровне 90%. В противном случае ставка поднимется до рыночной.
- Срок погашения кредита составляет 18 месяцев. Первые полгода платить не нужно, но проценты будут начисляться и перейдут в основной долг. С 7 по 18 месяц заёмщик будет платить равными частями основной долг + текущие проценты.
К программе льготного кредитования фот 3.0 появились вопросы
По данным Минэкономразвития, уже в первые дни действия ФОТ 3.0 банки приняли заявки на сумму более 30 млрд руб., что свидетельствует об огромном интересе к программе / Максим Стулов / Ведомости
Запущенная на днях программа льготного кредитования бизнеса ФОТ 3.0 стала серьезной надеждой на помощь в период кризиса для самых пострадавших от пандемии отраслей. Однако и у самих предпринимателей, и у банков есть к ней ряд серьезных вопросов. Все они были озвучены на тематическом совещании, проведенном на площадке Минэкономразвития с участием представителей банков и бизнеса.
Программа ФОТ 3.0 является продолжением программы ФОТ 2.0 и запущена как вспомогательный инструмент для сохранения рабочих мест в самых пострадавших в период кризиса отраслях. Соответственно, ее участниками смогут стать только те предприниматели, кто уже получал займы по программе ФОТ 2.0, но при этом бизнес которых входит в отредактированный перечень ОКВЭД.
«Речь идет об отраслях, которые не до конца восстановились либо накопили убытки по итогам 2020 г.», – пояснила заместитель министра экономического развития РФ Татьяна Илюшникова.
Максимальный срок кредита в рамках льготного кредитования – один год, ставка при условии сохранения 90% рабочих мест – 3%, а размер кредита зависит от количества сотрудников, занятых в организации. Максимальная сумма – 500 млн руб. Кредит по ФОТ 3.0 можно оформить до 1 июля 2021 г. на срок до 12 месяцев.
Поручителем по нему выступит государство в лице ВЭБ.РФ. В течение первого полугодия заемщик не будет выплачивать основной долг и проценты по кредиту. Во втором полугодии это можно сделать равными долями ежемесячно.
Правила предоставления субсидий кредитным организациям из федерального бюджета на компенсацию расходов по льготной ставке кредита были утверждены правительством еще 27 февраля. А 9 марта заработал основной инструмент одобрения и контроля соблюдения условий выдачи займов в рамках ФОТ 3.0 – блокчейн-платформа Федеральной налоговой службы.
По данным Минэкономразвития, уже в первые дни действия ФОТ 3.0 банки приняли заявки на сумму более 30 млрд руб., что свидетельствует об огромном интересе к программе. Так, в Сбербанке подтвердили, что уже получили более 6000 заявок на сумму около 19 млрд руб., из них более 1000 заявок на сумму 9 млрд руб. одобрено. «Всего «Сбер» планирует предоставить займов по программе ФОТ 3.
0 на сумму более 100 млрд руб.», – заявил Анатолий Попов, заместитель председателя правления ПАО «Сбербанк». По словам Ивана Розинского, руководителя департамента кредитования регионального бизнеса – старшего вице-президента банка ВТБ, только за 10 марта ВТБ одобрил около 100 заявок на 2,5 млрд руб., причем в списке представлен практически весь спектр включенных в перечень отраслей.
Пока единственный вопрос, который волнует участвующие в программе банки, касается возможного ограничения размера коммерческой ставки, которая будет применяться к заемщикам, не выполнившим условия кредитования и не сумевшим сохранить рабочие места.
«На совещании у президента [министр экономразвития] Максим Решетников говорил о размере процентных ставок, которые банки могут взимать по выданным кредитам, если компания лишилась права на льготу и выпала из программ. Там прозвучала мысль, что даны соответствующие рекомендации Банку России о предельном уровне этих ставок.
Если у ЦБ есть подобные рекомендации, имеет смысл озвучить их сейчас», – указывает Розинский.
Напомним, что по условиям программ ФОТ 2.0 и ФОТ 3.0, если получатель льготного кредита увольняет более 10% персонала, он лишается права на льготу и обязан погасить кредит по коммерческой ставке.
Илюшникова уточнила, что в ходе реализации программы ФОТ 2.0 были отмечены случаи, когда отдельные банки в таких ситуациях поднимали ставку до 25–30% годовых, однако они были единичными.
«Крупные банки себе такого не позволяли», – подчеркнула замминистра.
Тем не менее, как показало совещание, вопрос о предельных ставках и возможном их ограничении актуален для всех. В связи с этим Илюшникова пообещала, что с банками будет проведено отдельное совещание на эту тему. «Однако давать жесткие рекомендации было бы неправильно, тем более что 75% покрытия по кредитам ФОТ гарантированы ВЭБ», – отметила она.
Со своей стороны представители бизнеса, уже ощутившие все преимущества программы ФОТ 2.0 и нацеленные на ФОТ 3.0, озвучили свои претензии к банкам.
В частности, представитель ООО «Школьное питание» Андрей Косимский рассказал, что банки могут использовать программу как инструмент недобросовестной конкуренции.
По его словам, ранее компания уже воспользовалась кредитом ФОТ 2.0 через Корпорацию МСП и оценила эту помощь как очень своевременную.
Однако решение относительно программы ФОТ 3.0 бизнесмен еще не принял. «У меня было общение с банками-участниками, и оно не всегда было корректным: банки, используя форму господдержки, представляют ее как собственный финансовый продукт, – рассказал предприниматель.
– То есть разговор начинается так: хотите воспользоваться – тогда вы должны стать нашим клиентом. Вторым пунктом наверняка будет участие в зарплатном проекте и т. д.».
По его словам, только Корпорация МСП не использует подобных рычагов давления, поскольку является просто проводником этой формы господдержки.
Еще один аспект ФОТ 3.0, который пока смущает бизнес, – невозможность изменить численный состав учредителей в компаниях, которые планируют воспользоваться продуктом.
Руководитель сети заведений быстрого питания ООО «Прайм» Анастасия Филиппова рассказала, что компания сумела успешно пройти кризис, в том числе и благодаря поддержке ФОТ 2.0, и планирует воспользоваться ФОТ 3.
0, причем уже не для поддержания бизнеса, а для развития. Но условия не позволяют менять численный состав учредителей.
«У нас пополнение, и, скорее всего, будет новый учредитель. И мы понимаем, что его нужно успеть ввести до того, как мы получим деньги по ФОТ 3.0. Это момент, который очень многим предпринимателям может поставить палки в колеса. Каким образом то, что у нас учредителей станет не два человека, а три, может повлиять на сохранение рабочих мест?» – задается вопросом она.
Правительство перезапустило программу льготного кредитования бизнеса «ФОТ 3.0»
Что случилось. С 1 ноября до 30 декабря некоторые компании и ИП из отраслей, которые пострадали от пандемии, могут получить льготный кредит на таких условиях:
- Сумма кредита рассчитывается так: один минимальный размер оплаты труда на каждого сотрудника за 12 месяцев. В 2021 году МРОТ равен 12 792 ₽. Если в компании 10 сотрудников, то сумма кредита будет: 12 792 ₽ × 12 ×10 = 1 535 040 ₽.
- Ставка по кредиту — 3% годовых.
- Срок предоставления кредита — 18 месяцев, срок погашения — 12 месяцев. Это значит, что первые полгода платить по кредиту не придется совсем, а оставшийся год нужно равными долями вносить ежемесячные платежи в счет погашения долга и процентов. Например, вы взяли кредит 1 декабря 2021 года. Начать платить по нему можно 1 июня 2022 года — с этого момента у вас будет 12 месяцев, чтобы погасить кредит.
Чтобы получить льготный кредит, по состоянию на 1 июля 2021 года в ЕГРЮЛ или ЕГРИП у малого и среднего бизнеса должен быть указан основной или дополнительный код ОКВЭД из списка пострадавших отраслей. Если бизнес крупный, ОКВЭД из списка пострадавших должен быть основным.
Воспользоваться льготными условиями смогут только те компании и ИП, которые в течение всего срока действия кредита сохранят численность сотрудников на уровне не ниже 90%.
Следовательно, если на момент получения кредита было 10 сотрудников, то в течение года их должно быть не менее 9.
Контролировать численность сотрудников будут каждый квартал по данным расчета по страховым взносам, который бизнес сдает в налоговую.
Оформить льготный кредит не получится, если на дату заключения договора заемщик находится в стадии банкротства, его деятельность приостановлена или ИП прекратил деятельность.
Что это значит для бизнеса. Чтобы получить льготный кредит, компании и ИП из пострадавших отраслей должны с 1 по 30 декабря 2021 года подать заявку в любой банк, который участвует в программе льготного кредитования «ФОТ 3.0». Взять кредит на льготных условиях в Тинькофф не получится — банк не участвует в программе «ФОТ 3.0».
Льготные кредиты ФОТ 3.0
Льготный кредит по программе ФОТ 3.0 в 2021 году получают компании, которые в 2020 году уже получили аналогичную поддержку под 2 %, а в 2021 году попали в новый перечень отраслей, которым предоставят кредит.
Целью предоставления льготного кредита по программе ФОТ 3.0 является восстановление предпринимательской деятельности.
Его средства можно направить на:
- погашение расходов, связанных с осуществлением любой предпринимательской деятельности заемщика, включая выплату заработной платы работникам заемщика;
- погашение платежей по процентам и по основному долгу по кредитным договорам (соглашениям), за исключением выплаты дивидендов.
Нельзя тратить кредитные деньги на выкуп собственных акций или долей в уставном капитале и благотворительность.
Контролировать расходование кредитных средств заемщиками будут банки. При этом ежемесячно они будут направлять в Минэкономразвития отчет о целевом использовании кредитов, полученных заемщиками.
Участие в программе льготного кредитования по программе ФОТ 3.0 и в субсидировании трудоустройства безработных является взаимоисключающим.
То есть, если компания получила льготный кредит ФОТ 3.0, она не сможет претендовать на получение субсидии за трудоустройство.
Заявки на получение льготного кредита по программе ФОТ 3.0 принимали с 9 марта по 1 июля 2021 года. Срок кредитования – не более 12 месяцев.
Ставка льготного кредита – 3%.
Банк, в котором можно получить кредит, заемщик выбирает самостоятельно.
Но банк должен быть получателем субсидии – участником программы в рамках Постановления Правительства РФ от 27.02.
2021 № 279 «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2021 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на восстановление предпринимательской деятельности».
Перечень таких банком размещен на сайте Минэкономразвития.
Заемщик может заключить кредитный договор только с одним банком.
Программа ФОТ 3.0 под заемщиками подразумевает организации или индивидуальных предпринимателей, за исключением тех, у кого нет наемных работников.
По программе ФОТ 3.0 заемщиками могут быть:
- субъекты МСП, которые относятся к категории «малое предприятие» или «микропредприятие». В этом случае их принадлежность к имеющим право на кредит определяется по основному или дополнительным видам экономической деятельности, информация о которых содержится в ЕГРЮЛ либо ЕГРИП по состоянию на 1 января 2021 года;
- другие организации и ИП, сведения о которых определяются по основному виду экономической деятельности, информация о котором содержится в ЕГРЮЛ либо ЕГРИП по состоянию на 1 января 2021 года;
- входящая в группу компаний организация или ИП, выручка которых по данным последней доступной отчетности в составе группы составляет более 30 %. Тогда принадлежность к лицам, имеющим право на кредит, определяется по основному виду экономической деятельности, информация о котором содержится в ЕГРЮЛ либо ЕГРИП по состоянию на 1 января 2021 года.
Заемщик, который претендует на получение льготного кредита по программе ФОТ 3.0, должен соответствовать следующим условиям:
- в 2020 году он уже был участником программы кредитования ФОТ 2.0 в рамках постановления Правительства РФ от 16 мая 2020 г. N 696 «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности»;
- на дату заключения кредитного договора заемщик не находится в состоянии банкротства, его деятельность не приостановлена. Если заемщик ИП, – то он не должен прекратить свою деятельность в этом статусе;
- при вхождении в группу компаний не выплачивает дивиденды в течение периода действия кредитного договора; численность его работников должна составлять не менее 90 % от численности работников, указанной в кредитном договоре (соглашении). Эта численность определяется по итогам каждого отчетного периода в течение всего срока действия кредитного договора (соглашения) и размещается в информационном сервисе ФНС России.
Кроме того, заемщик должен:
- либо находиться в реестре СОНКО в соответствии с постановлением Правительства РФ от 23 июня 2020 г. № 906 «О реестре социально ориентированных некоммерческих организаций»;
- либо находиться в реестре НКО, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения коронавируса, в соответствии с постановлением Правительства РФ от 11 июня 2020 г. № 847 «О реестре некоммерческих организаций, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения новой коронавирусной инфекции»;
- либо по состоянию на 1 января 2021 года вести деятельность в одной или нескольких отраслях по перечню отраслей российской экономики, требующих поддержки для восстановления предпринимательской деятельности.
Перечень отраслей экономики, требующих поддержки для восстановления предпринимательской деятельности, при ведении деятельности в которых заемщик может претендовать на льготный кредит по программе ФОТ 3.0, приведен в Таблице ниже.
| Сфера деятельности, наименование вида экономической деятельности | Код ОКВЭД 2 |
| Гостиничный бизнес | 55 |
| Деятельность по предоставлению продуктов питания и напитков | 56 |
| Деятельность в области демонстрации кинофильмов | 59.14 |
| Деятельность туристических агентств и прочих организаций, предоставляющих услуги в сфере туризма | 79 |
| Деятельность по организации конференций и выставок | 82.3 |
| Деятельность санаторно-курортных организаций | 86.90.4 |
| Деятельность творческая, деятельность в области искусства и организации развлечений | 90 |
| Деятельность музеев | 91.02 |
| Деятельность зоопарков | 91.04.1 |
| Деятельность в области спорта, отдыха и развлечений | 93 |
| Деятельность физкультурно-оздоровительная | 96.04 |
Максимальная сумма льготного кредита не может быть более 500 млн. рублей.
Размер поддержки рассчитают по формуле: МРОТ х численность сотрудников заемщика х 12.
При этом:
- численность сотрудника заемщика должна быть указана в информационном сервисе ФНС России по состоянию на дату размещения в нем получателем субсидии сведений о поступившей от заемщика заявке на заключение кредитного договора (соглашения);
- 12 – расчетный период.
Численность работников заемщика определяется банком в соответствии с численностью, указанной в информационном сервисе ФНС России, указывается в кредитном договоре (соглашении) и в дальнейшем корректировке или уточнению не подлежит.
Льготный кредит ФОТ 3.0 выдается на следующих условиях:
- в период с 1-го по 6-й месяц кредитного договора заемщик не выплачивает основной долг, а также проценты;
- в течение первых 6-ти месяцев начисляемые проценты переносятся в основной долг по истечении первых 6-ти месяцев действия кредитного договора;
- в период с 7-го по 12-й месяц основной долг погашается равными долями, включая перенесенные платежи процентов по кредитному договору;
- кредитный договор не предусматривает взимания с заемщика комиссий, сборов и иных платежей. Исключение – штрафные санкции, в случае неисполнения заемщиком условий кредитного договора (соглашения).
Правительство РФ постановлением от 28 октября 2021 года № 1850 продлило действие программы льготного кредитования малого бизнеса ФОТ 3.0.
Уже с 1 ноября 2021 года можно обращаться за получением новых кредитов. Кредиты выдают вплоть до 30 декабря 2021 года.
Цель кредитования – восстановление предпринимательской деятельности заемщика.
С 1 ноября 2021 года срок кредитования продлен с 12-ти до 18-ти месяцев.
Если заемщик – субъект МСП, который относится к категории «малое предприятие» или «микропредприятие», его право на получение льготного кредита определят по основному или дополнительным видам экономической деятельности из ЕГРЮЛ или ЕГРИП по состоянию на:
- 1 января 2021 года – в случае заключения кредитного договора в период с 9 марта по 1 июля 2021 года;
- либо по состоянию на 1 июля 2021 года при заключении кредитного договора в период с 1 ноября по 30 декабря 2021 года.
Право остальных организаций — заемщиков, за исключением тех, кто входит в группу компаний, определят по основному виду экономической деятельности из ЕГРЮЛ или ЕГРИП по состоянию на:
- 1 января 2021 года – в случае заключения кредитного договора (соглашения) в период с 9 марта по 1 июля 2021 года;
- либо по состоянию на 1 июля 2021 года – в случае заключения кредитного договора (соглашения) в период с 1 ноября по 30 декабря 2021 года.
Организация может претендовать получение денежных средств, если она соответствует одному из следующих условий:
- является субъектом МСП по данным информационного сервиса ФНС России, и осуществляет деятельность в одной или нескольких отраслях по перечню отраслей российской экономики, требующих поддержки для восстановления предпринимательской деятельности;
- является субъектом МСП, создана и включена в единый реестр субъектов МСП после 1 июля 2020 года и осуществляет деятельность в одной или нескольких отраслях по перечню отраслей российской экономики, требующих поддержки для восстановления предпринимательской деятельности;
- является социально ориентированной некоммерческой организаций, которая включена в реестр СОНКО в соответствии с постановлением Правительства РФ от 23 июня 2020 г. № 906 либо в соответствии с постановлением Правительства РФ от 11 июня 2020 г. № 847 и уже получала льготный кредит по программе ФОТ 2.0 в рамках постановления Правительства Российской Федерации от 16 мая 2020 г. № 696;
- уже получала льготный кредит по программе ФОТ 2.0 в рамках постановления Правительства Российской Федерации от 16 мая 2020 г. № 696, по данным информационного сервиса ФНС России и при этом ведет деятельность по одному или нескольким кодам ОКВЭД – 56 «Деятельность по предоставлению продуктов питания и напитков», 59.14 «Деятельность в области демонстрации кинофильмов», 90 «Деятельность творческая, деятельность в области искусства и организации развлечений», 91.02 «Деятельность музеев», 91.04.1 «Деятельность зоопарков», 93 «Деятельность в области спорта, отдыха и развлечений»;
- в отношении организации на дату заключения кредитного договора (соглашения) не введена процедура банкротства, деятельность заемщика не приостановлена. А если заемщик является индивидуальным предпринимателем – то нужно, чтобы его деятельность в качестве индивидуального предпринимателя не была прекращена; не выплачивает дивиденды организациями, образующими группу компаний с заемщиком по основаниям, предусмотренным пунктом 1 статьи 9 Федерального закона «О защите конкуренции»;
- не выкупает собственные акций или доли в уставном капитале, включая выкуп собственных акций или долей в уставном капитале организациями, образующими группу компаний с заемщиком по основаниям, предусмотренным пунктом 1 статьи 9 Федерального закона «О защите конкуренции»;
- численность работников организации должна составлять не менее 90 %, указанной в кредитном договоре (соглашении), исходя из которой был рассчитан максимальный размер кредита.
Чтобы получить льготный кредит ФОТ 3.0 с 1 ноября 2021 заемщик должен вести бизнес, отнесенный к наиболее пострадавшим отраслям экономики.
Виды деятельности, которые надо вести, чтобы претендовать с 1 ноября 2021 на льготный кредит ФОТ 3.0, представим в Таблице ниже.
| Сфера деятельности, наименование вида экономической деятельности | Код ОКВЭД 2 |
| Гостиничный бизнес | 55 |
| Деятельность по предоставлению продуктов питания и напитков | 56 |
| Деятельность в области демонстрации кинофильмов | 59.14 |
| Деятельность туристических агентств и прочих организаций, предоставляющих услуги в сфере туризма | 79 |
| Деятельность по организации конференций и выставок | 82.3 |
| Образование дополнительное детей и взрослых | 85.41 |
| Стоматологическая практика | 86.23 |
| Деятельность санаторно-курортных организаций | 86.90.4 |
| Предоставление услуг по дневному уходу за детьми | 88.91 |
| Деятельность творческая, деятельность в области искусства и организации развлечений | 90 |
| Деятельность музеев | 91.02 |
| Деятельность зоопарков | 91.04.1 |
| Деятельность в области спорта, отдыха и развлечений | 93 |
| Ремонт компьютеров, предметов личного потребления и хозяйственно-бытового назначения | 95 |
| Стирка и химическая чистка текстильных и меховых изделий | 96.01 |
| Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты | 96.02 |
| Деятельность физкультурно-оздоровительная | 96.04 |
Заемщику предоставляют кредитный договор или соглашение с конечной ставкой 3 % годовых.
Кредитный договор с ним заключат на следующих условиях:
- в период с 1-го по 6-й месяц кредитного договора заемщик не выплачивает ни основной долг, ни проценты по нему;
- начисляемые в течение первых 6 месяцев проценты переносятся в основной долг по кредитному договору по истечении первых 6 месяцев срока его действия;
- в период с 7-го по 18-й месяц действия кредитного договора заемщик выплачивает основной долг равными долями, а также проценты по кредитному договору (соглашению), включая перенесенные платежи процентов.
Льготный кредит ФОТ 3.0 не должен предусматривать взимания с заемщика комиссий, сборов и иных платежей, за исключением штрафных санкций, в случае неисполнения заемщиком условий кредитного договора (соглашения).
Заемщик вправе вернуть всю сумму кредита или его часть в любую дату в течение действия кредитного договора (соглашения).
Действие с 1 ноября 2021 года обновленной программы льготного кредитования ФОТ 3.0 приведет к пересмотру кредитных договоров, заключенных по этой программе в период с 9 марта по 1 июля 2021 года. Так:
- кредитные договоры (соглашения), заключенные с 9 марта по 1 июля 2021 года, должны быть приведены в соответствие с установленными требованиями с учетом изменений, внесенных постановлением Правительство РФ от 28 октября 2021 года № 1850. Срок приведения их в соответствие — не позднее 1 декабря 2021 года;
- если по кредитным договорам (соглашениям), заключенным в период с 9 марта по 1 июля 2021 года, по которым до вступления в силу постановления Правительства РФ от 28 октября 2021 года № 1850 заемщики уже частично начали погашать свой долг, включая перенесенные проценты по нему, определение равных долей осуществят путем деления оставшейся части основного долга на количество оставшихся ежемесячных выплат до конца срока по кредитному договору (соглашению).
Напомним, что с 1 ноября 2021 года срок действия кредитного договора продлен с 12-ти до 18-ти месяцев.
Кредиты на ФОТ продлеваются и дорожают
Ряд отраслей экономики пока не восстановился до докризисного уровня — признал премьер-министр Михаил Мишустин на встрече с членами совета палаты Совета Федерации по поводу законотворчества 24 февраля. «Это сферы общественного питания, культуры, спорта и развлечений, организации мероприятий, туристический бизнес и ряд других. Всем им по-прежнему необходима помощь государства», — перечислил премьер.
Указав на успешный опыт применения льготной кредитной программы «ФОТ 2.0», он сообщил, что президент одобрил решение о запуске новой годовой программы — «ФОТ 3.0». Прежняя программа, по словам премьера, стимулировала бизнес из пострадавших отраслей к сохранению рабочих мест и стала одной из самых удачных мер поддержки малых и средних предпринимателей.
«Теперь ставка льготного кредита будет не 2, а 3%. В течение первого полугодия бизнес по данной новой программе не будет выплачивать основной долг и проценты по кредиту, — рассказал сенаторам Михаил Мишустин.
— В программу будут допущены от микро- и малых до крупных предприятий из наименее восстановившихся отраслей.
Рассчитываем, что потенциально этой помощью смогут воспользоваться около 75 тысяч предпринимателей, в компаниях которых работает порядка полутора миллионов человек», — предположил глава правительства.
Пандемия коронавируса и локальные локдауны, ситуация с обвалом цен на нефть в феврале-марте 2020 года, а вместе с ними и падение деловой активности в России оказали существенное влияние на все предприятия российской экономики, отмечает преподаватель кафедры финансовых дисциплин Высшей школы управления финансами Валерий Корнейчук. При этом, по его словам, особенно пострадал МСБ. По данным ФНС, мораторий на банкротство потребовался для более чем 200 тысяч предприятий. В октябре 2020 года этот мораторий был продлен до 7 января 2021 года. А первый этап программы завершится в марте 2021 года и покажет ее эффективность.
Однако, уверен Валерий Корнейчук, предприятия МСБ хотели бы видеть определенные шаги от государства в части проведения налоговой амнистии по налогам и сборам подлежащим уплате за период пандемии, когда бизнес был остановлен, в том числе административными мерами со стороны государства, без предоставления налоговых послаблений, либо они были не столь существенными.
Известен случай, добавляет шеф-аналитик TeleTrade Пётр Пушкарёв, когда компания со штатом чуть больше десятка человек производила и поставляла уникальное цирковое оборудование, но сама фирма, увы, не относится формально к индустрии развлечений по классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД). Соответственно, и штат сотрудников этой компании никакой антикризисной помощи, даже в размере 1 МРОТ на человека, получить не смог.
Но и получатели поддержки не жируют. «ФОТ 2.
0» как невозвратная (при определённых условиях) кредитная программа — план, безусловно, удачный, и сам посыл его верный, но по размеру эти суммы очень малы, отмечает аналитик.
Подспорье в размере всего лишь 1 МРОТ на сотрудника в месяц будет сколько-нибудь заметно лишь для компании, в которой работают всего лишь несколько человек, и то, если обороты ее практически полностью встали.
Аналитик считает, что важной мерой поддержки было бы освобождение выполнивших норматив занятости (90% от уровня «до пандемии») компаний от выплат в фонд социального страхования. Они вносят вклад в борьбу с безработицей за счет собственных средств, получая взамен весьма незначительную помощь.