Надо ли применять онлайн-кассы ИП на ЕНВД?

Покупать кассовый аппарат или нет? Законодатели сказали свое категоричное «Да». Некоторые ИП должны были выполнить предписания в 2018 году, кому-то дали время до середины 2019. Стоит отметить, что для ИП на ЕНВД предоставлены особые условия. В материале мы расскажем о нюансах подключения, дедлайнах и последствиях несоблюдения предписаний.

Как новый закон сказался на ИП

При расчете ЕНВД принимается во внимание получаемый коммерсантам доход. Возникает резонный вопрос: «Нужно ли ИП на таком режиме обзаводиться онлайн-кассой?» Ведь они не сообщают сведения о величине выручки. В соответствии с законодательством, обязаны.

С лета 2018 года ИП на ЕНВД обязаны в онлайн-режиме отправлять в ФНС информацию о расчетах. Согласно поправке Госдумы, расчетами считаются не только оплата наличными и безналом, но и предоплата, а также получение предмета в качестве платы (или trade-in).

Часть предпринимателей получила отсрочку до 2019 года. Сроки перехода были продлены для многих юридических лиц, задействованных в малом бизнесе. Дополнительный год был предоставлен по двум причинам:

помочь ИП адаптироваться к измененным условиям и подготовиться в финансовом плане;
предотвратить возможное появление дефицита, чтобы все желающие получали технику без задержек.

Обсуждалась отсрочка до 2021 года, но парламентарии не пошли на еще большие послабления. До этой даты можно не печатать в чеке названия продаваемой продукции.

Наряду с этими послаблениями ИП на ЕНВД получили скидки. Аппарат будет стоить меньше, благодаря тому, что коммерсантам предоставляется налоговый вычет.

Обновление ККТ в 2018 году

В июле 2018 года истек срок действия первой отсрочки. Часть ИП уже осуществила переход. Это две основные группы:

розничные торговцы;
ИП, которые занимаются общепитом.

При условии, что все они наняли на службу хоть одного работника.

Отсрочка до 2019 года

Если предприниматель торгует или оказывает услуги в области общепита без заключения трудового соглашения с кем-либо, то он получает дополнительный 12-месячный период на подготовку. Однако при найме первого человека ИП обязан внедрить онлайн-кассу, не дожидаясь июля 2019. На обновление техники налоговая дает тридцать дней.

Другая большая группа, которая получила бонус в виде дополнительной 12-месячной отсрочки, — коммерсанты, предоставляющие услуги. Таким образом правительство захотело поддержать малый бизнес.

Право отложить покупку на год получили также предприниматели, которые используют бумажные бланки строгой отчетности. Исключение составляет общепит.

Последняя группа — ИП, которые используют вендинговые машины и работают без наемников.

Особенность этой группы заключается в том, что после дедлайна им будет позволено применять всего одну кассу при использовании нескольких автоматов с указанием заводского номера.

Это не касается подакцизной и предназначенной для маркировки продукции, а также технически-сложной группы товаров.

Исключения

Хоть законодательные органы и не дали предпринимателем время до 2021 года, зато пошли на другие поблажки. Так, стал значительно крупнее перечень освобожденных от перехода.

Не предоставлять данные теперь может целый ряд предпринимателей, вне зависимости от того, какой налог они выплачивают. Среди освобожденных появились продавцы в киосках, латках на рынках. На таких условиях можно торговать:

живой рыбой;
безалкогольными напитками;
мороженным;
керосином и молочными продуктами в разлив;
периодикой на бумажном носителе;
произведениями художников и мастеров, занимающихся народными промыслами.

Однако продажа в магазинах или отдельно стоящих павильонах в список не попала. Тут понадобится онлайн-касса.

Помещены в список исключений библиотеки, прием утильсырья и стекла, сельские аптеки и фельдшерские пункты.

Покупка и регистрация онлайн-кассы для ИП на ЕНВД

После приобретения устройства предприниматель должен пройти регистрацию в налоговой. Процедуру можно пройти самостоятельно на сайте ФНС. Для регистрации нужно подписать соглашение с одним из ОФД.

Коммерсанту понадобится электронная подпись. Кроме того, для работы с кассовым аппаратом потребуется специальная программа, которая будет пробивать название продаваемой продукции в чеках.

Обратите внимание на размещенные в государственном реестре требования — ваша ККТ должна им соответствовать.

В аппарат должен быть встроен фискальный накопитель, который и проделывает все операции по передачи сведений в налоговую: фиксирует и зашифровывает данные о расчетах, после чего отправляет по месту назначения.

Не подключенная к интернету касса будет сохранять всю информацию и работать в автономном режиме.

Обязательное требование — встроенное устройство для распечатки чеков. На документ наносится QR-код, благодаря чему клиент может проверить корректность совершенной покупки на сайте ФНС. QR-код должен наносится с указанием времени и датой проведенной операции, номером чека ОФД, суммой и другими сведениями.

Налоговый контроль

Не стоит ждать приближения дедлайна для совершения покупки. Нарушение установленных сроков карается штрафом и другими взысканиями со стороны налоговой.

Новый закон, требующий оснащать рабочее место кассира с подключенным к интернету ККТ, поможет налоговым усовершенствовать меры контроля за ИП. Органам контроля расширили круг полномочий. Инспектора могут:

проводить дистанционные и выездные проверки;
совершать контрольные закупки;
пользуясь личным кабинетом хозяина, запрашивать документы и данные;
исследовать фискальным данные из базы ОФД.

Широкие возможности инспекторов помогут в полном объеме контролировать систематичность и корректность учета выручки у индивидуальных предпринимателей. При нахождении ошибок инспектор имеет право передать предписание об устранении или отправить запрос на оформление протокола для судебного разбирательства.

Штрафы за нарушение сроков

Если к намеченной дате на рабочем месте кассира не окажется нужного устройства, предпринимателя оштрафуют на сумму, не превышающую половину выручки. Минимальный порог — 10 000 рублей.

Если нарушение повторится, взыскание вырастет до 800 000 или миллиона рублей, при условии, что сумма расчетов достигнет 1 миллиона.

Хоть самой распространенной санкцией является штраф, законом предусмотрены альтернативные наказания, такие как предупреждение или приостановление деятельности на период, не превышающий трех месяцев.

ИП может быть привлечен к ответственности по статье административного кодекса не только при отсутствии ККТ. Нарушения эксплуатации устройства также караются предупреждениями, штрафами и временными запретами на осуществление длительности.

Штрафы могут подпортить репутацию предпринимателя. Даже вовремя погашенные, они оставляют след в документации. Данные об административных правонарушениях в будущем будут привлекать к ИП дополнительное внимание со стороны проверяющих ведомств. Соблюдение требуемого порядка работы с онлайн-кассами поможет сохранить деньги и репутацию.

Выводы

Функционал онлайн-кассы помогает в решении организационных задач. Можно выделить три плюса:

Отчеты. Владельцу ККТ предоставляются разнообразные отчеты: о реализованных товарах и поступлениях денежных средств.
Помощь в создании закупок. Аналитические возможности устройства помогут ИП быстро найти недостающие товары и быстро их заказать.
Учет товара в автоматическом режиме. Современный аппарат помогает ориентироваться в ассортименте. Коммерсантам, имеющим дело с множеством наименований, станет проще вести дела. Статистика даст представление о том, какие товары популярны, а на какие клиенты не обращают внимания.

Это все особенности использования онлайн-кассы для ИП на ЕНВД, о которых мы хотели рассказать. Читайте, запоминайте и работайте по закону. Удачи!

54-ФЗ для ИП на ЕНВД «О применении контрольно-кассовой техники»

Мы изучили всю информацию о новых кассах: законы 54-ФЗ, 290-ФЗ, все письма ФНС и Минфина. Выбрали из них только то, что касается онлайн-касс для ИП на ЕНВД.

Подскажем, какая касса из нашего каталога подойдет под ваш бизнес.

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Сроки перехода на онлайн-кассы для ИП на ЕНВД

Почти все вмененщики переходят на онлайн-ККТ 1 июля 2019 года. Изначально крайняя дата была в 2018, но правительство перенесло кассы еще на год (закон от 27.11.2017 № 337-ФЗ). Напомним, что отсрочка закреплена в 290-ФЗ, а закон 54-ФЗ «О контрольно-кассовой технике» не регулирует сроки перехода.

ИП на ЕНВД в розничной торговле или общепите

Если есть наемные сотрудники — 1 июля 2018 года.
Если нет сотрудников — 1 июля 2019 года.

Это относится к деятельности из пп. 6–9, п. 2, ст. 34626 Налогового Кодекса.

Если предприниматель работал сам, а потом нанял сотрудника, то в течение 30 дней должен купить кассовый аппарат и зарегистрировать его.

Остальные ИП на ЕНВД переходят в 2019 году

Если предприниматель не работает в рознице или общепите, то получает отсрочку на онлайн-кассы до 2019 года. Не имеет значения, есть у него работники или нет. Отсрочка действует для предпринимателей из пп. 1–5 и 10–14, п. 2, ст. 34626 НК.

Онлайн-кассы для всех видов бизнеса! Доставка по всей России.

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Совмещение ЕНВД с УСН или ОСНО

Предприниматели на ОСНО и УСН перешли на новые кассы в 2017 году, кроме представителей сферы услуг.

По разным деятельностям необходимо вести раздельный учет. Бизнесмены на УСН или ОСНО уже обязаны использовать кассу и отправлять чеки в налоговую. На вмененке можно выдавать БСО или документы об оплате по старым правилам и не использовать онлайн-кассу до 2018 или 2019 года.

После крайнего срока для ЕНВД, используйте один кассовый аппарат, если обе деятельности зарегистрированы по одному адресу. Для этого касса и товароучетная система должны поддерживать несколько режимов налогообложения. В чеке обязательно указывать налоговый режим, и причем только один.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса! Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Продавцы пива

Розничные продавцы пива переходят на онлайн-кассы, как и все остальные. Так, предприниматель с сотрудниками ставит кассовый аппарат до 1 июля 2018 года, а ИП на ЕНВД без работников — до 1 июля 2019 года.

Но учитывать алкоголь в ЕГАИС все равно нужно.

Цитата из обновленного 171-ФЗ

Продавцы акцизных товаров

Переходят на онлайн-кассы в 2018 и 2019 годах (письмо Минфина от 14.04.2017 № 03-01-15/22578).

ЕНВД нельзя применять при продаже подакцизных товаров из пп. 6–10, п. 1, ст. 181 НК РФ. Поэтому вмененщики не продают автомобильное масло, бензин и дизельное топливо. Остальные товары продавать на ЕНВД можно.

В законе 54-ФЗ ничего не сказано про отдельные сроки для акцизных товаров, поэтому продавать сигареты можно без кассового аппарата до 1 июля 2018 и 2019 годов.

Для кого кассы полностью отменили

Деятельность из п. 2 ст. 2 54-ФЗ

Работать без кассы даже после 2019 года могут предприниматели, которые занимаются некоторыми видами деятельности.

Продавец акцизных товаров обязан использовать кассу, даже если он попал в п. 2, ст. 2, 54-ФЗ «О контрольно-кассовой технике».

Некоторые товары на рынке продавайте только с кассой

Продавцы на рынках работают без кассового аппарата. Но правительство утвердило перечень товаров, которые нельзя продавать без ККТ на рынках, ярмарках и выставках. В список вошли спорттовары, мебель, компьютеры и ещё 14 категорий.

Примеры перехода на онлайн-кассы для ИП на ЕНВД

ЕНВД ремонтирует квартиры физлиц

Касса нужна с 1 июля 2019 года, так как коммерсант предоставляет услуги с кодом ОКВЭД 41.20 «Строительство жилых и нежилых зданий». До покупки кассового аппарата предприниматель выдает клиентам БСО.

ИП без сотрудников продает спорттовары на розничной ярмарке

Касса нужна с 1 июля 2019 года. До этой даты предприниматель выдает документ об оплате по требованию покупателей.

https://www.youtube.com/watch?v=MaUEJ3WNqCY

Продавцы на рынках и розничных ярмарках освобождены от контрольно-кассовой техники. Но спортинвентарь входит в список товаров, которые нельзя продавать без кассы. Если после 1 июля 2018 года бизнесмен наймет сотрудника, то должен поставить кассу за 30 дней.

ИП продает разливное пиво и работает один

Касса нужна с 1 июля 2019 года. Если после 1 июля 2018 года бизнесмен заключит трудовой договор с сотрудником, то должен поставить кассу за 30 дней.

Предприниматель сдает в аренду торговые места. Компании и ИП оплачивают на расчетный счет

Касса не нужна даже после 2019 года, потому что ООО и ИП используют электронное средство платежа без предъявления.

Как вмененщики выдают чеки и БСО

До того как купить ККТ, предприниматель должен выдавать документы об оплате по старым правилам.

Как выдавать БСО до покупки онлайн-кассы

При оказании услуг необходимо выдавать БСО, даже если покупатель не просит документ об оплате. Можно заказать бланки в типографии, купить в магазин или использовать автоматизированную систему. Нельзя изготовить бланки самостоятельно на компьютере и принтере.

Обязательные реквизиты БСО указаны в п.3 положения № 359.

наименование документа;
номер и серия БСО;
ФИО предпринимателя;
юрадрес ИП, который выдал БСО;
ИНН;
вид и стоимость услуги;
сумма оплаты;
дата выдачи БСО;
должность и ФИО того, кто принял деньги, его подпись;
сокращенное наименование, адрес, ИНН типографии;
номер заказа, когда типография его выполнила, тираж БСО.

Розничная торговля на ЕНВД до покупки онлайн-кассы

При розничной торговле ИП выдает по просьбе покупателя квитанцию, товарный чек или другой документ об оплате. Если клиент не попросил, выдавать документ необязательно.

Документы об оплате можно сформировать на компьютере и распечатать на принтере. В них должны содержаться обязательные реквизиты:

название бланка;
кто выдал;
ИНН продавца;
наименования товаров;
дата и сумма платежа;
кто выписал документ, его должность, ФИО и личная подпись.

Если принимаете банковские карты, то выдавайте клиенту чек платежного терминала, а вместе с ним БСО или иной документ об оплате.

Как выдавать чеки и БСО после покупки онлайн-ККТ

После крайнего срока предприниматели формируют чеки и БСО только на онлайн-кассе. Нельзя печатать документы в типографии или на принтере.

В чеке должны быть новые реквизиты, например, сайт ФНС, налоговый режим и QR-код.

Пример нового электронного чека

Каждая касса должна иметь техническую возможность отправить чек покупателю на email. Некоторые аппараты отправляют ссылки на чеки еще и по СМС. Но передавать электронные документы может и ОФД. Обычно операторы бесплатно отправляют покупателям чеки на email и берут 1–2 рубля за отправку одного чека по СМС.

Клиент решает сам, какой чек получить — бумажный, электронных или оба. Чтобы получить электронный чек, перед оплатой клиент оставляет свой номер телефона или почту. Если он не оставил контакты, бизнесмен обязан выдать бумажный документ.

Наименование товара в чеке указывают не все

До 1 февраля 2021 года ИП на ЕНВД не пишут в чеке наименование и количество товара. Это не касается продавцов акцизных товаров или алкоголя. Если продаете сигареты или пиво — обязаны писать наименование и количество товара сразу после установки кассового аппарата. Если у вас общепит без продажи пива, наименование можете не писать.

Примеры оформления документов об оплате

Предприниматель с сотрудниками оказывает парикмахерские услуги и продает товары для красоты

Перевести розницу на ККТ нужно до 1 июля 2018 года, а услуги — до 1 июля 2019 года. До этих дат по парикмахерским услугам предприниматель выдает клиентам БСО. При продаже товаров выдает товарный чек или квитанцию по просьбе покупателя.

В магазине на ЕНВД клиенты могут оплатить товар картами

До покупки онлайн-ККТ, при оплате картой выдавайте чек терминала. По просьбе покупателя нужно выдать документ об оплате. После покупки контрольно-кассовой техники при расчетах по карте нужно выдать два чека — терминала и кассовый.

Какую купить онлайн-кассу для ИП на ЕНВД

Атол 11 Ф — фискальный регистратор для стационарной и выездной торговли. Это принтер чеков, который подключается к компьютеру, ноутбуку, планшету или телефону. Устройство работает от аккумулятора, поэтому подойдет для розничной торговли с машины. Подключается к интернету через Wi-Fi, провод или с помощью телефона. Подойдет тем, кто пробивает до 100 чеков в день.

Кассовые аппараты для ИП в 2022 году на ЕНВД: отменят или нет, сроки установки

Появление ЕНВД (единый налог на вмененный доход) произошло еще в далеком в 2003 году, именно в то время стало возможным использование специального режима по уплате налога для ряда предпринимателей.

Вопрос о том, что кассовые аппараты для ИП в 2022 году на ЕНВД отменят, пожалуй, самый актуальный на сегодняшний день.

С 2022 года многие бизнесмены обязаны приобрести ККТ, но есть среди них и такие, которых эти правила не коснутся вплоть до июля 2020 года.

Нужен ли кассовый аппарат для ИП на ЕНВД

На данный вопрос есть три варианта ответа:

Ставить обязательно.
Кассовый аппарат не нужен совсем.
Нужно поставить с 2022 года.

Обязательная установка кассового аппарата требуется, когда вы осуществляете торговлю подакцизными товарами. Перечень подакцизных товаров указан в ст. 181 НК РФ:

этиловый спирт;
спиртосодержащая продукция;
алкогольная продукция;
табачная продукция;
автомобили легковые;
мотоциклы с мощностью двигателя свыше 112,5 кВт (150 л. с.);
автомобильный бензин;
дизельное топливо;
моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей;
прямогонный бензин;
средние дистилляты;
бензол, параксилол, ортоксилол;
авиационный керосин;
нефтяное сырье;
темное судовое топливо;
природный газ (в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации);
электронные системы доставки никотина;
жидкости для электронных систем доставки никотина;
табак.

Согласно п. 8 ст. 2 ФЗ-54 «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации», кассовый аппарат необходимо устанавливать при использовании автоматического устройства для расчетов.

К таким устройствам относятся терминалы оплаты Qiwi и другие, в которых должен быть установлен кассовый аппарат, зарегистрированный не на ваше ИП, а на ту организацию или ИП, с которым заключен договор об установке такого аппарата в вашем офисе или магазине.

Контрольно-кассовый аппарат не нужен, если вы занимаетесь одним или несколькими видами деятельности из списка, приведенного ниже:

продажа печатной периодики;
реализация товаров на ярмарках и базарах;
реализация ценных бумаг;
прием вторичного сырья;
торговля в поездах и электричках;
работа няней/сиделкой;
продажа церковных товаров;
продажа сезонных продуктов на развалах, напитков из цистерн, мороженого;
починка обуви, замена молний, кнопок.

Важно! Вы не должны заниматься другими видами деятельности, кроме тех, что указаны в п. 2 ст. 2 ФЗ-54.

Индивидуальные предприниматели, осуществляющие расчеты в отдаленных и труднодоступных местностях, вправе не применять контрольно-кассовую технику при условии выдачи покупателю по его требованию документа, подтверждающего факт осуществления расчета между организацией или ИП и покупателем, который должен содержать наименование документа, его порядковый номер, реквизиты и подписи лица, выдавшего этот документ.

Установить кассовый аппарат нужно с 01.07.2019 года в случаях, если вы занимаетесь следующими видами деятельности:

Оказание бытовых услуг.
Оказание ветеринарных услуг.
Оказание услуг по ремонту, техническому обслуживанию и мойке автотранспортных средств.
Оказание услуг по предоставлению во временное владение (пользование) мест для стоянки автотранспортных средств, а также по хранению автотранспортных средств на платных стоянках (за исключением штрафных автостоянок).
Оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов, осуществляемых организациями и индивидуальными предпринимателями, имеющими на праве собственности или ином праве (пользования, владения и (или) распоряжения) не более 20 транспортных средств, предназначенных для оказания таких услуг.
Распространение наружной рекламы с использованием рекламных конструкций.
Размещение рекламы с использованием внешних и внутренних поверхностей транспортных средств.
Оказание услуг по временному размещению и проживанию организациями и предпринимателями, использующими в каждом объекте предоставления данных услуг общую площадь помещений для временного размещения и проживания не более 500 квадратных метров.
Оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование торговых мест, расположенных в объектах стационарной торговой сети, не имеющих торговых залов, объектов нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания, не имеющих зала обслуживания посетителей.
Оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование земельных участков для размещения объектов стационарной и нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания.

Требуется кассовый аппарат, если вы занимаетесь любыми видами деятельности на ЕНВД. Важно соблюдение двух обязательных условий:

у вас отсутствуют наемные работники;
площадь вашего помещения составляет менее 150 кв. м.

Для кого отменят онлайн-кассы на вмененке в 2022 году

Депутаты Государственной Думы 15.11.2017 года в третьем чтении приняли законопроект, согласно которому в положения ст. 7 Закона № 290-ФЗ внесены поправки, которые касаются изменения сроков начала обязательного применения онлайн-кассы отдельными категориями бизнеса.

6 июня 2019 года Президентом РФ подписан законопроект об изменениях в порядке и сроках внедрения ККТ в торговлю, и теперь, уже в качестве ФЗ-129, эти поправки вступили в действие, и предоставляют дополнительные послабления для малого бизнеса. Онлайн-кассы для ИП на ЕНВД отсрочка до 2021 года является основной сутью нововведений в законодательстве.

Онлайн-касса для ИП на ЕНВД в 2019 году | СБИС

Согласно закону 54‑ФЗ, практически весь бизнес уже перешел на новую систему работы с применением онлайн-касс. Нужен ли кассовый аппарат для ИП на «вмененке», какие кассы применять и какие выгоды можно извлечь? Эти темы беспокоят многих предпринимателей, еще не установивших новое оборудование. Разберемся со всеми вопросами по порядку.

Нужен ли кассовый аппарат «вмененщикам» в 2020 году

Законом для каждой категории предпринимателей, в том числе и для ИП на ЕНВД, были установлены сроки перехода на новые кассовые аппараты, чтобы снизить нагрузку на налоговую и не создать дефицит кассовой техники:

До 1 июля 2018 года приобрести и зарегистрировать новую ККТ должны были все «вмененщики», имеющие в штате хотя бы одного сотрудника.
До 1 июля 2019 года кассовое оборудование установили индивидуальные предприниматели без наемных сотрудников, а также ведущих торговлю через вендинговые автоматы.

Последние изменения 54-ФЗ разрешили ИП на ЕНВД работать без кассового аппарата до 1 июля 2021 года в том случае, если они не имеют в штате сотрудников и продают товары своего производства, выполняют работы или оказывают услуги.

Это значит, что работать без кассы в 2020 году могут шиномонтажники, автоэлектрики, фотографы, мастера по пошиву одежды или ремонту одежды и обуви, няни, репетиторы и прочие ИП, работающие самостоятельно без оформления подсобных работников.

От использования касс освобождены:

Торговцы на рынках, в киосках, с цистерн и тележек, религиозные объединения, мастерские по ремонту обуви и другие (полный список видов деятельности указан в п.2 ст. 2 54 ФЗ)
Индивидуальные предприниматели в труднодоступных и отдаленных местностях. Перечень таких областей определяет местное правительство.

Без ОФД могут работать:

Предприниматели в местностях, отдаленных от сетей связи (не путать с труднодоступными). В этом случае можно использовать ККТ без интернета – в автономном режиме, так как физически не могут подключиться к ОФД. Список отдаленных от сетей связи мест также определяет правительство региона.

Запрет на маркировку для ИП на ЕНВД

По ФЗ-325 с 1 января 2020 нельзя применять ЕНВД и ПСН при продаже маркированных лекарств, обуви, изделий из натурального меха.

Это значит, что «вмененщикам» и предпринимателям на патенте придется либо прекратить продажу этих групп товаров, либо перейти на УСН или ОСНО.

Впрочем, рано или поздно, отказаться от ЕНВД все равно придется, поскольку в 2021 году режим прекратит свое существование.

Три шага для перехода на онлайн-кассы

Приобрести ККТ из реестра ФНС
Получить электронную подпись для регистрации кассы
Зарегистрировать кассовый аппарат в ФНС и ОФД

На нашем сайте опубликована подробная инструкция по переходу для компаний на ЕНВД.

Стоимость перехода на 54‑ФЗ

Минимум, на который придется потратиться:

— договор со СБИС ОФД от 2 500 руб. в год; — электронная подпись УЦ Тензор от 700 руб.;

— кассовый аппарат с фискальным накопителем:

автономная касса – от 6 250 руб.;
касса с платежным терминалом для оплаты картой – от 24 300 руб.;
POS-терминал – от 11 900 руб.;
фискальный регистратор – от 8 900 руб. (средняя стоимость кассового компьютера 12 000 руб.)

Выгоднее покупать оборудование комплектом – фискальный регистратор и кассовый компьютер выйдут от 24 490 руб. Комплекты со сканером штрихкода будут немного дороже.

Кроме контрольного кассового аппарата вам потребуется товароучетная система, чтобы получать аналитику по выручке и среднему чеку, контролировать открытие и закрытие смен.

Как сократить расходы на ККТ

Фискальный накопитель на 36 или на 13 месяцев

Чтобы уменьшить затраты на кассовое оборудование для предпринимателей на ЕНВД, государство разрешило им менять фискальные накопители раз в три года, а не раз в год, как делают на ОСНО. Однако сэкономить смогут не все. В ряде случаев накопитель на 13 месяцев нужен даже на «вмененке»:

при совмещении ЕНВД и ОСНО;
для компаний в местностях без связи, о которых говорилось выше;
при сезонном или временном характере работы. Закон не уточняет, какая именно работа считается сезонной, так что ФНС позволяет налогоплательщикам решать это самим.

Специальные акции банков

Ряд крупных банков предлагает малому и среднему бизнесу возместить затраты на приобретение контрольно‑кассовой техники при покупке пакета своих услуг. Воспользоваться предложением могут те, кто еще только планирует покупку кассы, и те, кто уже ее приобрел.

Выбор онлайн-кассы

Видов кассовой техники много, они отличаются по цене и функциям. Какую ККМ купить предпринимателям на ЕНВД? Зависит от бизнеса. Для небольших торговых точек, курьеров, рекламных и транспортных услуг подходит автономная онлайн‑касса. Она легкая, переносная, но медленная и не рассчитана на постоянный поток клиентов.

Автономные кассы:

от 6 500 руб.

Для стационарной и разъездной торговли. Работает даже при минусовых температурах.

от 6 700 руб.

Для разъездной торговли и для небольших магазинов.

Компактная касса для стационарного и мобильного использования.

Если вы хотите принимать наличные и карты, купите кассу с эквайрингом.

Кассы с эквайрингом:

Для пассажирских перевозок, курьерской доставки, небольших магазинов.

Принимает к оплате все виды карт. Есть возможность подключения сканера штрихкода.

«Все в одном»: кассовый компьютер, фискальный регистратор, 2D сканер и банковский терминал.

Для бутиков и салонов красоты – POS‑терминал. Его современный дизайн впишется в любой интерьер.

POS-терминалы:

Компактное решение с дисплеем 7” для стационарной торговли.

Подойдет как для стационарной точки продаж, так и для мобильной торговли.

от 23 500 руб.

На широкой ленте 80 мм печатаются без переносов длинные названия товаров или дополнительный рекламный текст.

Для предпринимателей на «вмененке» со средним и большим потоком клиентов – фискальный регистратор и кассовый компьютер. Если компьютер уже есть, купите только регистратор, а если нет – готовое решение от СБИС. Среди них есть касса для ЕНВД, торгующих алкоголем, со сканером штрихкода.

Фискальные регистраторы:

от 11 500 руб.

Компактный ФР для организаций со средней проходимостью.

от 19 500 руб.

ФР для организаций со средней и средне-высокой проходимостью.

ФР для организаций с высоким потоком покупателей.

Полный каталог касс смотрите в разделе Онлайн‑кассы. Если вы сомневаетесь в выборе — рекомендуем обратиться за консультацией к нашим менеджерам. Они помогут сориентироваться в ассортименте.

Штрафы за нарушение 54‑ФЗ

ИП и должностные лица
Торговля без ККТ	10 000 р.
ККТ не соответствует требованиям 54‑ФЗ	3 000 р.
Непредоставление чека покупателю	2 000 р.
Непредоставление фискальных данных в ФНС	3 000 р.
Неуказание наименования товара	3 000 р.

Онлайн-касса — новые возможности для бизнеса

Создание среды доверия

У налоговых органов меньше причин беспокоить вас, поскольку вся информация по фискальным данным, по выручке и ее автоматизированный анализ будут доступны ФНС онлайн.

Доступ к фискальным данным по всем торговым точкам сократит в том числе и недобросовестную конкуренцию.

Контроль и анализ продаж

Подключив кассовый аппарат к ОФД, вы получаете аналитику по каждой точке и общий свод данных по компании в личном кабинете оператора фискальных данных.

Рейтинг товаров
Выручка, средний чек и т.д.
Отчеты по кассирам
Сравнение с рынком

Один шаг до полнойавтоматизации торговли

С ОФД у вас уже есть учет по торговым точкам. Вам остается добавить данные по приходу товара и по учету денег – и перед вами полная картина вашего бизнеса.
Для того чтобы сделать бизнес эффективнее, выбирайте систему, которая объединяет в себе ОФД и учет.

FAQ. Ответы на популярные вопросы

Как выбрать оператора фискальных данных и подключиться к нему?

Данные о вашем операторе фискальных данных (ОФД) понадобятся при регистрации ККТ. Поэтому договор с ним нужно заключить заранее. ОФД должен быть аккредитован ФНС. Перечень аккредитованных ОФД – на сайте ФНС РФ. Подойдите к выбору ОФД ответственно – изучите предложения и тарифы.

Некоторые операторы, помимо стандартных тарифов, предлагают подневные и почековые тарифы – возможно, это будет для вас удобнее. Важный момент – при переключении с одного оператора на другого нужно будет перерегистровать всю контрольно-кассовую технику.

Сделать это можно в режиме онлайн на сайте налоговой.

Какие особенности есть в чеках онлайн‑касс?

Чек обязательно должен содержать наименование товара или услуги, количество и цену с учетом всех скидок. Для этого вам потребуется товароучетная система, например, СБИС Розница. Для ИП есть послабление – до 1 февраля 2021 года наименование в чеке указывать необязательно. Но если вы продаете маркированную продукцию, печатать всю новую номенклатуру придется.

Здесь мы рассказали, как выглядит чек, какие содержит реквизиты и какие к нему требования.

Могу ли я перевезти кассу из одной торговой точки в другую?

Перевозить кассовую технику можно, но ее нужно будет перерегистрировать по новому адресу. Иначе оштрафуют: организацию на 5 000 — 10 000 руб., а ИП на 1 500 – 3 000 руб.

Если у меня несколько интернет-магазинов, могу ли я использовать одну кассу?

Если магазины записаны на одно юридическое лицо, можно применять одну кассу. В случае с разными юридическими лицами, придется пользоваться разными кассовыми аппаратами.

Онлайн-касса для ИП на ЕНВД без работников в 2019 году

Индивидуальные предприниматели на ЕНВД без работников могут отказаться от онлайн-кассы. Формально послабление действует до 1 июля 2019 года, но чиновники планируют продлить льготы. В статье вы узнаете, когда потребуется онлайн-касса для ИП на ЕНВД без работников в 2019 году.

Когда ИП на ЕНВД должен перейти на онлайн-кассы в 2019 году

Сразу отметим, что часть ИП на ЕНВД получили освобождение от применения ККТ. Отсрочка действует до 1 июля 2019 года.

Подробнее о том, когда чиновники продлят отсрочку по вводу новых онлайн-касс и для кого, рассказали эксперты Системы Главбух.

С 1 июля 2019 года кассы нового образца обязаны применять те предприниматели и организации, для которых раньше была предусмотрена льгота. Предприниматели обязаны будут установить онлайн-кассы в 2019 году, если отсрочка до 2021 года не будет утверждена.

Какой вид деятельности потребует онлайн-кассу с 1 июля 2019 года

Предприниматели на ЕНВД вправе отказаться от онлайн-касс до 1 июля 2019 года, если раньше законом для них была предусмотрена льгота.
О том, кто должен перейти на онлайн-ККТ с 1 июля 2019 года, рассказали эксперты Системы Главбух.
В частности в список тех, кто должен применять онлайн-кассы с 1 июля 2019 года, попали предприниматели на ЕНВД, которые оказывают следующие услуги:

бытовые;
ветеринарные;
автосервиса;
платных парковок и перевозок;
по распространению и размещению рекламы на конструкциях и транспорте;
по временному размещению и проживанию;
аренды торговых мест и земельных участков под торговую сеть.

Кроме того с 1 июля потребуется применять онлайн-кассу ИП на ЕНВД, которые занимаются розничной торговлей и общепитом и не имеют наемного персонала. Льготные виды деятельности следующие:

розничная торговля через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 150 кв. м (для ЕНВД) или 50 кв. м (для патента) по каждому объекту организации торговли;
розничная торговля через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети;
услуги общественного питания через объекты с площадью зала обслуживания посетителей не более 150 кв. м (для ЕНВД) или 50 кв. м (для патента) по каждому объекту организации общественного питания;
услуги общественного питания через объекты организации общественного питания, не имеющие зала обслуживания посетителей.

О том, вправе ли предприниматели с работниками отказаться от применения онлайн-касс, рассказали эксперты Системы Главбух.

Обратите внимание, если предприниматель примет на работу сотрудника до 1 июля 2019 года, он обязан зарегистрировать ККТ в течение 30 календарных дней со дня, когда трудовой договор заключен.

Надо ли применять онлайн-кассу при оказании услуг населению

Индивидуальные предприниматели на ЕНВД, которые оказывают услуги физическим лицам, вправе не применять онлайн кассу при условии выдачи БСО (кроме услуг, связанных со сферой общепита с наемным персоналом). Этого правило также действует до 1 июля 2019 года.

Когда ИП на ЕНВД вправе отказаться от онлайн-кассы

В законодательстве предусмотрены случаи, когда предприниматели на ЕНВД вправе работать без онлайн-кассы даже после 1 июля 2019 года. Например, при торговле на розничных рынках, ярмарках и выставках, через автоматы.

Какие льготы предусмотрены для ИП на ЕНВД при переходе на онлайн-кассы

Индивидуальные предприниматели на вмененке вправе заявить вычет по расходам на покупку ККТ. В состав вычета входят расходы на покупку самой кассы и ее установку или же модернизацию старой кассы.

Подробнее о том, как уменьшить налоги на вычет по ККТ, рассказали эксперты Системы Главбух.

Размер вычета – не более 18 000 руб. на каждую новую ККТ. Например, ИП купил две кассы за 15 000 руб. и 20 000 руб. Он вправе уменьшить ЕНВД на 15 000 руб. и 18 000 руб., в целом на 33 000 руб. (ст. 346.32, 346.51 НК).

Как ИП на ЕНВД перейти на новые онлайн-кассы

Прежде, чем начать работать на новой онлайн-кассе, ее необходимо зарегистрировать. Процесс регистрации не сложный и чаще всего проходит в онлайн режиме на официальном сайте ФНС — nalog.ru.

О том, как зарегистрировать, перерегистрировать и снять с учета онлайн-ККТ, рассказали эксперты Системы Главбух.

Всего необходимо пройти четыре шага, чтобы зарегистрировать онлайн-кассу в инспекции:

Подать в инспекцию заявление;
Получить регистрационный номер ККТ;
Отправить в ИФНС отчет о регистрации ККТ;
Получить регистрационную карточку.

Источник: Сетевое издание «Главбух»