Налоговую и бухгалтерскую отчётность можно отправлять в электронном виде через специальный сервис https://service.nalog.ru/nbo/ ФНС России. Для работы в нём потребуется комплект квалифицированной электронной подписи «Для сдачи отчетности в ФНС» и программа для сдачи отчетности «Налогоплательщик ЮЛ». Оформить ЭЦП можно в нашем удостоверяющем центре УЦ «Росэлтог», который аккредитован Минкомсвязи России в соответствии со (ст. 5 Закона от 6 апреля 2011 г. № 63-ФЗ).
Налогоплательщику придется выполнить следующие требования перед регистрацией в сервисе:
- Компьютер, должен отвечать характеристикам. Операционная система Microsoft Windows XP или выше, либо Mac OS X 10.9 или выше;
- Установить на компьютер специализированное ПО Криптопровайдер с поддержкой алгоритмов шифрования ГОСТ 34.10-2001 и ГОСТ 28147-89;
- Установить программный компонент для работы с электронной подписью с использованием веб-браузера — (Крипто ПРО ЭЦП browser plug-in версия 2.0) и скачать плагин;
- Ключ квалифицированной ЭЦП, выданный Аккредитованным удостоверяющим центром и отвечающим требованиям криптографической защиты. Приобрести ключ можно только в сертифицированном удостоверяющем центре;
- Скачать и установить специализированную программу ПК «Налогоплательщик ЮЛ». (Версия 4.39 и выше). Данная программа позволяет формировать электронные версии отчетов для системы сдачи налоговой отчетности. ПО позволяет заполнить и сформировать файл отчета, который затем загружается на портал для отправки в инспекцию;
- Ознакомиться с лицензионным соглашением. Для продолжения установки выбрать пункт «Я принимаю условия лицензионного соглашения»;
- Выбрать вид установки. После нажатия кнопок «Далее» и «Установить», будет произведена установка программы;
- В конце установки должно появится окно, с сообщением об успешной установке;
- После успешной установки на рабочем столе появится ярлык «Налогоплательщик ЮЛ».
Регистрация на портале ФНС для сдачи электронной отчетности
- Переходим на страницу сервиса https://service.nalog.ru/reg/Account/Login?mode=fns;
- Вводим электронную почту и пароль;
- Подтверждаем указанный на сайте адрес электронной почты, далее переходим по ссылке из письма (активируем учётную запись);
- После регистрации получаем идентификатор налогоплательщика после регистрации и регистрируем электронный сертификат (ЭЦП);
- Нажмите на кнопку «Зарегистрировать сертификат» и выберите файл сертификата вашей электронной подписи. После загрузки файла, нажмите кнопку «Передать на регистрацию»;
- Через некоторое время на электронную почту поступит уведомление об успешной регистрации сертификата. С этого момента можно сдавать отчётность через сервис ФНС.
Сдача электронной отчётности на сайте ФНС
- Подготовьте заранее приготовленный файл с отчетностью;
- Запустите установленную программу «Налогоплательщик ЮЛ» и перейдите в режим «Сервис — Реестр выгруженных файлов»;
- Из списка сформированных файлов выберите файл с отчётностью для отправки через Интернет-сайт ФНС;
- На панели инструментов нажмите кнопку «Сформировать транспортный контейнер»;
- Загрузка отчетности осуществляется в сервисе
- «Загрузка файла». Войдите в ЛК сервиса и выберите вкладку «Загрузка файла»-загрузите файл «Транспортный контейнер»-Кнопка «Обзор». Нажмите кнопку «Отправить»;
- После передачи файла произойдет автоматический переход на страницу с загруженной отчётностью: откроется сервис «Список переданных файлов», в котором отобразится загруженная декларация. Состояние у нового файла будет «В ожидании». После того, как состояние файла изменится на статус «Завершено (успешно)», отчетность будет считаться принятой.
Наличие квалифицированной электронной подписи «Для сдачи отчетности в ФНС» — обязательное условие для сдачи электронной отчетности и дистанционной работы с налоговой инспекцией.
Сертификат ключа вы можете получить в УЦ «Росэлторг». Удостоверяющий центр является доверенным лицом УЦ ФНС России и аккредитован Минкомсвязи РФ в соответствии со (ст. 5 Закона от 6 апреля 2011 г.
№ 63-ФЗ), а также прошёл лицензирование ФСБ России и ФСТЭК России.
Удостоверяющий центр
Требования к USB-токенам Какие бывают USB-токены Сравнение популярных в России USB-токенов Где купить токен для ФНС Если кратко Подпись, выпущенную в удостоверяющем центре ФНС России или у довере…
Как сдать отчетность за 2020 год: все способы
Началась очередная отчетная кампания, кто-то поторопился сдать первые декларации, другие подбивают итоги, вытягивают из контрагентов недостающие документы или с опытным прищуром повторяют «а мы подождем». Не самый плохой подход — некоторые бухгалтерские программы еще не обновились полностью: некорректно заполняются формы, возникают ошибки. Мы решили напомнить, какие существуют способы сдачи отчетности, в том числе бесплатные, кто и как может ими воспользоваться, плюсы и минусы разных вариантов.
Подать отчетность лично
Самый малопопулярный вариант. Как правило, самостоятельно относить декларации в инспекцию предпочитают физлица или ИП. Руководители организаций пользуются возможностью сдать отчеты лично только в случае, если речь идет о нулевке (в стадии ликвидации или простоя). Нулевые декларации практически не требуют заполнения и на них, вроде бы жалко тратить финансы угасающего бизнеса.
Плюсы:
- Бесплатно;
- Личный контроль;
- Можно и полезные знакомства в очереди заполучить.
Минусы:
- Придется все-таки посетить ФНС и другие учреждения — ПФР, ФСС — по необходимости;
- Хорошо, если отчеты подготовлены в специальной программе или сервисе и были предварительно проверены, иначе — одна ошибка и придется все переделывать. Есть вариант и похуже — ошибка обнаружится при камеральной проверке, скорее всего, после срока подачи декларации. Если ошибка критичная, то отчет может посчитаться непредставленным. Несданный отчет = штраф. Минимальный — 1000 рублей.
- Не все отчеты по закону можно сдать на бумаге, например, декларация по НДС сдается исключительно в электронном виде, а с 2021 года все организации без исключения обязаны электронно сдавать бухгалтерскую отчетность. Отчитываться в статистику теперь тоже нужно через ТКС (здесь есть исключение для представителей малого бизнеса, они до конца года вправе сдавать бумажные отчеты).
- Перед тем как сдать, отчеты еще нужно подготовить — найти актуальные формы, заполнить, разобраться в кодах (они есть во всех формах).
Кому подойдет: ИП без работников, на таком режиме как УСН «доходы». Подается декларация только раз в год и она относительно проста в заполнении.
Риски: самый главный — неактуальный бланк отчета. Декларация, составленная по устаревшей форме не будет принята, а если инспектор у вас ее все же примет, то впоследствии такой отчет все равно признают несданным.
Бывают и другие ошибки — например, неверное отражение показателей (не в той строке, с копейками, а не в целых рублях, незаполнение обязательных полей и т.д.).
При наличии существенных ошибок придется подать корректирующий отчет, а значит потратить дополнительное время и силы.
Через посредника
Здесь не имеет значения, как именно будет сдаваться отчетность, ведь этой проблемой займется другой человек или организация. Зачастую представитель еще и составляет для вас сами отчеты, но вы можете и просто передать готовые документы посреднику в бумажном или электронном виде, в зависимости от взаимодействия.
В любом случае необходимо выдать доверенность на представление ваших интересов. Если доверенность выдает организация, достаточно простой формы с подписью директора и печатью. ИП обязан выдать нотариально заверенную доверенность (п. 3 статьи 29 НК РФ).
Представитель может не только передать отчетность, но и самостоятельно ее подписать. Это актуально, если составлением отчетности занимается, например, аутсорсинговая компания. На титульном листе деклараций вы могли видеть два кода — 1 для ИП или руководителя организации-налогоплательщика и 2 — если отчетность подписывает представитель по доверенности.
Плюсы:
- Отчеты может подготовить кто-то другой;
- Вам не надо никуда ездить или ходить.
Минусы:
- Нет прямого контроля за ситуацией, нужно получить подтверждение, что представитель свою задачу выполнил;
- Неважно, кто по факту виноват, если отчет сдан невовремя или с ошибками. Отвечать все равно придется налогоплательщику, а не посреднику.
Кому подойдет: всем организациям и ИП.
Риски: если пользоваться услугами, например, частного бухгалтера или обслуживающей организации, то нужно ввести четкий регламент взаимодействия и обмена документами, в т.ч. подтверждениями своевременной и полной отправки отчетности.
Некоторые руководители или ИП передают свою электронную подпись посреднику, что делать категорически нельзя. ЭЦП может быть использована в корыстных, мошеннических и иных незаконных целях.
Мы рассказывали, как контроль за ЭЦП усиливается ради защиты от несанкционированного использования.
Почтой
Да, не только бабушки стоят на почте в очереди за пенсией. В отчетные периоды немало бухгалтеров спешат отправить заветные письма.
Обычно это не причуда бухгалтера, а нежелание директора или предпринимателя подключиться к электронной отчетности. Но право на почтовую отправку действительно у ИП и организаций есть.
Чтобы обеспечить подтверждение, что вы отправили действительно декларацию, а не пачку бумаги, вам необходимо заполнить опись (2 экземпляра). Примерно так:
На конверте также необходимо сделать надпись «Объявленная ценность 1 рубль (один рубль)». На руках останется опись со штампом почты и квитанция об отправке. Это доказательства сдачи отчета, вы должны хранить их.
Плюсы:
Минусы:
- По почте ваш отчет будет добираться долго, еще дольше его будут обрабатывать в инспекции;
- Остаются риски ошибок;
- Поиском актуальных форм и заполнением вы опять занимаетесь сами.
Кому подойдет: всем организациям и ИП, при условии, что есть право отправлять отчеты на бумаге.
Риски: все те же, что при личной сдаче отчета. Даже больше, ведь инспектор может заметить какие-то недочеты и сразу на них указать, а при отправке почтой вы о них узнаете только при камералке или даже из требования.
Есть риск, что вы не проследите за судьбой письма, а почта его благополучно потеряет, например, на каком-нибудь распределительном пункте. Пока разбираетесь, ФНС уже забьет тревогу — нет отчета, начнет слать требования и пугать блокировками счетов. Некотрые о том, что отчет не дошел, как раз по неработающему счету узнают.
Если вы вдруг превысили лимиты по количеству сотрудников, например, для 6-НДФЛ это 10 человек, включительно, то обязаны сдать отчет электронно. Прекрасно, если вы об этом знаете, а если нет? Или просто забыли, а отправили документы на бумаге. Возвращаемся в начало — отчет будет считаться непредставленным. Несданный отчет = штраф. Минимальный — 1000 рублей.
Через сайт ФНС
Действительно, вы можете отправить отчетность, правда не всю, через сайт налоговой службы.
Что для этого нужно:
- Доступ к интернету и браузер Internet Explorer;
- Квалифицированная электронная подпись;
- Настроенное рабочее место (необходимо установить сертификаты, настроить использование ключа и т.п.);
- Регистрация в сервисе сдачи отчетности (производится налогоплательщиком самостоятельно).
Отчетность нужно заполнить или подгрузить в специальной бесплатной программе «Налогоплательщик ЮЛ». Затем сформировать электронный файл и запаковать его. Получится зашифрованный файл транспортного контейнера, который надо загрузить на сайт, подписать и передать в ИФНС.
Плюсы:
- В Налогоплательщике можно проверить заполнение отчета;
- Отправка бесплатная;
- Никуда ходить не нужно, не придется общаться ни с инспекторами, ни с работниками почты.
Минусы:
- Не всю отчетность можно сдать через сайт. К примеру, нельзя так отправить декларацию по НДС;
- Сайт ФНС — не самый надежный сервис. То профилактические работы, то ошибки, то перегрузки;
- Налогоплательщик ЮЛ — не лучшее ПО для формирования отчетов, напоминает Excel на минималках, обновлять его нужно вручную;
- Через сайт ФНС можно соответственно отправить только отчеты в налоговую, отчитаться в ПФР или ФСС придется другим способом;
- Вы привязаны к конкретному компьютеру, чтобы отправлять отчеты с другого, нужно будет и его тоже настроить под требования системы.
Кому подойдет: всем организациям и ИП, при условии, что не ограничений в НК (как с НДС).
Риски: этот способ, конечно, надежнее почты, но, как видите, имеет ограничения и довольно хлопотный. Из рисков — ручное обновление, придется следить за актуальностью отчетности в Налогоплательщике самостоятельно.
Электронная отчетность
Это оптимальный вариант для всех налогоплательщиков, независимо от масштаба и формы бизнеса. Особенность использования сервисов электронной отправки отчетности в том, что она не является единственной услугой. При подключении вы также получаете возможность электронного обмена письмами с ФНС и другими контролирующими органами.
Есть возможность выбрать тариф обслуживания. Например, ИП может выбрать минимальный пакет, если отчитывается раз в год, а организация оптимальный — для ежеквартальных отчетов. Есть также тарифы для нулевок.
По ТКС можно передавать отчетность сразу везде — в ИФНС, ПФР, ФСС, статистику. Кроме отчетности и писем, можно отправлять и получать другие документы:
- Реестры по больничным листам;
- Заявления на сверку расчетов, зачет и возврат налогов и взносов;
- Справки о состоянии расчетов с бюджетом;
- Выписки из ЕГРЮЛ и ЕГРИП;
- Сведения по электронным трудовым книжкам и др.
Т.е. вся ваша работа с контролерами будет происходить в едином сервисе.
Еще одно из преимуществ — оперативное извещение о требованиях. По почте они могут к вам не дойти или поступить с опозданием. По ТКС вы сразу узнаете, что ФНС от вас хочет получить подтверждающие документы или просит дать пояснения к декларации и можете тут же дать ответ. Отправляйте письмо с просьбой об отсрочке, если объем документов слишком большой.
Налаженное взаимодействие с налоговыми органами снижает риск выездных проверок — если вы вовремя сдаете отчеты, отвечаете на требования, предоставляете документы, значит готовы к диалогу и ведете честный бизнес. А вот тактика страуса у некоторых предпринимателей — «головой в песок» или «ничего не вижу, ничего не слышу» ни к чему хорошему не приводит.
Для того, чтоб сдавать электронную отчетность с Астрал Отчет 5.0, вам нужны интернет и электронная подпись. Сервис работает с любого ПК и из любой точки мира.
Астрал Отчет 5.0 напомнит о ближайших важных событиях — подаче отчетов, уплате налогов. Вы можете настроить автоматическое подтверждение о получении требования в последний день, чтобы не пропустить срок. Есть и дополнительные возможности — проверка контрагентов, сверка по НДС, ЭДО и т.д., их можно подключить отдельно.
Операторы электронной отчетности:
Из нашей статьи вы узнаете:
В 2021 году ФНС обнародовала Концепцию развития электронного документооборота в хозяйственной деятельности. Документ содержит планы обширных изменений в законодательстве и в устройстве бизнес-процессов.
Цель изменений — стимулировать переход российского бизнеса на ЭДО и тем самым обеспечить прозрачность хозяйственной деятельности налогоплательщиков.
В первую очередь это касается взаимодействия субъектов бизнеса и контролирующих органов.
Законодательство уже сейчас обязывает ряд ИП и компаний сдавать отчётность в электронном виде. Скоро это требование станет обязательным для всех без исключения. Поэтому перейти на электронную отчётность лучше заранее: это позволит наладить бизнес-процессы и избежать штрафов в будущем.
В статье расскажем о том, какие схемы сдачи электронной отчётности бывают, как выбрать оператора ЭДО и сервис для сдачи отчётности.
Схемы отправки электронной отчётности
Отчитываться в контролирующие органы можно через посредника или самостоятельно — на порталах контролирующих органов или через оператора ЭДО.
Отчётность через посредника
Существуют организации, которые специализируются на сдаче отчётности за других. Клиент заключает, и отчётную документацию формируют и отправляют за него. Плюсы такой схемы — простота и невысокая цена. Но есть и минусы:
- не факт, что организация добросовестная и качественно выполняет свою работу;
- нет обратной связи с КО — клиент не знает, получен отчёт или нет, приняли его или нашли ошибки;
- нет возможности получать требования ФНС и сообщения от других КО.
Отчётность через порталы КО
Сдавать отчёты можно в личном кабинете на сайте того или иного контролирующего органа. Для этого нужна квалифицированная электронная подпись. Плюсы такого способа
- недорого;
- в личном кабинете можно посмотреть статус обработки отчёта.
К минусам можно отнести следующие:
- нужно регистрироваться и настраивать работу КЭП отдельно на каждом портале;
- у каждого сайта своя логика работы, не всегда понятная;
- сайты имеют свойство «падать» в случае высокой нагрузки.
- Отчётность через оператора ЭДО
- Клиент заключает договор с оператором электронного документооборота, который, в свою очередь, предоставляет клиенту сервис для сдачи отчётности и обеспечивает обмен электронными документами между отправителем отчёта и контролирующим органом.
- Сервисы имеют разный набор функций, но в основном они схожи — есть набор форм отчётности, которые периодически обновляются в соответствии с изменениями в законах, есть календарь отчётности, подсказки по заполнению и автозаполнение на основе уже имеющихся данных, напоминания и возможность отправлять сообщения и запросы в КО.
- Плюсы отправки отчётности через оператора ЭДО:
- оператор полностью контролирует весь процесс обработки отчёта;
- оператор гарантирует хранение отчёта в течение установленного законом срока;
- датой сдачи отчёта считается дата отправки и регистрации документа на сервере оператора ЭДО, поэтому сдать отчёт вовремя проще;
- есть техподдержка и инструкции по работе в сервисе.
К минусам можно отнести:
- ежегодные платежи — лицензия на сервис и сертификат КЭП действуют 1 год, затем их необходимо продлевать;
- если организация сдаёт большой объём отчётности, может потребоваться отдельный сотрудник, который будет этим заниматься.
Отправка отчётности через оператора ЭДО имеет явно больше преимуществ. Но для начала нужно выбрать сервис для сдачи отчётности.
Почему стоит выбрать электронную отчётность
Удобно
Бесконечные очереди в налоговой остались в прошлом. Для сдачи отчётности нужен только компьютер и интернет.
Вовремя
На главной странице сервиса есть список дел, который напомнит о сроках сдачи отчётности и покажет неотвеченный запрос из ФНС. Датой сдачи отчёта считается дата отправки. Даже если отправить документ за 5 минут до дедлайна, он будет сдан в срок.
- Компактно
- Все отправленные и полученные документы сохраняются в облачном хранилище и не занимают место ни в офисе, ни в памяти компьютера.
- Безопасно
При передаче документов по ТКС данные шифруются. Ключ к защите есть только у контролирующих органов, в которые направляется отчётность. Поэтому просмотр и корректировка данных посторонними лицами исключены.
Без ошибок
В редакторе всегда самые новые утверждённые формы отчётов. Встроенный помощник подскажет, как заполнить ту или иную строку и сообщит об ошибках. Часть строк заполняются автоматически. А ещё можно провести сверку НДС с контрагентами, чтобы не было расхождений.
Как выбрать оператора электронной отчётности
Отправка электронной отчётности происходит через оператора электронного документооборота (ЭДО).На сайте ФНС можно ознакомиться с перечнем доверенных операторов ЭДО.
Независимые информационные и правовые порталы на основании данных с официальных сайтов и отзывов клиентов составили рейтинг наиболее востребованных компаний в данной отрасли. В их число вошли:
- АО «Калуга Астрал» (Калуга);
- ООО «Такском» (Москва);
- СКБ «Контур» (Екатеринбург);
- ООО «Компания Тензор» — продукт «СБИС» (Ярославль);
- ООО «Корус Консалтинг СНГ» — продут «Сфера Курьер» (Санкт-Петербург);
- ООО «Э-КОМ» (Москва).
При выборе оператора электронной отчётности нужно учитывать, что головные офисы организаций размещены, как правило, в крупных городах. Перед заключением договора стоит узнать, есть ли у компании региональное представительство для оперативного решения возникших проблем.
Помимо этого, оператор ЭДО должен соответствовать следующим требованиям:
- Обеспечение защиты информации. Отчётность и документация содержат коммерческую тайну, соответственно, не подлежат разглашению. При выборе необходимо обратить внимание на применяемые механизмы защиты данных.
- Организация программного доступа. Взаимодействие в рамках электронного обмена документами требует установки и отладки ПО. Это входит в сферу деятельности компаний-операторов и оплачивается в качестве отдельной услуги.
- Техническая поддержка. Для налаживания постоянного и бесперебойного обмена электронными данными требуется постоянная обратная связь от оператора. Это позволит быстро решить все возникшие проблемы и устранить неполадки.
- Стоимость услуг. Большинство организаций работает по системе тарифных планов, устанавливая фиксированную стоимость услуг за месяц, полгода или год обслуживания.
Какие бывают сервисы для сдачи электронной отчётности
Сервисы делятся на две большие категории: десктопные и облачные. Десктопные сервисы, или программы, необходимо устанавливать на компьютер. У них есть свои преимущества и недостатки.
| Автоматизация налогового и бухгалтерского учёта в одной программе. Это особенно актуально для тех, кто ведёт учёт в программных продуктах 1С. | Такие программы дорого стоят. |
| При создании отчётов можно использовать данные из товароучётной системы, а не делать отдельные выгрузки. | Для установки программы компьютер должен соответствовать техническим требованиям. Если не соответствует, придётся покупать новое «железо». |
| Разработчики регулярно обновляют сами программные компоненты и формы отчётов. | Все документы хранятся на компьютере, поэтому нужен большой объём памяти на жёстком диске. |
| У таких программ всегда есть техническая поддержка и множество пошаговых инструкций по работе. | Такие программы бывают сложными в работе и требуют обучения сотрудников, что предполагает дополнительные финансовые и временные затраты |
Облачные сервисы работают онлайн, то есть пользователю нужны только компьютер или ноутбук с установленным на него сертификатом КЭП и доступ в интернет.
| Простой, интуитивно понятный интерфейс. | Не все сервисы можно связать с учётной системой, чтобы заполнить формы автоматически. Иногда отчёт нужно создавать в сторонней программе и только потом загружать в сервис. |
| Есть техническая поддержка 24/7. | Условная свобода рабочего места — на рабочем компьютере должен быть установлен СКЗИ и сертификат ЭЦП, иначе не получится отправить отчёт. |
| Все данные хранятся на сервере и не занимают места на компьютере | Работа зависит от интернета: если с ним возникли неполадки, не получится заполнить отчёт в самом сервисе. |
| Регулярные обновления сервиса и форм отчётности. | |
| При покупке сервиса для клиента изготовят и КЭП |
Как выбрать сервис для сдачи отчётности
При выборе сервиса для сдачи электронной отчётности нужно руководствоваться потребностями конкретного бизнеса.
На что нужно обратить внимание, выбирая сервис для сдачи отчётности:
- где ведётся налоговый и бухгалтерский учёт. Если вы работаете в программе 1С, то лучше приобрести сервис, который можно интегрировать с этой программой. Например, сервис «1С-Отчётность»;
- объёмы и направления сдачи отчётности. Не все сервисы взаимодействуют со всеми контролирующими органами. Определите, куда и какие отчёты вы сдаёте и сравните возможности разных сервисов;
- перечень функций сервиса. Уточните состав отчётных форм, узнайте, есть ли техподдержка, инструкции по работе, возможность обучения сотрудников. Познакомьтесь с интерфейсом — многие операторы ЭДО предоставляют пробный период;
- цены. Не всегда «очень дорого» = «очень хорошо», высокая цена может быть из-за большого количества лишних функций. А низкая цена может говорить о том, что придётся нужные функции докупать отдельно. Также обратите внимание на скидки, акции, спецпредложения.
Преимущества сервисов для сдачи отчётности от «Калуга Астрал»
«Калуга Астрал» предлагает клиентам несколько сервисов для сдачи электронной отчётности. «Астрал Отчёт 5.0» — это удобный онлайн-сервис, «Астрал Отчёт 4.5» — программа для ПК, в которой есть всё для сдачи отчётности онлайн, а «1С-Отчётность» можно использовать в привычном интерфейсе 1С.
У наших сервисов есть ряд преимуществ:
- все данные хранятся на защищённом сервере и не смогут попасть в руки злоумышленникам. Доступ к сервису есть только у клиента;
- у всех систем простой, интуитивно понятный интерфейс;
- все организации доступны в одном рабочем кабинете;
- формы отчётности постоянно обновляются;
- гибкие тарифы — можно выбрать одно или несколько направлений сдачи отчётности и не переплачивать за лишние функции;
- поддержка доступна круглосуточно и ежедневно, а в каждом субъекте РФ работают официальные представители.
Для подключения оставьте на подключение. С вами свяжется менеджер, поможет заполнить договор и выставит счёт на оплату.
Большинству юрлиц потребуется электронная подпись и ЭДО в 2021 году
В 2021 году большинству юридических лиц для сдачи отчётности в электронном виде потребуется оформить электронную подпись и договор с оператором электронного документооборота. Это касается, в том числе, субъектов малого и среднего предпринимательства, а также индивидуальных предпринимателей.
Бухгалтерская и налоговая отчётность: что меняется в способе сдачи
В письме ФНС России от 8 октября 2020 года № ЕА-3-26/6827@ указано, что согласно ст. 18 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ, обязательный экземпляр бухгалтерской (финансовой) отчётности предоставляется в ведомство по телекоммуникационным каналам связи (ТКС). От представления обязательного экземпляра освобождаются лишь:
- — организации государственного сектора;
- — Центральный банк РФ;
- — религиозные организации;
- — организации, представляющие бухгалтерскую отчётность в Центральный банк РФ;
- — организации, годовая бухгалтерская отчётность которых содержит сведения, отнесённые к государственной тайне в соответствии с законодательством РФ;
- — организации в случаях, установленных Правительством РФ.
Важно! С 1 января 2021 года вся годовая бухгалтерская отчётность представляется в налоговые органы только в виде электронного документа через операторов ЭДО. Это требование касается и субъектов малого предпринимательства – тех, чья среднесписочная численность не более 100 человек и чей доход не превышает 800 млн руб.
- Так, если в 2020 году малые предприятия имели послабление от государства и могли сдавать бухотчётность в бумажном виде (пункт 4 статьи 2 444-ФЗ от 28 ноября 2018 года), то с 2021 года они должны отправлять её экземпляр только в электронном виде.
- При этом представлять налоговую отчётность (расчёты) по ТКС через оператора электронного документооборота должны:
- — налогоплательщики, среднесписочная численность работников которых за предшествующий календарный год превышает 100 человек;
— крупнейшие организации (п.3 ст. 80 Налогового кодекса);
— налогоплательщики, для которых применительно к конкретному налогу (страховым взносам) такая обязанность непосредственно прописана в НК РФ (пример – налоговая отчётность по НДС).
В остальных случаях, как разъясняет налоговая служба, сохраняется возможность представления налогоплательщиками налоговой отчётности на бумажном носителе (письмо ФНС России от 8 октября 2020 г. № ЕА-3-26/6827@).
Что нужно для сдачи бухгалтерской отчётности в электронном виде?
Чтобы сдать обязательный экземпляр бухотчётности в электронном виде, потребуется электронная подпись и подключение к сервису оператора ЭДО.
Компания Такском предоставляет малому и среднему бизнесу комплексное решение.
Подключившись к сервису Онлайн-Спринтер, пользователь получает не только решение для отправки отчётности через интернет, но и электронную подпись в комплекте с возможностью её бесплатной замены.
Онлайн-Спринтер идеально подойдёт субъектам МСП для быстрой и комфортной сдачи бухгалтерской отчётности. Сервис представлен в формате веб-кабинета, для входа в который нужен лишь компьютер и доступ в интернет. Работать в Спринтере можно с любого ПК и из любой точки мира.
Интерфейс Спринтера максимально прост и интуитивно-понятен: все действия, в том числе создание отчётности, совершаются с главной страницы. Блоки на странице можно менять местами на усмотрение пользователя.
Все документы и данные хранятся в защищённом облачном архиве и всегда под рукой. Работа в сервисе быстрая даже с большим объёмом документов.
Шансы совершить ошибку при заполнении отчётов сведены к минимуму: есть система подсказок при заполнении форм, а также система проверки на ошибки перед отправкой отчёта в ФНС. А забыть об отчёте практически невозможно: встроенный персональный календарь бухгалтера напомнит о приближающихся сроках сдачи. Также пользователь будет получать уведомления о получении истребований и ответов от ФНС.
Стоимость минимального тарифа для ИП начинается от 1 900 руб. в год, для организаций – от 2 700 руб. в год. Безлимитная отчётность во все подразделения ФНС и ПФР включена в минимальные тарифы, а также лицензия КриптоПро CSP сроком действия на 1 год.
А если нужно больше направлений обмена с госорганами, электронный документооборот с контрагентами и сервис по проверке контрагентов – рекомендуем обратить внимание на расширенные тарифные планы (от 2 700 руб. – для ИП, от 4 800 руб. – для организаций).
Узнать о сервисе подробнее, выбрать тариф или получить консультацию, оставив заявку, можно на сайте.
- Отправить
- Запинить
Онлайн бухгалтерия: Топ 5 программ и как сдать отчетность
Организации и ИП могут не ходить на почту и в госорганы, а отправлять отчётность прямо со своего рабочего компьютера. Для одних электронный формат просто дополнительное удобство, а для других — обязанность. Расскажем, какие есть способы сдачи и можно ли сдать отчётность через интернет бесплатно.
Кто должен отчитываться электронно
Отчётность в электронном виде — это не только удобно, но иногда ещё и необходимо. По закону в электронном формате нужно сдавать следующие отчёты:
- годовую бухгалтерскую отчётность;
- декларацию по НДС;
- расчёт по страховым взносам (РСВ), если среднесписочная численность за прошлый год больше 10 человек;
- отчётность в ПФР и ФСС, если количество сотрудников 25 или больше.
Кроме того, только в электронном виде могут сдавать отчётность в налоговую крупнейшие налогоплательщики, а также организации и ИП, у которых в предыдущем году среднесписочная численность сотрудников превысила 100 человек.
Как сдать электронную отчётность из офиса
Первый способ — экономичный. Если бережёте деньги организации, попробуйте сдавать отчётность бесплатно через порталы госорганов (https://www.nalog.ru/ , http://fss.ru/ и др.). Затраты в этом случае минимальны — нужно только выпустить электронную подпись в удостоверяющем центре ФНС. Но сдачу через порталы сложно назвать простой, потому что вместо одной программы вам придётся освоить сервис каждого органа, ожидающего от вас отчётность: пройти регистрацию, понять логику работы, скачать дополнительный софт. Кроме того, нет техподдержки и помощи в заполнении.
Второй способ — дороже, но гораздо комфортнее. Заключите договор с оператором электронного документооборота (ЭДО) или его партнёром. В результате вы получите единое ПО для подготовки и отправки отчётности через интернет.
Готовить отчёт бухгалтер может и в привычной для себя программе, а уже потом подгружать в сервис для отправки.
Дополнительно понадобится электронная подпись для руководителя и доверенность для другого лица, ответственного за проверку и сдачу отчётов.
Это хороший способ контролировать свою отчётность: вы будете регулярно получать напоминания о приближающихся сроках сдачи, а ещё сервис автоматически проверит отчёты на ошибки перед отправкой.
Но и есть и пара недостатков: во-первых, такие сервисы стоят денег, а во-вторых, вам понадобится человек, который хотя бы на базовом уровне знаком с работой бухгалтера и не боится онлайн-сервисов.
Топ-5 сервисов для сдачи бухгалтерской отчётности через интернет
Мы подобрали несколько сервисов, которые помогают сдавать отчёты онлайн. А ещё расскажем, какими из них можно пользоваться бесплатно.
Контур.Экстерн — 3 месяца бесплатной работы
Контур.Экстерн — один из продуктов компании СКБ Контур. Сервис позволяет сдавать отчётность во все контролирующие органы: ФНС, ПФР, Росстат, ФСС, ФС по регулированию алкогольного рынка и Росприроднадзор. Для работы понадобится электронная подпись.
Сервис не нужно устанавливать и обновлять. Он работает через интернет и регулярно обновляется сам — формы отчётов и контрольные соотношения всегда актуальны. Кроме того, сервис сообщает о приближающейся сдаче отчётов по СМС, формирует для вас календарь и проверяет отчёты перед отправкой.
У Контура есть «Тест-драйв» на 3 месяца. Всё это время вы сможете отправлять отчёты бесплатно и пользоваться другими возможностями: подготовка платёжек, финанализ, оценка риска налоговой проверки, справочно-правовая система, проверка контрагентов и прочее.
Потом придётся выбрать один из тарифов и оплачивать работу в сервисе. Стоимость тарифа «Оптимальный плюс» для ИП на спецрежиме — 5 290 рублей в год, для ООО на спецрежиме — 12 540 рублей в год. Расчёт вам проведут индивидуально в зависимость от размера компании, системы налогообложения и ваших потребностей.
БухСофт — бесплатный доступ на две недели
Электронный документооборот изменится к 2024 году: как не порушить бизнес-процессы и избежать штрафов — Право на vc.ru
{«id»:303760,»gtm»:null}
В 2020 году ФНС представила концепцию развития электронного документооборота (ЭДО), которую планирует внедрить к 2024 году. По задумке налоговиков, это сократит расходы государства и бизнеса на печать, бумагу и доставку, а также поможет быстрее обмениваться документами.
Подготовьтесь к главным изменениям, чтобы спокойно обмениваться документами с контрагентами, не нарушить бизнес-процессы и не попасть на штрафы налоговой.
Если нет времени читать весь материал целиком, смотрите наш чек-лист — он поможет подготовиться к переходу на ЭДО уже сегодня.
К концу 2024 года вступят в силу следующие нововведения:
- многие документы окончательно перейдут в электронный формат, например транспортные и кадровые документы, а также документы по учёту НДС;
- начнут действовать новые правила обмена документами. Например, физические лица, которые подписывают документы от лица организации, должны будут иметь электронную доверенность;
- получить электронную подпись можно будет бесплатно в ФНС.
Ожидается, что в 2023 году ФНС обяжет бизнес отказаться от бумажных транспортных накладных в пользу электронных. А другие мероприятия, призванные ускорить переход на цифровой формат, начнутся уже в 2022 году. Поэтому эксперты рекомендуют подготовиться к переходу на ЭДО до того, как он станет обязательным.
Мы помним, как розница переходила на онлайн-кассы. Многие компании не подготовились к переходу заранее: когда срок подошёл, им пришлось быстро подстраиваться под новые правила. Из-за этого некоторые предприятия приостановили бизнес-процессы и потеряли деньги. При этом сроки поставки и цены на оборудование выросли, а за несоблюдение требований штрафовали.
Важно, чтобы в случае с переходом на ЭДО ситуация не повторилась. Особенно это касается компаний, занятых в сфере грузоперевозок. Перевод перевозочных документов в «цифру», в отличие от ввода электронных касс и фискальных накопителей, имеет для компаний преимущества.
Это одна из немногих инициатив государства, которая ведёт бизнес не к дополнительным расходам, а позволяет оптимизировать процессы и сократить затраты.
Заблаговременная подготовка к переходу на ЭДО позволит снизить риски, в первую очередь технические: что-то не отправляется или не открывается, не тянет ноутбук, нужны дополнительные лицензии. Кроме этого у компаний будет время обучить сотрудников новым правилам.
Как ни странно, но сейчас при ЭДО часть документов всё равно остаётся на бумаге, например, те же самые товарно-транспортные накладные. Какие документы, кто и кому будет скоро передавать только в электронном виде, лучше понимать уже сейчас. И третья причина подготовиться заранее — это нагрузка на удостоверяющие центры и ФНС, куда все пойдут в последний момент за электронной подписью.
Планомерный переход позволит избежать очередей и быстро дозвониться в техподдержку, чтобы получить консультации и настройки.
Чтобы плавно перейти на электронный документооборот, начните использовать электронные документы при учёте сотрудников и в работе с контрагентами, получайте электронную подпись по новым правилам, выберите оператора ЭДО и подготовьте техническую базу.
Переведите кадровые документы в электронный формат. Кадровые документы, которые позволяют обмениваться трудовыми договорами, уведомлениями и заявлениями, скоро нужно будет использовать в электронном виде. К таким документам относятся:
- уведомление об изменении условий работы;
- заявление о переводе на другую должность;
- заявление об отпуске;
- заявление об увольнении и другие.
Проведение эксперимента по переводу в электронный вид документов, связанных с работой, закреплено в законе № 122-ФЗ. При этом окончательный перечень определяют работодатели. Это может быть трудовой договор, приказы о приёме на работу и прекращении трудовых отношений, соглашения, предупреждения, графики отпусков и так далее.
Переведите транспортные документы в электронный формат. В обозримом будущем в электронный формат перейдут транспортные документы, которые позволяют отслеживать перемещения товаров и подтверждать транспортные расходы. К ним относятся:
- транспортная накладная;
- заказ-наряд;
- сопроводительная ведомость;
- путевой лист.
Переведите документы по учёту НДС в электронный формат. Скоро в электронном виде надо будет оформлять следующие документы:
- счёт-фактура;
- книги покупок и продаж;
- универсальный передаточный документ (УПД).
Пока бизнес обязали соблюдать электронный формат только с УПД для маркированной продукции и УПД, которые содержат данные о прослеживаемом товаре. С остальными документами по учёту НДС можно работать в бумажном формате.
Переведите в электронный формат документы, если вы работаете в строительной сфере. К таким документам относятся формы КС-2 и КС-3.
Важно. ФНС опубликовала перечень документов, формат которых уже утверждён. На начало октября 2021 года таких документов пять: универсальный передаточный документ, универсальный корректировочный документ, формы ТОРГ-2 и ТОРГ-12, акт выполненных работ. Другие форматы пока ещё в разработке и на утверждении.
Получайте электронную подпись по новым правилам. С 1 января 2022 года юридические лица и ИП могут получить сертификат в отделении ФНС, а не только в удостоверяющем центре. Услуга бесплатная, но нужно пройти процедуру идентификации, предоставить документ, удостоверяющий личность, и СНИЛС.
Кроме этого изменятся правила выдачи КЭП для физлиц и уполномоченных представителей организации. Они смогут получить электронную подпись физического лица в доверенном удостоверяющем центре. Список таких удостоверяющих центров опубликован на сайте ФНС.
В сертификате останутся только ФИО сотрудника. Данные о компании, в которой он работает, фиксироваться не будут. Использовать такие сертификаты для подписания документов от лица компании можно будет только вместе с электронной доверенностью.
Следите за новыми правилами обмена электронными документами. С 1 июля 2022 года правила электронного документооборота немного изменятся.
Например, физические лица, которые подписывают документы от лица организации, должны будут иметь электронную доверенность.
Документ, подписанный лицом без электронной доверенности, утратит юридическую значимость. Его нельзя будет представить в налоговую и суд.
Как именно будет выстроен обмен документами, пока неизвестно. О новых правилах обмена электронными документами ФНС сообщит позже, так что следите за новостями по теме.
Подготовьте сотрудников к работе с КЭП. Бывает, что сотрудник, который раньше не работал с электронной подписью, может подписать файл, но не отправить его. Из-за этого контрагент не получит документы вовремя.
Подготовьте техническую базу для перехода на ЭДО. Заранее установите на рабочие компьютеры программу «КриптоПро». Без неё не получится подписывать документы с помощью электронной подписи.
Обновите бухгалтерские программы, чтобы они поддерживали работу с новыми формами и форматами отчётности. Если компания продолжит подавать в ФНС документы на старых бланках, налоговая может доначислить налог на прибыль или снять вычет по НДС. Если же компания продолжит сдавать отчётность в бумажном формате вместе электронного, то её не примут, а расчётный счёт могут заблокировать.
А ещё обеспечьте стабильный доступ к интернету. Если в офисе постоянные обрывы соединения или низкая скорость, будет сложно обмениваться электронными документами в срок.
Закрепите переход на ЭДО на предприятии. Внесите соответствующие изменения в локальные акты, инструкции, учётные политики. Это позволит организовать переход на ЭДО внутри компании и избежать претензий проверяющих, например налоговиков и аудиторов.
- Переведите кадровые документы в электронный формат: уведомления об изменении условий работы, заявления о переводе на другую должность, об отпуске и увольнении.
- Переведите транспортные документы в электронный формат: транспортные накладные, заказ-наряды, сопроводительные ведомости, путевые листы.
- Переведите документы по учёту НДС в электронный формат: счета-фактуры, универсальные передаточные документы, книги покупок и продаж.
- Переведите в электронный формат формы КС-2 и КС-3, если вы работаете в строительной сфере.
- Получите электронную подпись в ФНС или доверенном удостоверяющем центре.
- Следите за новыми правилами обмена электронными документами на сайте налоговой.
- Обучите сотрудников работе с КЭП.
- Выберите оператора ЭДО из списка на сайте ФНС.
- Установите на рабочие компьютеры программу «КриптоПро», обновите бухгалтерскую программу, перейдите на более быстрый интернет.
- Закрепите переход на ЭДО в локальных актах предприятия, инструкциях, учётных политиках.