Юрлица и индивидуальные предприниматели регулярно сталкиваются с блокировкой расчетного счета. Как правило, этому предшествует череда уведомлений о нарушениях и предупреждений, но бизнесмены их игнорируют, а потом лишаются доступа к деньгам фирмы, не могут расплатиться с поставщиками и теряют прибыль. Поможем разобраться, почему такие ситуации возникают, как минимизировать вероятность блокировки счетов ИП и ООО и что делать, если проблема уже возникла.
Прочтите статью и узнайте:
Кто и за что может заблокировать расчетный счет
Блокировка расчетного счета — это приостановка расходных операций, когда предприниматель не может совершать покупки, оплачивать услуги или снимать деньги. Заблокировать расчетный счет предпринимателя или организации могут и налоговая, и банк.
Есть три основные причины блокировки расчетного счета налоговой, в соответствии с п. 3 ст. 76 НК РФ:
- предприниматель не выполнил требования налоговой службы об уплате налога, пени или штрафа;
- не предоставил налоговой декларации или другую отчетность;
- нарушил электронный документооборот, если должен был подавать электронные декларации и документы.
Читайте отдельную статью: «Блокировка расчетного счета ИП и ООО: как узнать, кто за ней стоит»
Блокировка расчетного счета банком может происходить в соответствии с требованиями закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Банки обязаны блокировать счет или не проводить операцию клиента, если считают его владельца ненадежным контрагентом.
С бухгалтерией Фингуру вы застрахованы от внезапной блокировки счетов.
Банки могут произвести блокировку счета юр лица или ИП по 115-ФЗ в пяти случаях.
Предприниматель уплатил мало налогов. По закону он должен отдавать в казну государства минимум 0,9% от суммарного оборота по счету. Если предприниматель этого не делает, банк может заблокировать его счет.
Обналичил крупные суммы. Если за один день предприниматель вывел со счета несколько миллионов, это может вызвать подозрения у банка и привести к блокировке счета. Чтобы доказать свою невиновность, придется предоставить документы, которые подтвердят полученные доходы и обоснуют расходы.
Имеет высокий оборот, когда в штате отсутствуют сотрудники. В таком случае банк может усомниться в законной деятельности предпринимателя. Чтобы счет разблокировали, нужно будет предоставить документы, подтверждающие законность получения доходов и факт ведения предпринимательской деятельности.
Указал несуществующие данные и информацию из реестров юридических лиц и ИП. Если данные в реестре указаны неточно, налоговики могут указать на их недостоверность. В итоге банк заблокирует счет.
Перевел деньги себе и физическим лицам. Банк может заблокировать расчетный счет, если юрлицо будет перечислять деньги на счет физического лица не в рамках зарплатного проекта.
Как узнать о блокировке расчетного счета налоговой или банком
Налоговая инспекция присылает копию решения о блокировке расчетного счета. Платежи будут приостановлены до тех пор, пока плательщик не устранит проблему.
Проверить блокировку счета можно также самостоятельно на сайте налоговой службы. В этом сервисе можно бесплатно посмотреть сведения о блокировке расчетного счета.
Если счет заблокировал банк, об этом можно узнать по телефону или если отправить в банк официальный запрос. В некоторых случаях банк может выслать уведомление через интернет или SMS-сообщение.
После того, как предприниматель узнал о блокировке счета и причинах, он должен принести в банк нужные документы, которые подтвердят его невиновность.
Можно ли пользоваться заблокированным счетом или открыть новый
Если счет заморозили из-за задолженности перед бюджетом, заблокируют только ту сумму, которая указана в решении о приостановлении операций по счетам, в соответствии с абз. 3 и 4 п. 2 ст. 76 НК РФ. Остальные деньги компания может использовать по своему усмотрению.
Если счет заблокировали из-за того, что организация не подала декларацию, тогда заморожена может быть вся сумма. В таком случае компания не может распоряжаться деньгами, которые находятся на счету и теми, которые будут поступать на него в будущем.
Есть исключения — на эти цели можно использовать средства с заблокированного счета:
- алименты и платежи по возмещению вреда;
- выходное пособие и авторские гонорары;
- зарплаты, платежи в ПФР и ФСС;
- платежи по административным правонарушениям и гражданским спорам;
- налоги и сборы.
В соответствии с п. 12 ст. 76 НК, если произошла блокировка расчетного счета налоговой, предприниматель не может открыть новый счет ни в этом банке, ни в другом. Можно попробовать открыть счет в небольшом банке за пределами первой сотни, но гарантий нет.
Если счет заблокировал банк по 115-ФЗ, есть способы вывести деньги.
Перевести деньги на резервный счет, а если его нет — на контрагента. Для этого директору компании нужно отнести в банк платежку на контрагента, справку об отсутствии других счетов у организации и письмо, где указана необходимость выполнения обязательств перед контрагентом.
Перевести денежные средства по исполнительному документу. Для этого нужно создать взять документ с задолженностью перед контрагентом, получить исполнительный лист и произвести оплату.
Оплатить налоги. Для этого нужно подготовить платежку на уплату налогов. Платить можно как за свою компанию, так и за контрагента.
Как разблокировать счет. Снять блокировку счета
Чтобы снять блокировку счета, которую наложила налоговая служба, нужно:
Узнать причину, по которой заблокировали счет. Для этого следует обратиться в банк, где открыт счет, и выяснить, по какому решению ФНС заморозила деньги. В банке сообщат дату и номер документа. Затем нужно съездить в ФНС и уточнить, кто и за что вынес решение.
Устранить причину блокировки расчетного счета. Если есть недоимка по налогу, ее нужно погасить. Если задержали декларацию, отчет нужно направить в ФНС. Если не вовремя сдали отчет, нужно подключиться к одному из спецоператоров связи для сдачи отчетности электронно.
Уведомить ФНС об устранении нарушения. Для этого можно отправить ФНС электронные документы и сообщить, что нарушение устранено.
Бланк заявления об отмене решения о блокировке расчетного счета. Источник: siab.ru
Если произошла блокировка счета юр лица банком, например, по подозрению в отмывании денег или финансировании терроризма, алгоритм будет такой:
Отправиться в банк. В банке должны выдать официальный документ, где прописано основание блокировки счета. В течение двух дней банк сообщит, какие документы ему нужны. Если банк отказал в выдаче, можно направить жалобу или позвонить в ЦБ, или позвонить на горячую линию банка.
Выяснить вид блокировки. Если счет заблокировали из-за какой-то приходной операции, можно узнать, разрешится ли ситуация, если отправить деньги обратно. Иногда банк не против такого варианта.
Подготовить документы, которые запрашивает банк. Важно собрать весь требуемый пакет документов. Если какого-то документа не будет, банк откажет. Например, если счет заблокировали из-за возврата займа, нужно предоставить договор займа.
Как наемный бухгалтер устроил задолженность в 1 миллион рублей, а мы спасли загубленную репутацию с «чёрной меткой» в налоговой
Налоговым кодексом ст. 76 НК РФ не установлены четкие сроки снятия блокировки расчетного счета. Налоговая служба может снять блокировку счета в течение дня после устранения причины. Банк может обдумывать решение дольше — в зависимости от его внутреннего регламента.
Ниже представлено, в какие сроки и за какое нарушение контролирующие органы могут разблокировать счет:
| Просрочка по обязательным платежам. | До погашения долгов, не позднее 1 дня после передачи документов налоговой. |
| Предоставление деклараций с опозданием. | До момента сдачи отчетности, не позднее 1 дня после представления декларации. |
| Нарушение документооборота. | До устранения нарушений, не позднее 1 дня с момента передачи электронной квитанции. |
| Отсутствие по юр. адресу. | До момента перерегистрации по новому адресу. |
| Осуществление подозрительных операций. | До момента объяснения операций и предоставления подтверждающей документации. |
| Частичная разблокировка счета. | В течение 2 дней с момента, когда налоговая получит все необходимые выписки и документы. |
Решение о разблокировке счета налоговая должна отправить в банк в электронной форме на следующий день после его принятия, в соответствии с п. 4 ст. 76 НК РФ.
Как не допустить блокировку счета
Чтобы обезопасить свои счета от блокировки, нужно следовать некоторым правилам организации денежного оборота:
- Работать только по выбранным видам деятельности или заранее позаботиться о добавлении нового ОКВЭД.
- Корректно и подробно описывать назначение платежа.
- Проверять надежность партнеров через электронные сервисы ФНС.
- Не обналичивать сразу все деньги, пусть они полежат несколько дней, а затем снять часть денег, а на счету оставить 15-25% от суммы.
- Вовремя платить налоги и страховые взносы, а лучше открыть второй счет и откладывать там деньги на обязательные платежи.
- Уведомлять банк и налоговую о смене руководителя или реквизитов компании.
- В срок предоставлять банку нужные документы, а если каких-то документов нет, лучше сообщить об этом банку и дослать их позже.
Читайте отдельную статью: «Блокировка счета ООО или ИП: как ее не допустить»
Если придерживаться этих правил, можно снизить вероятность блокировки счета.
Что делать, если счет заблокировали незаконно
Бывают случаи, когда блокировка счета (ООО или ИП) налоговой инспекцией является незаконной:
- Если организация не вовремя сдала бухотчетность, но на момент вынесения решения о блокировке вся отчетность была уже сдана.
- ИФНС “потеряла” платежи, которые были проведены корректно и без ошибок.
- Не успели сдать документы из-за почтовой службы.
Поможем выяснить причины блокировки счета и восстановить доступ к деньгам.
Если налоговые органы незаконно приостановили работу расчетного счета, это можно оспорить в суде и возместить убытки, полученные в период блокировки.
Для этого можно подготовить возражение, в котором следует подробно расписать, в чём заключается нарушение ваших прав. Затем документ нужно направить в областное или региональное управление ФНС. Если возражения не удовлетворили, можно обратиться в арбитражный суд по месту проживания.
Пример возражения на решение о приостановление операций по расчетному счету. Источник: atorcenter.ru
Кроме того, ФНС должна выплатить компании проценты. Они начисляются по ставке рефинансирования за каждый календарный день нарушения срока разблокировки. Чтобы посчитать сумму процентов, которую должны выплатить организации, нужно следовать ст. 76 п. 9.2 НК РФ.
Пример того, как посчитать сумму процентов, которую обязана выплатить компании налоговая служба. Источник: vc.ru
Кроме этого, можно взыскать упущенную выгоду. Для этого организации придется доказать, что пока ее счет был заблокирован, она не могла получать доход.
Подведем итоги
Блокировка расчетного счета налоговой или банком может быть по нескольким причинам:
- не уплатили налог, пеню или штраф или внесли меньше, чем нужно;
- не предоставили декларации или другую отчетность;
- нарушили электронный документооборот;
- обналичили крупную сумму;
- имеете высокий оборот, когда в штате отсутствуют сотрудники
- указали несуществующие данные и информацию из реестров юридических лиц и ИП.
Читайте отдельную статью: «Какие существуют основные причины блокировки расчетного счета»
Для того, чтобы минимизировать подозрения со стороны банков, необходимо следовать целому ряду рекомендаций. Часто причиной блокировки счета становятся ошибки в ведении бухучета и сдаче отчетности — с Фингуру вы застрахованы от них на миллион рублей.
Узнайте, сколько стоит обезопасить себя от внезапной блокировки счета.
Как ИП снимать деньги со счёта, чтобы его не заблокировали — Лайфхакер
Законодательных ограничений на снятие наличных с расчётного счёта для ИП не установлено. Но только теоретически. На практике делать это предпринимателям не даёт закон, направленный на борьбу с отмыванием доходов и терроризмом.
По словам юриста Европейской юридической службы Павла Кокорева, банки могут заблокировать операции, которые кажутся им нелегальными.
По закону, индивидуальный предприниматель, в отличие от юридического лица, может тратить свои деньги на любые нужды, в том числе и на личные.
Из-за этого ИП часто фигурирует в схеме по обналичке средств. С предпринимателем можно заключить фиктивную сделку и перевести ему на счёт деньги. Он же снимет их наличкой, которая окажется вне зоны наблюдения налоговой службы и правоохранительных органов.
Эти деньги в итоге могут уйти как на выплаты зарплаты в конвертах, так и на покупку взрывчатки.
Чтобы этого не происходило, за подозрительными операциями по счетам наблюдают. Сейчас в цепочке участвуют банки, так как им проще всего отследить, если что-то пошло не так. Или хотя бы не так, как раньше.
Если финансовое учреждение сочтёт операцию сомнительной, оно вправе заморозить движение средств по счёту и запросить у клиента документы, которые могут подтвердить её легальность. Не получив нужных бумаг, банк направляет данные об этом в Росфинмониторинг.
Там ситуацию проанализируют ещё раз и примут решение о включении предпринимателя в «чёрный список». Впоследствии это чревато невозможностью открыть счёт и получить обслуживание не только в банке, где выявили сомнительную операцию, но и в любом другом финансовом учреждении.
Что может привлечь внимание банка
Обратите внимание: формулировка «может привлечь» не означает, что ваш счёт будет заблокирован, если вы будете делать что-то из перечисленного. Но юристы советуют избегать таких ситуаций, если не хотите тратить время на препирательства с банком.
Вы снимаете необоснованно большую сумму
Вы предприниматель, который оказывает небольшие услуги и, соответственно, получает за них небольшие деньги. Внезапно вам на счёт начинают сыпаться суммы, равные бюджету небольшого островного государства, а вы тут же их снимаете и куда-то деваете.
директор юридической службы «Единый центр защиты»
Перевод и снятие крупной суммы, по величине не соразмерной деятельности ИП, наведёт налоговые органы на подозрения. Этого лучше избегать.
В наиболее громком деле, подтверждающем такую практику, фигурировала цифра в 56 миллионов. Именно столько предприниматель получил от компании-заказчика и попытался снять всё за один раз. При этом раньше таких крупных сумм на счёт никогда не поступало, поэтому банк счёл операцию подозрительной, а суд его поддержал.
Вы снимаете деньги сразу после поступления
Если вы снимаете наличку в течение трёх-пяти дней после поступления, это подозрительно. Так указано в рекомендациях Центробанка. Операция выглядит сомнительной, потому что такая срочность непонятна. Банк может захотеть проверить, откуда деньги и что вы с ними делаете — может, отдаёте лицу, которое отмывает через вас доходы?
Но это вовсе не значит, что вы должны всячески избегать обналичивания денег в день перевода. Речь идёт именно о ситуациях, когда вы совершаете такие операции постоянно.
Вы снимаете наличные в сумме чуть меньше 600 тысяч рублей
По закону, банки обязаны контролировать некоторые операции на сумму свыше 600 тысяч рублей. Поэтому Центробанк считает, что регулярное снятие сумм, близких к этой, но не превышающих её, это повод насторожиться.
Вы ничего не оплачиваете со счёта
Банковская карта — удобный платёжный инструмент, поэтому выглядит странно, если счёт предпринимателя используется только для обналички денег.
Что делать, чтобы не попасть под подозрение
Не снимайте все наличные
Если нет острой необходимости снимать со счёта всю сумму целиком, не делайте этого. Пусть на счету останется хотя бы часть зачисленных средств.
Подождите 5 дней после зачисления средств
Раз Центробанк считает снятие средств в течение трёх-пяти дней подозрительным, лучше не рисковать и не снимать деньги в этот период.
Расплачивайтесь со счёта
Карту можно привязать к счёту ИП. Тратьте деньги напрямую, ведь как предприниматель вы можете покупать на эти средства и материалы для производства, и продукты для семьи.
Если вы снимаете деньги, чтобы положить их на карту другого банка, потому что там у вас выгодный кешбэк или процент на остаток, сохраняйте чеки о внесении денег через банкомат, а в идеале — и о тратах с того счёта (хотя бы о крупных).
Храните документы, подтверждающие расходы
Допустим, вы снимали несколько дней подряд по 599 тысяч рублей, чтобы купить машину себе, жене, отцу и троюродному дяде — имеете право. Но вы должны доказать, что отнесли деньги в автосалон, а не разработчикам ядерного оружия.
юрист Европейской юридической службы
Хоть отчитываться за снятые деньги по закону и не надо, если банк заблокирует операцию, необходимо иметь подтверждающие документы.
Сотрудничайте с банком
Если у банка возникли вопросы, не игнорируйте их. Чем быстрее вы предоставите документы, объясняющие движение средств, тем больше шансов решить вопрос.
Фнс или банк заблокировали счет: как снять блокировку и защитить бизнес от проблем — главбух ассистент
Блокировать счета имеют право ФНС, банки и таможня.
Чаще всего этим занимаются налоговики, но в прошлом году банки тоже усилили контроль за операциями клиентов — особенно следят за движением налички и переводами физикам.
Если ваши действия вызовут подозрения — вам заморозят операции или заблокируют счет. Чтобы этого не случилось, получите страховку от блокировки счета.
Когда ФНС может заблокировать расчетный счет
Основания для блокировки прописаны в статье 76 НК. Например, вам заблокируют счет, если вы:
- не исполнили требование налоговой инспекции об уплате налога (пеней, штрафа);
- не представили налоговую декларацию;
- не представили расчет по страховым взносам или по форме 6-НДФЛ;
- не обеспечили возможность получать электронные документы по ТКС из инспекции;
- не отправили в налоговую электронную квитанцию о приеме требований или уведомлений от ФНС;
- не исполнили решение по результатам налоговой проверки.
Если вы не сдаете бухгалтерскую отчетность или не отвечаете налоговикам на их требования — счет не заблокируют, но проблемы будут: например, штрафы по статьям 126 и 129.1 НК и усиленное внимание к вам со стороны инспекторов. Если вы не успеваете с отчетностью или не знаете, как отвечать на требования ФНС, — обратитесь к экспертам.
ФНС обвиняет в нарушениях, которые вы не совершали: как ответить?
О блокировке счета налоговая инспекция обязана сообщить организации – выслать копию решения. Документ вручают представителю организации под расписку или отправляют по почте с уведомлением о вручении.
Когда банк заблокирует расчетный счет
Банки отслеживают практически все операции клиентов по 115-ФЗ — по некоторым передают информацию в Росфинмониторинг. В законе есть перечень операций, которые банки, а также страховые компании и даже «Почта России», будут в обязательном порядке проверять, даже если они не вызывают подозрений:
- лизинговые платежи и операции с наличкой на сумму от 600 тыс. руб.
- почтовые переводы на сумму от 100 тыс. руб.
- все расчеты, связанные с операциями с недвижимостью на сумму от 3 млн руб.
Операции с наличными с 2021 года под жестким контролем. По новым правилам, банки обязаны запрашивать пояснения о целях операции и источнике происхождения денег. Поэтому бухгалтеру нужно быть готовым составлять пояснение на каждое снятие крупной суммы наличных.
Скачать образец пояснения в банк о снятии наличныхСкачать
Кроме того, банки должны проверять операции на признаки сомнительности. Например, на счет фирмы поступили деньги за выполненную работу, но банк может посчитать услуги фиктивными, поскольку не было выплат зарплаты и уплаты НДФЛ.
Если какая-то транзакция покажется банку незаконной или необоснованной, вам заблокируют счет. Чтобы этого не случилось, обратитесь к специалистам. Аттестованные главбухи и финансовые эксперты разберутся в причинах проблем с банком и помогут избежать их в будущем.
Банки цепляются к сделкам: что делать?
Если банк заблокировал счет, то вам придет уведомление на почту или в мобильный банк, либо смс. Вы также можете узнать о блокировке, если у вас не получается войти в интернет-банк или совершить конкретную операцию.
Как узнать о блокировке счета
Проверить блокировку счета организации или ИП можно бесплатно с помощью сервиса ФНС. Система выдает ответ, какие счета с какой даты заблокированы.
Чтобы получить информацию о блокировках:
- выберите тип запроса – «Запрос о действующих решениях о приостановлении»;
- введите ИНН организации или ИП и БИК банка, в котором открыт счет;
- нажмите кнопку «Отправить запрос».
Что делать, если ФНС заблокировала расчетный счет
Это зависит от причины блокировки. Эксперты Главбух Ассистент разобрали основные, с которыми чаще всего сталкиваются предприниматели
Не исполнили требования налоговой инспекции об уплате налогов, пеней, штрафов
В этом случае возможны два варианта действий.
1. Если общий остаток на счетах меньше суммы в решении о блокировке.
Что делать: сначала оплатите суммы, которые от вас требуют инспекторы, а затем представьте в ФНС выписки банка, чтобы подтвердить оплату.
Когда разблокируют счет: не позднее следующего рабочего дня после получения документов.
2. Если общий остаток на счетах больше суммы в решении о блокировке.
Что делать: представьте в ФНС выписки банка, чтобы подтвердить остаток на счетах и заявление о частичной отмене решения о приостановлении операций по счетам. В заявлении укажите счета, которые просите разблокировать, и счета, на которых достаточно денег для исполнения требований.
Когда разблокируют счет: не позднее второго рабочего дня после получения документов.
Не представили в срок налоговую отчетность
Что делать: представьте отчетность в ФНС. Если вы уже это сделали, направьте подтверждающие документы: например, опись вложения в ценное письмо.
Когда разблокируют счет: не позднее следующего рабочего дня после предоставления отчетности.
Не обеспечили получение от ФНС документов в электронной форме
Касается компаний, которые обязаны сдавать отчетность по ТКС.
Что делать: приобретите квалифицированный сертификат ключа проверки ЭЦП и заключите договор с оператором ЭДО, копию договора направьте в ФНС. Получить ЭЦП бесплатно вы можете здесь.
Когда разблокируют счет: не позднее следующего рабочего дня после того, как вы отправите подтверждающие документы ФНС в электронной форме по ТКС.
Не отправили в ФНС квитанцию о приеме требований
Касается компаний, которым ФНС направила требования предоставить документы или пояснения, а также уведомление о вызове в ФНС.
ФНС вызывает руководителя на допрос: как подготовиться
Что делать: выберите один из двух способов действий.
1. Направить в ФНС электронную квитанцию о приеме документа.
Когда разблокируют счет: не позднее следующего рабочего дня после передачи квитанции.
2. Исполните требование, которое содержалось в документе: направьте документы или пояснения, отправьте в ФНС своего представителя.
Когда разблокируют счет: не позднее следующего рабочего дня после того, как направили документы или своего представителя.
Не исполнили решение по результатам налоговой проверки
В этом случае возможны два варианта действий.
1. Если общий остаток на счетах меньше суммы в решении о блокировке.
Что делать: сначала заплатите налоги, пени и штрафы, указанные в решении по результатам проверки, и предоставьте ФНС подтверждающую выписку из банка.
Когда разблокируют счет: не позднее следующего рабочего дня после получения документов.
2. Если общий остаток на счетах больше суммы в решении о блокировке.
Что делать: представьте в ФНС выписки банка, чтобы подтвердить остаток на счетах и заявление о частичной отмене решения о приостановлении операций по счетам. В заявлении укажите счета, которые просите разблокировать, и счета, на которых достаточно денег для исполнения требований.
Когда разблокируют счет: не позднее второго рабочего дня после получения документов.
Что делать, если банк заблокировал расчетный счет
1. Узнайте вид и причину блокировки
Лучше сходить в банк лично: объясните ситуацию и попросите выдать вам документ, в котором прописаны вид блокировки и причина. Обычно это уведомление о приостановлении операций.
От вида блокировки зависит дальнейшее использование счета: если приостановлена конкретная операция, значит другие операции можно совершать.
2. Передайте сотрудникам банка документы, которые докажут законность операций
Банк вместе с уведомлением выдаст вам запрос. В нем будут перечислены документы, которые нужно представить. К документам приложите опись. Не забудьте проследить, чтобы сотрудник банка поставил отметку о принятии.
3. Дождитесь ответа банка
Банк рассмотрит обращение клиента в течение 7 рабочих дней со дня предоставления всех документов. Если ответ клиента убедит банк, операции возобновятся.
Если банк отказался разблокировать счет, обратитесь в межведомственную комиссию при Центробанке (МВК), которая оценивает обоснованность решений финансовых организаций. Заявление в МВК можно подать онлайн на сайте Банка России.
К заявлению приложите банковский ответ, а также сканы документов, подтверждающих законность операции. Межведомственная комиссия рассмотрит обращение и вынесет решение в течение 20 дней.
- Эксперты аутсорсинга докажут банкам, что вы — надёжный клиент:
- ✓ Составят отчетность по операциям и проверят платежи
- ✓ Ответят на претензии и докажут, что ваши сделки реальны
- ✓ Проверят, не находятся ли ваши контрагенты в черном списке банков
- .
Почему банк может заблокировать счёт ИП и что с этим делать
Банки с прошлого года ужесточили контроль за операциями клиентов. В результате всё больше предпринимателей сталкиваются с тем, что кредитные организации блокируют их счета как «подозрительные» и отказывают в обслуживании.
Я расскажу, почему это может произойти, что вы можете сделать, чтобы избежать негативного отношения со стороны банка к вашим операциям, и как поступить, если блокировка всё-таки произошла.
Сразу оговорюсь — это не советы из серии «как обмануть банк», а рекомендации для реально работающих добросовестных клиентов, которые должны понимать, по каким формальным признакам их могут отнести к неблагонадёжным клиентам.
Наличные операции
По требованию ЦБ банки стали уделять больше внимания репутации клиентов, их финансовому положению, платёжной дисциплине, налоговой нагрузке. Каждый банк использует свою методику оценки операций клиентов, но во многом эти методики совпадают, поскольку все кредитные организации опираются на рекомендации ЦБ.
Все операции клиентов банки делят по степени риска. Самый высокий риск имеют наличные операции. Если вы получаете безналичные средства от ваших заказчиков, снимаете наличные и рассчитываетесь с вашими поставщиками — ждите вопросов от банка.
Отсюда первый совет — используйте безналичные расчёты с вашими поставщиками.
Утверждение, что наличные ускоряют расчёты, в настоящее время неверно: скорость безналичных расчётов сейчас значительно увеличилась, и платежи доходят до получателя в течение нескольких часов.
Часто предприниматели оправдывают наличные расчёты материальной выгодой.
Принимая решение использовать наличные, предприниматель должен сопоставить выгоду от такого вида расчётов с убытками, которые могут возникнуть вследствие блокировки счёта банком.
Решать в конечном счёте вам, но в любом случае безналичные расчёты безопаснее и с точки зрения перемещения средств, и с точки зрения контроля со стороны банка.
Реальная деятельность
Следующий совет такой: среди операций по счёту должны быть такие, которые свидетельствуют о реальной хозяйственной деятельности, — аренда помещений, оплата труда персонала и т.д. Если предприниматель заявляет банку, что работает один, то и объём его бизнеса, и вид деятельности должны находиться в определённых (с точки зрения здравого смысла) рамках.
Понятно, что этот критерий сложно нормировать, но вот пример. Допустим, предприниматель говорит, что занимается розничной продажей каких-либо товаров. Это значит, что у него просто не может не быть расходов, связанных с арендой и оплатой труда наёмных рабочих.
(Если всё же предприниматель каким-то образом ведёт розничную торговлю без склада и сотрудников, то ему стоит заранее сообщить об этом банку.)
Налоги и снятия
Третий совет: платите налоги регулярно, в идеале — раз в месяц, в крайнем случае — раз в квартал
Четвёртый: если ИП занимается оказанием услуг, и все поступления на его счёт являются, по сути, его доходом, необходимо — помимо регулярной оплаты налогов — минимизировать объём снятия наличных, пусть даже это честно заработанные деньги. Откройте в том же банке счёт физического лица, получите дебетовую карту, переводите свой доход на карту и расплачивайтесь ей в торгово-сервисных предприятиях. Не нужно всё сразу снимать наличными.
Спорные партнёры
Помимо операций с высокой степенью риска причиной негативного отношения банка к вам могут быть ваши партнёры. Поэтому совет пятый — проявлять должную осмотрительность при выборе бизнес-партнёров.
Изучайте информацию о контрагенте в интернете, СМИ, пользуйтесь сервисом «прозрачный бизнес» на сайте ФНС или специализированными базами данных, которые собирают информацию о компаниях из разных источников (СПАРК, Контур-Фокус и другие).
Помните, что негативная репутация бизнес-партнёра почти автоматически портит репутацию добросовестного клиента, причём неважно, получает последний деньги от такого партнёра или сам платит ему.
Под пристальным наблюдением банков оказываются платежи клиента на счета ИП и физических лиц — независимо от того, в одном или разных банках открыты их счета.
Вы должны иметь в виду, что снятие всей суммы вашего платежа наличными привлечёт внимание не только к нему, но и к вам, особенно если у вас счета в одном банке.
Поэтому разумнее выбирать в качестве партнёров предпринимателей и частных лиц, дорожащих своей репутацией и готовых, как и вы, минимизировать собственные риски и не проводить операции, которые могут повлечь за собой блокировки.
https://www.sravni.ru/text/2018/7/4/instrukcija-kak-nachinajushhim-predprinimateljam-vybrat-bank-dlja-raschjotov/
Если всё же вам не повезло и банк заблокировал ваш счёт (а это у многих банков происходит автоматически при срабатывании определённых критериев), ваши действия должны быть следующими:
- Вам нужно направить в банк официальный запрос о причинах блокировки. Запрос должен быть зарегистрирован банком, а у вас должна остаться копия с указанием регистрационного номера. По официальному запросу банк обязан предоставить официальный ответ в срок не более 30 дней. В этом ответе банк может запросить документы, подтверждающие, что ваш бизнес легальный.
- Если банк не отвечает на ваш запрос, обращайтесь с жалобой на его действия в интернет-приёмную Банка России. ЦБ реагирует на такие обращения очень быстро.
- Не стесняйтесь искать встречи с банком; если из-за блокировки счёта деятельность вашей фирмы окажется парализованной, не ждите тридцати положенных дней. Напишите официальный запрос и одновременно лично обратитесь в банк, имея при себе документы, подтверждающие реальность вашей деятельности. Это могут быть договоры на аренду помещений или акты приёмки работ/услуг, список контрагентов, информация о реальных собственниках бизнеса, подробное описание деятельности компании. Можно попросить рекомендательные письма в других банках, где у вас есть счета. В любом случае чем больше документов, подтверждающих реальность вашего бизнеса, вы предъявите банку, тем больше шансов, что ваш счёт разблокируют. Не забывайте о том, что вы добросовестный предприниматель и, безусловно, должны бороться за своё честное имя. От вашей активности и настойчивости многое зависит.
- При выборе банка поинтересуйтесь процедурой запросов по операциям по счетам и расскажите о своём бизнесе заранее, чтобы у банка был документ, описывающий вашу деятельность и контрагентов, — это заранее сделает вашу работу более понятной для банка. Тогда даже в случае срабатывания каких-то критериев вам будет гораздо проще апеллировать.
В любом случае в нынешних условиях предприниматели обязаны постоянно быть начеку и продумывать каждый свой шаг. «Чтобы заработать большое состояние, требуется большая смелость и большая осторожность», — эта цитата великого Майера Амшеля Ротшильда актуальна, как никогда.
https://www.sravni.ru/text/2018/9/13/samye-vygodnye-banki-dlja-malogo-biznesa—rejting-markswebb/
Мнение авторов колонок может не совпадать с мнением редакции сайта. Все решения об использовании каких-либо финансовых инструментов пользователь принимает самостоятельно на свой страх и риск.
Фнс начала штрафовать банки за отказ блокировать личные счета ип
Принято считать, что банки блокируют личные счета индивидуальных предпринимателей (ИП) буквально без разбора. Однако теперь в России сложилась обратная ситуация: Федеральная налоговая служба (ФНС) оштрафовала два крупных банка за отказ приостанавливать операции по личным счетам ИП. Об этом пишет РБК
С такими штрафами столкнулись ВТБ и «Уралсиб». Кредитные организации отказывались останавливать операции и взыскивать средства со счетов, которые предприниматели открывали в личных целях, и предлагали ФНС действовать через приставов.
Налоговый кодекс также разрешает списывать задолженность индивидуального предпринимателя с его личных банковских счетов и вкладов, которые клиент открывал как физическое лицо: на это указывает статья 47 НК РФ.
Однако данную операцию должны проводить судебные приставы, соблюдая закон «Об исполнительном производстве». Он, в частности, запрещает взыскивать алименты, социальные пособия, а также всю зарплату или пенсию гражданина.
Текущая проблема возникла в июне 2019 года. Тогда ФНС начала рассылать решения о блокировке и списания средств со счетов, которые предприниматели открывали как физлица.
«Крупные банки решения ФНС не исполняли, чтобы, во-первых, массово не блокировать личные счета клиентов, а во-вторых, они руководствовались порядком, описанным в Налоговом кодексе: взыскание со счетов, открытых предпринимателями не в предпринимательских целях, должно происходить отдельно, через судебных приставов. Но ФНС не обращается к приставам, предпочитая действовать сразу через банки», — говорит начальник правового управления ассоциации Сергей Клименко.
В ноябре 2019 года Ассоциация банков России и Российский союз промышленников и предпринимателей (РСПП) пожаловались на практику ФНС в правительство. Авторы обращения указывали, что списывались в том числе средства от пособий, пенсий и алиментов.
В ответ на обращение банкиров и РСПП глава департамента налоговой и таможенной политики Минфина Алексей Сазанов обратил внимание, что имущество индивидуального предпринимателя не обособлено от его имущества как гражданина. Соответственно, задолженность по налогам ИП можно гасить за счет личных денег бизнесмена.
Вместе с этим в налоговой утверждают, что случаи привлечения банков к ответственности носят единичный характер.
«В известных случаях размер долга предпринимателя перед бюджетом был существенен, у него имелось несколько банковских счетов, а суммы оборотов денежных средств по счетам было достаточно для погашения долга.
Однако банками не выполнялись требования налогового законодательства. Данная практика является постоянной, не отличается от применявшейся в предыдущие годы», — говорится в сообщении ФНС.
Если вы заметили опечатку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.