Начнем со спойлера: применять онлайн-кассу обязаны все интернет-магазины, вне зависимости от организационно-правовой формы и режима налогообложения. Об этом прямо говорит Федеральный закон № 54-ФЗ. Сегодня расскажем о возможных вариантах приобретения, порядке применения и регистрации онлайн-касс.
Если вы представили себе устройство с кнопочками, ящиком для денег и бумажные чеки, разочаруем: ничего этого в 99% случаев не будет. Технологии шагнули далеко вперед, особенно в сегменте e-commerce. В ряде вариантов вы вообще никогда не увидите свою онлайн-кассу — она будет находиться на сервере поставщика услуги. Но обо всем по-порядку.
Что говорит закон
Порядок применения контрольно-кассовой техники регулируется законом 54-ФЗ. Он говорит нам о том, что предприниматель обязан приобрести, зарегистрировать и применять в работе онлайн-кассу.
Для начинающих бизнесменов и тех, кто опоздал: с 1 июля 2019 года применять кассы должны все. Время отсрочек и переходных периодов прошло.
Поэтому, если вы собрались открывать интернет-магазин, касса потребуется по умолчанию и нечего рассуждать.
Исключения сделали для:
- предпринимателей, продающих товары собственного производства. Важное уточнение: под собственным производством понимаются товары ручной работы. Если вы купили линию по изготовлению брусчатки и начали ей торговать, касса понадобится;
- сферы оказания услуг населению. В этом случае можно не выдавать кассовые чеки, хватит и БСО — бланков строгой отчетности. В простонародье — товарных чеков и подобных им документов (например, БСО “Экскурсионная путевка”).
Во всех случаях речь идет только об индивидуальных предпринимателях, не имеющих наемных работников (№ 129-ФЗ от 6.06.2019 “О внесении изменений в “Федеральный закон о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации””)
Остальные обязаны:
- купить кассовый аппарат, соответствующий требованиям законодательства;
- зарегистрировать его в установленном порядке в налоговых органах;
- вступить в договорные отношения с ОФД (оператор фискальных данных);
- передавать информацию в ФНС через сеть интернет;
- выдавать покупателю кассовые чеки нового образца (формата фискальных документов).
Как работает онлайн-касса интернет-магазина
Принцип работы онлайн-касс
Главное отличие интернет-ККТ от касс старого образца в том, что они передают фискальные данные в Федеральную налоговую службу через всемирную паутину. Раньше вся информация до поры до времени хранилась во внутренней памяти ККТ — ЭКЛЗ.
Передача информации не осуществляется в налоговую напрямую, для этого есть промежуточное звено — оператор фискальных данных (сокращенно — ОФД). На его серверах и хранятся фискальные данные: кассовые чеки, отчеты о закрытии и открытии смен и прочие документы.
В кассе есть и свое запоминающее устройство — фискальный накопитель. Он хранит текущую информацию, а также подписывает фискальные документы электронной подписью.
Фискальный накопитель версии 1.1
Электронные чеки можно отправить не только налоговикам, но и самому покупателю. Это важно в контексте статьи. Интернет-магазинам, не имеющим ПВЗ и принимающим оплату исключительно через сайт, могут ограничиться отправкой цифровых кассовых чеков.
Что с интернет-магазинами
Вообще законодательного разделения на обычную и интернет-торговлю нет. Правила игры для всех одни и те же. Правда, есть термин “дистанционная торговля”. Никаких привилегий это не дает, есть только небольшие различия в способах оплаты и выдачи чека, о которых расскажем ниже.
Все интернет-магазины, принимающие оплату от физических лиц (нал и безнал), должны делать это с использованием онлайн-касс.
Исключения сделаны только для предпринимателей, которые не берут деньги от покупателей сами, а делают это через платежного агента. В роли такового может выступать сторонняя курьерская служба (за исключением собственной службы доставки), “Почта России” и так далее. В этом случае деньги принимает платежный агент — он и обязан выдать покупателю кассовый чек.
Немного о самом чеке. Если покупатель платит картой на сайте и не взаимодействует с продавцом напрямую, закон позволяет ограничиться электронным чеком. Он должен быть отправлен на номер телефона или email клиента не позднее 5 минут с момента получения денег. Но это — только в случае онлайн-расчетов.
Если человек рассчитывается в пункте выдачи, оффлайн-магазине, или через курьера, продавец обязан выдать “живой” бумажный чек. Это прописано в статье 1.2 п. 5 Федерального закона № 54. Вот выдержка:
“…
при осуществлении расчетов с использованием электронных средств платежа, исключающих возможность непосредственного взаимодействия и применением устройств, подключенных к сети «Интернет», обеспечивающих возможность дистанционного взаимодействия, обязаны обеспечить передачу покупателю кассового чека электронной форме на абонентский номер либо адрес электронной почты, указанные покупателем до совершения расчетов… ”
Если упростить: имеете возможность выдать бумажный чек — выдавайте. Нет такой возможности — вполне достаточно электронной копии. В распечатанном виде она имеет ту же юридическую силу, что и чек, распечатанный кассовым аппаратом.
Пример электронного чека
Варианты онлайн-касс для интернет-магазинов
Облачные онлайн-кассы
Облачные кассы — лучшее на данный момент решение для интернет-магазинов. Суть в следующем: вы ничего не покупаете, а просто подключаете к сайту онлайн-кассу в виде SaaS-услуги.
Кассовый аппарат и фискальный накопитель в этом случае — компьютерная программа, установленная в дата-центре поставщика. Вы интегрируете ее с сайтом, расчетным счетом, системой оплаты и начинаете торговлю.
Облачная касса в автоматическом режиме отправляет электронные чеки в налоговую и покупателю при каждой транзакции.
Отсюда вытекает системный минус виртуальных касс — невозможность выдачи бумажного чека при оплате в пункте выдачи. Для этого есть другое решение — более универсальное.
Единая касса для сайта интернет-магазина и пункта выдачи
Решение представляет собой универсальный комплект: кассовый аппарат, интегрированный с сайтом и облачный модуль. Сама касса физически находится в оффлайн-магазине или на пункте выдачи. При этом устройство может принимать оплату на сайте и отправлять электронные чеки.
Одно из лучших решений на рынке ККТ — ЕКАМ.Онлайн. Позволяет завести на одно устройство несколько сайтов и пункт выдачи заказов. Еще один плюс — легкая интеграция со всеми популярными движками, CMS и API. Вот некоторые из них:
- InSales;
- 1С-Битрикс;
- Retail CRM;
- WordPress;
- Opencart.
Для регистрации кассы для интернет-магазина в ЕКАМ.Онлайн введите ваш email в форме ниже.
Обычная онлайн-касса, интегрированная с сайтом
Мы неспроста поставили это решение на последнее место. Оно подойдет далеко не всем интернет-магазинам в силу некоторых особенностей. Но сначала о том, как это работает.
Схема такая: вы приобретаете кассовый аппарат с возможностью подключения к сайту. Такие варианты предлагают все ведущие производители: “Атол”, “Эвотор”, “Меркурий” и другие.
После этого устройство нужно интегрировать с самим интернет-порталом, а также расчетным счетом и системой оплаты. Устройство будет принимать платежи и отправлять чеки в автоматическом режиме.
А теперь минусы:
- трудности интеграции. Из-за большого количества различных платформ для создания сайтов интернет-магазинов не все кассы будут корректно работать в каждом конкретном случае. Возможны различные глюки и сбои в работе;
- высокая стоимость оборудования;
- сложности подключения такой кассы к нескольким сайтам. Как правило, решение работает в одноканальном режиме.
По этим причинам такой способ можно рекомендовать магазинам с уклоном в оффлайн-торговлю, но с возможностью заказа товаров через интернет-сайт. Если вы присутствуете только в онлайне и владеете несколькими сайтами, которые нужно завести на одну онлайн-кассу, такое решение не подойдет.
Варианты приобретения кассового аппарата
Покупка в собственность
Хорошее решения для долгосрочного проекта. Вы приобретаете кассу в одной из специализированных организаций, регистрируете ее и начинаете работать.
Плюсы:
- вы не ограничены договорами аренды и прочими условиями;
- кассу можно в любой момент продать, обменять или подарить;
- кассу можно поставить в пункте выдачи заказов и печать бумажные чеки;
- отсутствует арендная плата. Один раз заплатили и больше никаких расходов.
Покупка онлайн-кассы в собственность
Минусы:
- это относительно дорого. Правда, затраты со временем окупаются из-за отсутствия платежей по аренде;
- за оборудование, его техническое состояние и работоспособность отвечаете вы;
- если бизнес приходится закрывать, кассу надо продать. От арендованного устройства можно просто отказаться в любой момент.
Аренда онлайн-кассы
Неплохой вариант для стартапа или разового проекта. Правда, им с успехом пользуются и на постоянной основе.
Достоинства:
- не требуется большой бюджет на старте. Средняя стоимость аренды кассы — 1500 рублей. Новое устройство обойдется куда дороже — примерно в 17 тысяч;
- кассовый аппарат можно в любой момент вернуть обратно поставщику. Бизнес не пошел, поменялась бизнес-модель, нет проблем: отдаем устройство собственнику и забываем о нем навсегда;
- все заботы по техническому обслуживанию лежат на арендодателе.
Недостатки:
- в итоге это получается дороже, как и при любой аренде. Попользоваться полгода-год — ок. Но если проект долгосрочный, все-же лучше купить кассовый аппарат в собственность;
- вы не являетесь хозяином кассы и не можете передать ее третьему лицу;
- если неверно составить договор аренды, платить придется даже если бизнес давно закрылся.
Аренда онлайн-кассы
Зарегистрируйтесь в ЕКАМ.Онлайн и испытайте все бесплатно.
Покупка и регистрация онлайн-кассы
Алгоритм действий не зависит от того, какой вариант вы выбрали: облачную кассу, “живое” устройство или универсальное решение. Порядок действий один.
1 — Покупка кассового аппарата
Самый простой и безболезненный этап. Находите подходящее по цене устройство, оплачиваете его стоимость и забираете кассовый аппарат.
На что обратить внимание:
- касса должна соответствовать специфике бизнеса;
- количество сайтов интернет-магазинов, которые можно одновременно подключить к устройству;
- интеграция с популярными платформами — чем больше движков и API поддерживает касса, тем лучше;
- возможность подключения вспомогательных устройств, например, сканеров штрих-кода;
- онлайн-касса должна быть включена в реестр ККТ налоговой службы.
2 — Получение ЭЦП
Электронная цифровая подпись понадобится для регистрации в налоговой. Кроме этого признак проставляется на каждом фискальном документе.
Получить ЭЦП можно в удостоверяющих центрах из реестра Минкомсвязи. Стоимость услуги — от 1500 рублей, срок изготовления — 105 рабочих дней. Есть несколько видов ЭЦП, но для работы с онлайн-кассами нужна усиленная квалифицированная электронная подпись.
Виды ЭЦП
3 — Регистрация в налоговой
Можно пойти двумя путями: нанести личный визит к налоговикам, либо сделать все через личный кабинет на сайте ФНС. Второй способ быстрее и удобнее. Для регистрации облачных касс подойдет только онлайн-регистрация.
4 — Заключение соглашения с ОФД
Делается исключительно через интернет. Услуги оператора не бесплатны. Годовое обслуживание обойдется в 3 тысячи рублей. Важный момент: оператор должен быть включен в реестр налоговой службы. С актуальным списком можно ознакомиться на сайте ФНС.
“Непросто это” — наверняка скажете вы. Да, если заниматься всем самостоятельно, это действительно сложновато. Однако, в большинстве случаев продавцы онлайн-касс берут всю работу на себя. В компании “ЕКАМ” вы получаете помощь в регистрации кассы, получении ЭЦП и заключении соглашения с ОФД.
Подведем итоги
- Интернет-магазины, за редким исключением, обязаны применять онлайн-кассу.
- При оплате на сайте достаточно электронного чека. Если клиент платит продавцу при выдаче заказа, нужен бумажный документ (ст. 1.2 п. 5 54-ФЗ).
- Есть 3 варианта применения: облачная касса, универсальное решение для интернет-магазинов с точками выдачи и физическая касса. Универсальный подход лучше: он полностью закрывает все вопросы бизнеса. Вполне подойдет предложение от “ЕКАМ.Онлайн”.
- Кассу можно купить или взять в аренду.
- Кассу нужно зарегистрировать у налоговиков.
- Для передачи данных надо воспользоваться услугами ОФД.
Нужна ли онлайн-касса для интернет-магазина: как выбрать ККТ и подключить к интернет-магазину
Интернет-магазин — это тоже точка розничной торговли, хоть и виртуальная. И его, так же, как и любую другую торговую точку, федеральный закон 54-ФЗ обязывает отчитываться перед налоговыми органами, передавая информацию ОФД с помощью онлайн-касс.
На первый взгляд всё просто. Но на второй, более пристальный взгляд, здесь остается много вопросов:
- Каким интернет-магазинам можно работать без кассы?
- Как выбрать, и где должна быть установлена ККТ для интернет-магазина?
- Как подключить онлайн-кассу к интернет-сайту?
- Как принимать оплату и выдавать чек покупателю, как организовать передачу данных ОФД?
В нашей статье мы вместе с вами найдем ответы на все эти вопросы.
54-ФЗ: требования к интернет-магазинам
Использовать в работе онлайн-кассы интернет-магазины были обязаны еще с 1 июля 2017 года. До 1 июля 2018 года работать без онлайн-кассы позволялось интернет-магазинам, которые использовали в расчетах только электронные платежи (Яндекс Деньги, Qiwi, WebMoney и т.д.).
Теперь же устанавливать онлайн-кассу и проводить все операции через нее обязаны все интернет-магазины. Вне зависимости от того, как был оплачен товар, клиенту должен быть выдан чек в электронной или печатной форме, а данные отправлены в ФНС через оператора фискальных данных (ОФД).
Кроме того, некоторые категории товаров подлежат обязательной маркировке. Речь идет об обуви и одежде, обязательная маркировка которых началась в России с 1 июля (обувь) и 1 декабря 2019 года (одежда, фототехника, парфюмерия и др.). Проводить маркировку товара без онлайн-касс и специальных приложений по документообороту будет невозможно.
В некоторых случаях закон 54-ФЗ дает возможность передать ответственность за выдачу чека платежному агенту (например, курьерской службе, доставляющей товар покупателю). Во всех остальных случаях оформить чек должен интернет-магазин в момент оплаты товара. Рассмотрим более подробно в этой статье.
Выяснить, нужна вашему интернет-магазину онлайн касса или нет, вы также можете у наших специалистов.
Получить бесплатную консультацию
Как выдавать чеки онлайн-магазинам?
Согласно требованиям закона 54-ФЗ, покупатель должен получить чек в момент оплаты товара: либо на сайте, либо в пункте выдачи товаров, либо во время курьерской доставки.
Оплатить товар клиент может двумя способами:
- наличными или банковской картой (курьеру при доставке)
- безналичным, непосредственно в интернет-магазине во время заказ (все остальные удаленные способы, включая электронные деньги, платежи на расчетный счет и т.д.).
Заказать услугу
Оплата наличными во время доставки курьером
Здесь есть два варианта:
-
когда товар доставляет курьер собственной службы доставки
-
или сотрудник сторонней компании по доставке.
В первом случае всё просто. Ваш курьер принимает деньги у покупателя (наличные или карточкой) и проводит платеж, используя мобильную онлайн-кассу. Например, мобильную смарт-кассу МТС 5” со встроенным эквайрингом. Клиент получает вместе с товаром обычный бумажный чек.
Есть еще вариант, при котором покупать кассу каждому курьеру совсем не обязательно. В МТС Кассе разработали готовое решение для интернет-магазинов с курьерской доставкой — онлайн-касса в смартфоне курьера.
Для приема платежей от клиентов курьеру достаточно скачать на смартфон кассовое приложение и подключиться к онлайн-кассе. Данные об оплатах покупателей поступают на онлайн-кассу, она фоном формирует чек, направляет их покупателям и передает информацию в ОФД.
Получить подробную презентацию решения
Во втором случае. Точно также поступает и сотрудник сторонней службы доставки, правда в этом случае чек (или БСО) выдается клиенту уже от имени курьерской компании. То есть интернет-магазину в этом случае касса не нужна.
Требования к чеку, выданному курьерской службой
В зависимости от того, в каком статусе выступает курьерская служба (в качестве платежного агента, по договору поручения или по договору комиссии), предъявляются требования к чеку.
В случае платежного агента в чеке или в БСО кроме стандартных пунктов, появляются три дополнительных (на основании ст. 4.7 54-ФЗ):
- размер вознаграждения от получателя (общая сумма плюс вознаграждение агента)
- наименованием операции (например, доставка)
- контакты агента (т.е. компании по доставке).
Дополнительно указывается, кем принята оплата: платежным агентом, по поручению или по договору комиссии, а также товарная номенклатура в соответствии с требованиями 54-ФЗ: наименование, количество товара и т.д.
Самовывоз
Если товар передается покупателю в пункте самовывоза, и клиент оплачивает его наличными или картой, то в каждом таком пункте выдачи должна быть установлена отдельная онлайн-касса. Касса в пункте самовывоза регистрируется именно по адресу этого пункта. Чек выбивает сотрудник пункта выдачи и передает его клиенту вместе с товаром.
Конечно, можно использовать две разные кассы: для интернет-магазина и пункта выдачи. Но с точки зрения финансовых расходов — это не рационально.
Поэтому для оптимизации затрат рекомендуем присмотреться к новым кассовым решениям. Например, в МТС Кассе есть возможность использовать одно кассовое оборудование и для интернет-магазина, и для пункта выдачи.
Для этого достаточно установить онлайн-кассу в пункте выдачи и подключить ее к сайту. При онлайн-заказах касса фоном будет формировать электронные чеки и направлять их покупателю, не мешая кассиру. Все данные о проведенных онлайн и офлайн операциях касса самостоятельно отправит в ОФД.
Постаматы (почтаматы)
Постамат (или почтамат) — автоматизированный терминал для выдачи посылок и товаров, купленных в интернет-магазинах. Как правило, постаматы устанавливаются на торговых площадях с высокой проходимостью.
Он оснащен специальным табло, купюроприемником, оборудованием для приема платежей платежной картой и чековым принтером. Сами товары хранятся в специальных ячейках, которые отпираются при внесении оплаты.
Чек печатается после приема оплаты.
Для установки постамата интернет-магазину необходимо заключить договор с логистическим оператором.
Доставка товара почтой (наложенным платежом)
В этом случае, согласно правилам оказания услуг почтовой связи, «Почта России» становится платежным агентом, и выдача чека — ее задача и обязанность. Чек передается покупателю вместе с товаром после оплаты посылки в почтовом отделении.
Безналичная оплата
Если товар оплачивается интернет-магазину платежной картой или банковским переводом, то чек отправляется клиенту магазином в электронном виде на номер телефона и электронную почту (статья 1.
2 закона 54-ФЗ, пункт 5). Точно так же продавец должен поступить в случае оплаты товара электронными деньгами (WebMoney, Яндекс.Деньги, PayPal и другие): чек отправляется клиенту в электронном виде.
Иными словами, при онлайн-оплате заказа с сайта все действия, которые связаны с выдачей чека производит магазин, а службы доставки просто передают оплаченный товар покупателю. Таким образом, к сайту магазина должна быть подключена онлайн-касса.
Как выбрать онлайн-кассу для интернет-магазина?
Перед выбором кассы исходите из задач, которые перед вами стоят.
Если у вас нет пункта выдачи и курьерской доставки, и вы планируете принимать оплату только в интернет-магазине — вам подойдет облачная касса.
Это специальное программное обеспечение, которое используется для ведения удаленной торговли и приема безналичных платежей.
Подробнее о том, как работает облачная касса, ее преимуществах и недостатках, а также рекомендациях по выбору, читайте в нашем материале.
Подключить облачную кассу к сайту
Если у вас есть пункт выдачи или курьерская доставка, вам понадобится физическая касса.
Выбор касс большой.
Автономная касса — это кнопочная ККТ старого образца. Они дешевые, но их возможности сильно ограничены. Например:
- Любое обновления в связи с изменениями законодательства требуют платного выезда технического специалиста.
- Здесь сложная работа с товарной номенклатурой.
- К сайту эта касса не подключается.
- А некоторые нововведения, такие как маркировка товаров, требуют серьезной модернизации. За счет владельца кассы, разумеется.
В итоге, сэкономив на старте, предприниматель вынужден вкладываться в кассу в дальнейшем. И сумма набегает не копеечная. Поэтому все меньше предпринимателей отдают предпочтение этому виду касс.
В этой статье мы подробно рассказали о возможностях автономных касс.
Фискальный регистратор — тоже простой и недорогой вариант, но ведь по сути — это принтер для печати чека, и его надо куда-то подключать: к ноутбуку, планшету или смартфону с установленной кассовой программой. Плюсуйте к стоимости регистратора стоимость управляющего устройства. Поэтому сэкономить тоже не получится.
Есть и мобильные фискальные регистраторы, но их выбор крайне ограничен и они стоят дороже обычных.
Гораздо интереснее для онлайн-магазина будет решение использовать в качестве онлайн-касс смарт-терминалы. Среди них есть и мобильные и стационарные онлайн-кассы.
Их основное преимущество — полная автоматизация онлайн и офлайн торговли. Возможность подключения одно кассового аппарата и к офлайн и к онлайн платежам. Дешевое сервисное сопровождение. Они удобны в использовании и легко адаптируются под нормы законодательства.
Выбрать онлайн-кассу
Смарт-касса для интернет-магазина
Во-первых, возможности и функционал смарт-кассы гораздо шире, чем функционал кнопочной онлайн-кассы. Например, некоторые смарт-кассы имеют встроенный эквайринг, сканер штрих-кодов. Естественно, присутствует и принтер чеков, и фискальный накопитель.
Многие смарт-кассы могут работать от аккумулятора без подзарядки (например, эта модель МТС может работать без подзарядки до 24 часов, а заряжаться от прикуривателя в автомобиле). Это важный плюс, если интернет-магазин осуществляет курьерскую доставку своими силами.
А чтобы не покупать кассу каждому курьеру, рекомендуем присмотреться к решению онлайн-касса в смартфоне сотрудника. Для старта работы понадобится всего одна касса и смартфоны сотрудников. Касса устанавливается на пункте выдачи. Курьеры скачивают кассовое приложение МТС на свой смартфон и подключаются к ней.
Во-вторых, во многих моделях онлайн-касс МТС по умолчанию настроен протокол обмена данными. Это значит, что вы без труда подключите онлайн-кассу к сайту для приема платежей. В третьих, смарт-терминал прекрасно работает под управлением товароучетной программы, а это существенно расширяет возможности и автоматизирует большинство процессов.
С товароучеткой от МТС вы сможете:
- Вести единую базу по остаткам товаров для всех товаров в интернет-магазине и всех кассах. Изменения в запасах (будь то поступление новых, продажа или списание существующих) в базе будут оперативно отображаться на всех устройствах. Таким образом информация по товарам, ценам и остаткам в кассе каждого курьера, в пункте выдачи и на сайте всегда будет актуальной.
- Автоматически передавать заказы в кассу. Курьер на своей кассе увидит номер заказа, его состав и статус по оплате. Ему не нужно будет самостоятельно формировать чек, забивая в него нужные позиции. Чек формируется из заказа с сайта, и курьеру останется только пробить его и выдать вместе с товаром покупателю.
- Удаленно контролировать работу касс и курьеров: вы будете знать когда и в какое время товар оплачен, выручку, сколько наличных “в кассе”, количество продаж,средний чек, возвраты — все в режиме онлайн
- Автоматизировать управление закупками и работу со складом. Вы сможете осуществлять онлайн контроль склада, учитывать остатки, работать с неликвидными товарами, осуществлять возврат товара
- Формировать около 40 аналитических отчетов по самым разным направлениям, например, отчеты по продажам, выручке, по среднему чеку, по остаткам товаров и по динамике реализации отдельных товаров и групп.
- Управлять акциями и скидочными программами, устанавливать скидки на товары или на группы товаров, начислять бонусы и т.д.
Узнать подробнее
Как подключить онлайн-кассу к интернет-магазину
Для быстрого подключения онлайн-кассы к интернет магазину необходимо, чтобы платформа, на которой создан интернет-магазин была интегрирована с кассой. Тогда вы просто подключаете кассу по инструкции разработчика, либо заказываете платную услугу, и вам производят настройки.
Например, МТС Касса интегрирована с Эквид, 1С-Битрикс и AdvantShop. Настройки происходят по следующему алгоритму:
-
Выбираем вид фискализации — через Робокассу или открытый API.
-
Настраиваем товароучетную систему.
-
Готовим кассу для работы с заказами.
О детальных действиях на каждом этапе читайте здесь.
19.05.2019
Как интернет-магазину избежать использования онлайн-кассы?
Если вы принимаете оплату через интернет, то пользуетесь услугами банков-эквайеров. Возникает логичный вопрос: может ли эквайер самостоятельно пробивать чек, раз уж он и без того принимает оплату с клиентов? По умолчанию не может.
Дело в том, что выбивать чеки может только платежный агент, что имеет право действовать от лица интернет-магазина. Банки и кредитные организации в этой роли выступать не могут.
С другой стороны, и у Яндекса, и у других сервисов, есть легальные с точки зрения закона механизмы выдачи чеков вместо самого предпринимателя.
В каких случаях интернет-магазин может не выдавать чек покупателю?
Существует два абсолютно чистых способа продавать товары через интернет без выдачи чеков. Остановимся подробнее:
- отправка товара почтой. С этим сталкивался каждый человек, который когда-либо оплачивал товар наложенным платежом. Если вы отправляете товар клиенту со способом оплаты «наложенный платеж», никаких чеков печатать не нужно. Вместо интернет-магазина это делает сотрудник почтовой службы;
- курьерская служба. Здесь все так же, как и в случае с почтовым отделением. Интернет-магазин заключает договор с курьерской службой, которая принимает оплату картой или наличными деньгами. Клиент оплачивает продукт, получает чек, а посредник перенаправляет средства интернет-магазину. Все чисто.
Во всех остальных случаях интернет-магазин обязан отправить электронную версию чека на e-mail покупателя (при оплате на сайте) или выдать бумажный чек (при самовывозе).
Обратите внимание! Министерство финансов в официальном письме от 10 мая 2017 года пояснило, что чек обязан быть выдан покупателю даже в случае оплаты банковским переводом. У вас не получиться сэкономить на кассе, требуя от потребителей перенаправлять средства банковским переводом. Позже это зафиксировали в законе.
При составлении договора с курьерской службой нужно конкретизировать условия. Если сотрудник посредника забудет выдать чек, отвечать будет не курьерская служба, а компания-продавец. В нашем случае — интернет-магазин. Прописывая ответственность за невыдачу чека в договоре, вы снимаете с себя дополнительные риски.
Нужна ли касса ИП интернет-магазину?
Онлайн-кассу (ККТ устройство с фискальным накопителем) нужно иметь даже тем магазинам, которые не выдают чеки покупателям. Работают через курьерскую службу или отправляют товары почтой. Вы все равно должны перенаправлять данные о движении денежных средств в налоговую онлайн — заключать договор с оператором фискальных данных, получать ЭЦП, регистрировать оборудование.
Штраф за работу без онлайн-кассы (если она отсутствует по уважительной причине) составляет 75-100% от полученного дохода, но не менее 10 000 рублей для ИП и 30 000 рублей для юрлиц. И речь идет именно о доходе. Не о чистой прибыли.
«Робокасса»: обзор сервисов для легальной работы сайта без онлайн-кассы
Если вы все-таки решили сэкономить на покупке онлайн-кассы, можно воспользоваться облачной кассой или услугами платежного агента. Платежный сервис «Робокасса» создал продукт «Робо.Маркет» на собственной платформе. Т.к. это самый простой способ создать интернет-магазин без онлайн-кассы, рассмотрим на нем подробно.
Недостатки «Робо.Маркет»: с какими трудностями столкнется покупатель?
«Робо.Маркет» — это посреднический интернет-магазин, который продает ваши продукты от своего лица. Отчисляет вам основную часть прибыли, но взимает существенную комиссию.
Для покупателя проблема работы с ним заключается в усложненной процедуре возврата. Несмотря на то, что сервис де-юре является дистрибьютором, он просит покупателя связаться с настоящим продавцом в случае проблем.
Это четко прописано в инструкции.
Вторая проблема заключается в поставке. «Робо.Маркет» взимает оплату с клиента, но никак не контролирует доставку товара.
Покупатель платит юрлицу, заказывает товар на его странице, получает от него чек, но товар получает из других рук. У клиента нет никаких причин доверять сервису. Более того, «Робо.
Маркет» заключает договора не только с организациями. Он работает еще и с физическими лицами.
Насколько «Робо.Маркет» удобен для предпринимателя?
От политики сервиса страдает не только покупатель. Продавец теряет больше. В первую очередь это касается политики распределения товаров в каталоге.
Клиент, заходя на страницу, находится в одном клике от предложения конкурентов.
У вас нет никакой возможности направить его — показать более дешевые решения, дать внезапную скидку, порекомендовать сопутствующие товары. Все это выливается в огромную упущенную прибыль.
Вторая проблема — большая комиссия сервиса. Она составляет 7% независимо от суммы товара и объема продаж. Если вы еще и работаете по упрощенной системе налогообложения, 6% государственного налога будет списываться до вычета комиссии сервиса. Это непомерно большие издержки.
Конечно, есть и преимущества. У интернет-магазина «Робо.Маркет» есть своя аудитория. Вы можете получить случайных клиентов, не занимаясь продвижением собственного интернет-магазина. Особенно это вероятно, если вы демпингуете цену.
Альтернатива «Робо.Маркет»: что представляют собой «Робочеки»?
Вы можете продавать товары в собственном интернет-магазине, а сервис будет обрабатывать эти транзакции на своей стороне. Он же будет выдавать чеки покупателям. На сайте «Робокассы» заявляется, что решение было одобрено Федеральной налоговой службой.
Этот вариант уже более приемлем с точки зрения издержек, но комиссия все еще большая. Она составляет 3.7%, а для некоторых способов платежа — все 10%. Если ваша годовая выручка составляет хотя бы 100 000 рублей в месяц, выгоднее купить личную онлайн-кассу, чем пользоваться услугами этого посредника.
Облачная касса от Яндекс: чем она отличается от сервиса «Робокассы»?
Он сдает вам в аренду физически существующую онлайн-кассу. Устройство находится удаленно от вас, но передает все данные в налоговую, собирая их с сайта в реальном времени. Для этого устройство подключается к платежному модулю интернет-магазина.
Выгодно ли пользоваться Яндекс.Кассой с облаком?
В сравнении с «Робокассой» предложение от Яндекса выглядит более выгодным. Полная сумма содержания и обслуживания составляет 23 000 рублей в год. 6200 рублей идет на оплату фискального накопителя, а аренда самого терминала обходится в 1400 рублей в месяц. Для предпринимателей на УСН цена фискального накопителя составляет около 9500 рублей.*
Обратите внимание! Ставка не повышается от количества проданных товаров, но и не уменьшается при абсолютном их отсутствии. Если бизнес очень молод, а его ежемесячные доходы составляют 20 000 рублей, предложение от Яндекс оказывается менее выгодным в сравнении с «Робокассой».
*Расчет цен приведен на июнь месяц 2020 года.
Преимущества и недостатки облачных Яндекс.Касс
Преимущество облачных касс от Яндекса в том, что процесс совершения сделки никак не отличается с точки зрения потребителя. Он заходит в ваш интернет-магазин, оплачивает товар, получает чек.
Платежный модуль пересылает данные о транзакции в облачную кассу. Т.к. устройство находится удаленно и работает автоматически, вам не нужно круглосуточно дежурить над кассовым аппаратом.
Сделки совершаются быстрее.
Обратите внимание! Главный существенный недостаток облачной кассы от Яндекс заключается в том, что в интернет-магазине должна быть подключена Яндекс.Касса. Другие эквайринги не поддерживаются. Если вам не нравятся комиссии Яндекса или условия договора с ним, нет никакой возможности подключить удаленный ККТ.
Другие сервисы для интернет-магазинов без онлайн-кассы
«Робокасса» и Яндекс.Касса — самые популярные решения среди владельцев интернет-магазинов, но существуют и другие сервисы, предлагающие выступить в роли агента/арендовать онлайн-кассу по подписке. Ознакомьтесь со списком и особенностями компаний:
| АТОЛ онлайн | Компания АТОЛ занимается производством онлайн-касс и параллельно с этим предлагает подключить облачную кассу к интернет-магазину. Клиент получает личный кабинет, доступ к сервисной статистике и помощь в регистрационных действиях. Программное обеспечение принимает информацию для формирования чека из CMS системы сайта. |
| OrangeData | Помощь в регистрации ККТ, круглосуточная поддержка, личный кабинет и минимальные затраты на начальном этапе. Работает со множеством платежных агрегаторов и CMS систем. 1СБитрикс, Opencart, WordPress и многими другими. Стоимость ежемесячной подписки рассчитывается индивидуально. |
| Нанокасса | Цена аренды начинается от 1890 рублей в месяц, но есть возможность использовать одно устройство для 15+ вендинговых автоматов. Повышенную безопасность и конфиденциальность информации компания называет своим главным преимуществом. Сотрудники обещают подключить модуль к любой CMS-системе. |
Преимущества и недостатки: стоит ли пользоваться услугами посредников?
Главное преимущество облачных решений и платежных агентов заключается в том, что они предлагают готовый продукт с круглосуточным обслуживанием.
Никаких простоев в работе и никаких дежурств возле кассового аппарата проводить не нужно. С другой стороны, такие сервисы оказываются дороже покупки кассового аппарата в длительной перспективе.
Если вы все-таки решили пользоваться услугами посредников, сравните преимущества и недостатки самых популярных продуктов:
«Робо.Маркет»
| Интернет-магазин работает без онлайн-кассы в буквальном смысле этого слова. | Огромная комиссия. С каждого проданного товара сервис взимает 7% от его стоимости. |
| Не нужно делать первоначальных вложений — услуги сервиса оплачиваются при продаже. | Ваш товар показывается наряду с конкурирующими и альтернативными. |
| Можно получить больше клиентов из аудитории интернет-магазина «Робо.Маркет». | Нет никакой возможности управлять вниманием пользователя. |
| У покупателя нет причин доверять настоящему поставщику товара. Возврат усложнен. |
«Робочеки»
| Простой способ интернет-магазину работать без кассы и аренды облачной ККТ. | Комиссия составляет 3.7%, а для некоторых видов платежей все 10%. |
| Можно предлагать товары и услуги на собственном интернет-магазине. | При большом обороте выгоднее купить онлайн-кассу. |
| Система работает с официального одобрения Федеральной налоговой службы. | При ошибке в обработке персональных данных покупателя можно заплатить штраф вплоть до 75 000 рублей (нарушение закона о защите персональных данных). |
| Подключение занимает всего 1 день. |
Яндекс.Касса
| Вы работаете с реальной онлайн-кассой, которая гарантированно соответствует требованиям 54-ФЗ. | Облачная онлайн-касса подключается только в том случае, если вы пользуетесь эквайрингом от Яндекс. |
| Техническая поддержка, помощь в оформлении договора с ОФД, сопровождение в регистрации и т.д. | |
| Вместо комиссии с продаж взимается оплата по подписке. Это выгодно при большом обороте продукции. |
Подведем итоги
Как и другие типы бизнеса, интернет-магазины обязаны выдавать чеки и передавать данные в налоговую. Если предприятие нашло способ снять ответственность за выдачу чеков, это не снимает с нее обязанности использования онлайн-кассы. Лично или через посредников.
Облачные кассы и услуги агентов можно использовать, чтобы накопить денег на собственную онлайн-кассу или упростить взаимодействие с контролирующими органами. С финансовой точки зрения такие решения оказываются невыгодны в длительной перспективе.
Та же годовая подписка на Яндекс.Кассы обходится в 23 000 рублей. За эти деньги можно купить персональное оборудование.
Обратитесь к нашим менеджерам, они рассчитают полностью оснащение вашего магазина онлайн-кассой и всем необходимым оборудованием и программным обеспечением.
Теперь вы знаете, можно ли ИП интернет-магазину работать без кассы. Соблюдайте закон, изучайте приведенные сервисы и делитесь своим мнением о них в х.