Инструкция по подготовке договора займа

Настоящий договор займа разработан в Конструкторе договоров и бланков, к которому вы можете получить доступ в своем личном кабинете.

Общая инструкция по работе с Конструктором договоров и бланков

1. По договору займа займодавец передает заёмщику деньги или имущество в собственность с выплатой процентов или без них (беспроцентный заём). В оговоренный договором срок заёмщик должен возвратить деньги или такое же имущество. Вы можете выбирать из нескольких шаблонов договора займа, мы же рассмотрим пример составления общего договора займа. 

Инструкция по подготовке договора займа

2.Ответьте на вопросы опросного листа. Укажите правовой статус сторон договора займа: организация, ИП, физическое лицо.

Инструкция по подготовке договора займа

От правового статуса сторон договора зависит возмездность займа.

Если договор не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон или по договору передаются вещи, а не денежные средства, то по умолчанию заём предполагается беспроцентным.

Такое же правило распространяется на заём между гражданами на сумму не более чем 50 МРОТ (5000 рублей). Чтобы иметь возможность начислять проценты в описанных выше ситуациях, условие о процентах надо прямо предусмотреть.

В остальных случаях заём предполагается возмездным, т.е. займодавец имеет право на получение с заёмщика процентов, даже если условие об этом не прописано в договоре. В то же время отказ от процентов, указанный в договорном условии, будет делать заём безвозмездным. Таким образом, при желании заключить денежный заём безвозмездно, выберите условие, что вид займа – беспроцентный.

К примеру, такой беспроцентный денежный заём может передать займодавец-физическое лицо, являющийся учредителем, своей организации. При оформлении беспроцентного займа от учредителя рекомендуется указывать и цель займа – например, на приобретение оборудования.  Образец договора беспроцентного займа между учредителем и организацией  можно скачать в одноименной статье.

При выборе способа расчетов обращайте внимание на то, что между субъектами предпринимательской деятельности существует лимит наличных расчетов в рамках одного договора – 100 тысяч рублей. 

Инструкция по подготовке договора займа

Небольшая сумма займа может быть предоставлена разовым платежом. Если же заём крупный, особенно если он предназначен для определенных целей, то рекомендуется составить график как предоставления займа, так и его возвращения. 

Инструкция по подготовке договора займа

Укажите обычные договорные условия: об ответственности сторон, порядке расторжения и споров. Если у сторон нет специфических требований, то будут действовать положения Гражданского кодекса. 

Инструкция по подготовке договора займа

3. Далее по тексту договора займа внесите данные свои и контрагента, поля с шрифтом синего цвета кликабельны и доступны для редактирования. При указании реквизитов любого договора учитывайте общие требования к ним.

При указании предмета договора обратите внимание, что если договор займа заключается между российскими организациями или гражданами, то денежный заём не может осуществляться в валюте.

Можно только предусмотреть передачу денежных средств в рублях, эквивалентно определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах.

При описании предмета денежного займа важно указать точную сумму в рублях (цифрами и прописью).

В случае, когда предметом договора займа являются вещи, имеющие определенные родовые признаки (такие как материалы, сырье, товары), заёмщик получает их в собственность и может использовать своих целях.

Вернуть заёмщик должен не те же самые вещи, что были взяты в заём, а другие, того же рода и качества.

Если стороны предполагают, что должна быть возвращена вещь, имеющая индивидуальные характеристики (например, предмет мебели или офисной техники), то заключать надо не договор займа, а договор беспроцентного пользования. 

Инструкция по подготовке договора займа

Обратите внимание, что договор займа относится к реальным договорам, то есть заключенным с момента передачи заёмщику вещи или денег. Если заёмщик докажет, что не получал от займодавца вещей или денег, то договор займа будет признан незаключенным.

Получение займа обязательно должно сопровождаться распиской (если заёмщик – обычное физическое лицо) или актом приема-передачи денежных средств, а также банковскими или бухгалтерскими документами.

При передаче по договору займа имущества оформляется товарная накладная или актом приема-передачи имущества.

Кроме текста самого договора займа вам доступны другие документы: дополнительные соглашения, протоколы разногласий и их согласования, акт приемки-передачи имущества, графики предоставления и возврата займа.

Порядок оформления договора займа между физлицами, образец договора и расписки

Интерес к вопросам оформления договора займа между физическими лицами обусловлен его широким использованием в повседневной жизни. Но многие граждане попадают в крайне неприятные ситуации, если лица, которым они дали в долг деньги, подводят их. Чтобы не возникало подобных проблем, следует знать как правильно оформить денежный займ.

Понятие и содержание займа

Если не удается получить кредит в банке, кредитной организации, остается взять денежные средства в пользование у физического лица. Такие отношения между гражданами, когда одна сторона (займодавец) передает  деньги другой стороне (заемщику), которая обязуется вернуть их в установленный срок и на оговоренных условиях, называются договором займа между физическими лицами.

Читайте также:  Надо ли заверять нотариально подпись заявителя при изменении устава, если используется ЭЦП?

Инструкция по подготовке договора займа

Форма соглашения

Рассмотрим, как правильно составить документ о передаче денег, какие моменты обязательно надо предусмотреть в нем, чтобы обеспечить его беспроблемное исполнение.

Форма договора зависит прежде всего от его суммы. Если предмет договора меньше десяти минимальных зарплат, то договариваться о займе и условиях его возврата можно устно. Во всех остальных случаях обязательна письменная форма.

При желании можно оформить его в нотариальной конторе, но таких требований в законе не содержится. Во избежание дополнительных материальных затрат, связанных с оплатой услуг нотариуса, можно ограничиться простой письменной формой.

Судебная процедура производится в упрощенном порядке с выдачей займодавцу судебного приказа.

Инструкция по подготовке договора займа

Иногда стороны оформляют соглашение в присутствии свидетелей, которые также ставят свои подписи в нем. Особой необходимости в этом нет, так как факт передачи денег подтвержден самим фактом заключения договора.

Какое значение имеет расписка заемщика в получении денег?

Такую же роль играет и расписка, написанная лично заемщиком, в которой указывается точная сумма долга, кем и у кого она взята (с указанием их имен и паспортных данных), срок его возврата и сумма процентов (при их наличии).

В законодательстве нет строгих требований по ее составлению. Следует отнестись к ее оформлению со всей ответственностью. Она неоспоримо доказывает факт займа. При передаче в долг суммы более тысячи рублей попросите должника написать собственноручно расписку.

Это поможет избежать в дальнейшем проблем со взысканием долга.

Скачать документ (obrazec-raspiska-v-poluchenii-denezhnyh-sredstv.doc, 12KB)

Требования к договору

Соглашение о займе можно составить самим, ибо оно не представляет особой сложности.

Главные моменты:

  • полные данные о сторонах с указанием их полных имен, данных паспорта, адресов;
  • сумма денежного займа, указанная в числовом и словесном выражении;
  • способ передачи денег (наличными,путем зачисления на карточку, счет в банке);
  • подлежат ли оплате проценты, если да, то в каком размере;
  • срок, по истечении которого долг должен быть возвращен;
  • порядок возврата денег, а также возможность досрочного погашения долга. Можно предусмотреть возможность расчета частями, тогда следует приложить график расчетов или просто указать периодичность платежей (например, ежемесячно или ежеквартально);
  • момент прекращения обязательств.

При возникновении новых обстоятельств в договор можно внести дополнения или изменения, оформив их в виде дополнительного соглашения. Составить его надо в двух экземплярах. И не стоит допускать в нем исправлений. Образец договора можно скачать ниже.

Скачать документ (dogovor_zayma_mezhdu_fizicheskimi_litsami.doc, 51KB)

Возмездность договорных отношений

Заем между гражданами может быть безвозмездным. Это означает, что заемщик возвращает по истечении оговоренного срока займодавцу ровно ту сумму, которую взял во временное пользование. Если договор заключается на таких условиях, то об этом обязательно должно быть указано.

Займодавец вправе получить от заемщика проценты за предоставленный им заем. Их размеры устанавливаются по соглашению сторон и обязательно прописываются в письменном документе. Если в соглашении будет указано о возмездности без конкретного размера процентов, тогда за них принимается ставка рефинансирования, действовавшая на дату его заключения (статья 809 ГК РФ).

Инструкция по подготовке договора займа

Ответственность сторон

Составление письменного документа приобретает особое значение при неисполнении заемщиком обязательств по нему:

  • невозврат взятой в пользование суммы;
  • возврат долга с процентами с просрочкой оговоренного срока.

При таких обстоятельствах заемщик привлекается к ответственности в виде уплаты пени. Размер ее определяется сторонами по обоюдному согласию и начисляется на каждый день просрочки. Но общая сумма пени не должна быть равной или превышать сумму долга.

Желательно предусмотреть все возможные случаи нарушения условий соглашения сторонами и ответственность при их наступлении.

Разрешение споров

Злостное неисполнение условий соглашения о займе приводит к конфликтной ситуации. Самым лучшим способом ее разрешения будет мирное урегулирование вопроса.

Стоит договориться о переносе даты возврата долга, уменьшении процентов или изменении способа погашения займа.

Стороны может устроить и такой вариант: вместо возврата долга в денежном выражении заёмщик оказывает какие-либо услуги или работы.

Если переговоры оказались безрезультатными, вопрос решается в суде. Нужно быть готовым к тому, что судебное рассмотрение дела не завершится быстро. К тому же оно предполагает дополнительные затраты со стороны займодавца: оплату госпошлины и возможные услуги юриста по составлению иска или представительству в суде. Исполнением полученного решения суда занимаются судебные приставы.

Инструкция по подготовке договора займа

При письменном оформлении займа (нотариальном или в простой письменной форме) судопроизводство проводится в упрощенном порядке и в более короткие сроки. Минимизировать потери займодавца при нарушении соглашения со стороны заемщика поможет только грамотное оформление отношений по передаче денежных средств в долг.

Вс назвал обязательное требование для договора займа

Инструкция по подготовке договора займа Pexels

Договор займа признается заключенным только в случае наличия подписей обеих сторон. Обычное платежное поручение доказательством такого договора не является даже при наличии там подписи «перечисление по договору займа», говорится в кассационном определении Верховного суда РФ по гражданскому делу о взыскании денежных средств.

Читайте также:  Кто может быть самозанятым?

В ВС обратился конкурсный управляющий ООО «Агрокомбинат «Михайловский». По словам заявителя, в мае 2016 года компания перечислила некоему Дмитрию Кондрацкому денежные средства в размере 70 тыс. рублей. В платежном поручении в качестве назначения платежа было указано «пополнение карты по договору процентного (0,5 %) займа. НДС нет». 

В апреле 2017-го агрокомбинат был признан банкротом с открытием конкурсного производства сроком на 6 месяцев. А спустя еще полтора года в адрес Кондрацкого была направлена претензия о погашении задолженности. Тот отказался платить «долг».

Последовал иск в суд. Первая инстанция отказала в иске, сославшись на пропущенный срок исковой давности.

Суд апелляционной инстанции с данным выводом не согласился, указав, что назначение платежа в платежном поручении свидетельствует о заключении сторонами договора займа до востребования.

А ответчик не представил доказательств того, что денежные средства были перечислены ему в счет оплаты услуг по представлению интересов истца в суде.

Четвертый кассационный суд общей юрисдикции не усмотрел оснований для отмены апелляционного определения.

Судебная коллегия по гражданским делам ВС РФ со своими коллегами не согласилась.

«Договор займа является двусторонним и для его заключения необходимо соглашение обеих сторон. Указание одной из сторон в платежном поручении в качестве назначения платежа «перечисление по договору займа» безусловным доказательством заключения договора займа не является», — указано в решении ВС.

ВС напомнил, что именно на кредиторе лежит обязанность доказать факт заключения сторонами договора займа. 

«При наличии возражений со стороны ответчика относительно природы возникшего обязательства следует исходить из того, что заимодавец заинтересован в обеспечении надлежащих доказательств, подтверждающих заключение договора займа, и в случае возникновения спора на нем лежит риск недоказанности соответствующего факта», — указал ВС.

При отсутствии договора займа или его заверенной копии истец может привести письменные и другие доказательства. К таким доказательствам может относиться, в частности, платежное поручение, подтверждающее факт передачи определенной денежной суммы. Однако само по себе оно не является доказательством займа.

ВС отменил решение и направил дело на пересмотр в апелляционную инстанцию.

Инструкция по займам между физическими и юридическими лицами на все случаи жизни

12 Февраль 2020

Может ли работник взять в долг в своей организации на личные нужды? Может ли получить сумму и вернуть точно такую же, не уплатив проценты? Может ли директор давать в долг своей компании? Эти и многие другие вопросы рано или поздно возникают в любой компании.

Давайте разбираться последовательно. Часто в обыденной речи мы используем слова займ и кредит как синонимы, но это не так, поэтому начнем с определений, которые содержит Глава 42 ГК РФ.

Кредит — это денежные средства, которые банк или кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором. (следует из п1 ст819 ГК РФ)

Займ — это деньги, вещи или ценные бумаги, которые одна сторона (заимодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику), а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег или равное количество полученных вещей, ценных бумаг (следует из п1 ст 807 ГК РФ).

Таким образом, кредит предоставляет исключительно кредитная организация. Займ же понятие более широкое, и когда мы ведем речь о долговых взаимоотношениях в коммерческих организациях с работниками, контрагентами или иными лицами, то имеем в виду именно его.

Займ работнику

Выдавать или не выдавать заемные средства сотрудникам решает руководство компании. Если принято положительное решение, то в первую очередь необходимо заключить договор займа обязательно в  письменной форме согласно требованиям п 1 ст 808 ГК РФ.

Также важно подчеркнуть, что выдать заемные средства можно любым способом:

  1. перечислить на карту или

  2. выдать из кассы организации, так как лимит наличных расчетов в 100 000 руб эту операцию не ограничивает. Согласно ст 861 ГК РФ если одним из субъектов правоотношений является гражданин и эти отношения не связаны с предпринимательской деятельностью, то расчет наличными без предельных величин законодательно разрешен (п. 5 Указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У)

Процентную ставку необходимо указать в условиях договора займа, при отсутствии данного пункта ее размер определяется равным ключевой ставке Банка России. Это условие прописано в ст 809 ГК РФ.

По общему правилу проценты начисляются ежемесячно со дня, следующего за днем получения средств и исчисляются в календарных дня по день возврата, если иное не прописано в договоре.

Отдельно стоит остановиться на беспроцентном займе (это же относится и к совсем небольшим процентным ставкам).

Данная, безусловно, приятная вещь может сэкономить значительную сумму заемщику по сравнению с банковским кредитом, но не все так радужно.

Читайте также:  Может ли работник открыть свое ООО?

Счастливый заемщик вынужден будет уплатить с этой экономии на процентах сумму в виде налога на доходы физлиц по ставке никак не 13 привычных процентов, а сразу 35% (п 2 ст 224 НК РФ).

Налоговая база в таком случае определяется как превышение суммы процентов за пользование заемными средствами, исчисленной исходя из 2/3 действующей ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ на дату фактического получения налогоплательщиком дохода, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора (п2 ст 212 НК РФ). Организация выступает в данном случае налоговым агентом и должна удержать НДФЛ на общих условиях из дохода физлица либо сообщить в налоговый орган о невозможности удержания.

Что касается прочих «зарплатных» налогов, то обязанность в их начислении отсутствует, так как заемные средства доходом налогоплательщика не являются (пп 10 п1 ст 251 НК РФ).

А вот начисленные проценты с точки зрения заимодавца необходимо учесть:

  1. либо в составе доходов от обычных видов деятельности

  2. либо в составе прочих доходов

(п 34 ПБУ 19/02, п4 и абз 2 п 7 ПБУ 9/99)

Разберем на примере:

Иванов И.И. получил из кассы 20.12.2019 процентный (2% годовых) займ в размере 110 000,00 рублей сроком на 2 месяца. Что следует сделать бухгалтеру?

Расчет процентов за декабрь:

Сумма займа / Кол-во дней в году  * Кол дней пользования займом * Ставка проц = Проценты

Правовой ликбез: кредитный договор (договор займа) — Сфера

Кредитный договор – это вид договора займа, и в части, не противоречащей положениям о кредитном соглашении, нормы о договоре займа применяются к нему. Два года назад реформирование ГК РФ существенно изменило отдельные вопросы по этому вида договора, отмечает Ирина Михеева.

Традиционно договор займа являлся реальным, но в новой редакции предусмотрено, что по договору займа одна сторона передает или обязуется передать (пункт 1 статья 807 ГК РФ был изменен) в собственность другой стороне сумму денег или равное количество других полученных вещей того же рода и качества.

«Из данного изменения следует, что у нас договор займа стал, помимо реального, также консенсуальным. Это говорит о том, что его можно заключить как по типу реального, когда денежные средства должны передаваться в момент заключения соглашения, так и по типу консенсуального – можно предусмотреть выдачу средств и другого имущества не только в момент подписания», – поясняет Ирина Михеева.

Кредитный договор при этом так и остался консенсуальным. Ранее существовавшая разница в этой части между договором займа и кредитным сегодня стерлась, по словам эксперта, – и эти изменения привели к сближению документов данного вида.

Основные права и обязанности сторон договора

Сразу после заключения кредитного соглашения возникают:

  • обязанность кредитора (кредитной организации) предоставить заемщику денежные средства (кредит) в размере и на условиях, предусмотренных договором;
  • право заемщика требовать предоставления данного кредита (аналогичное право возникает у заемщика по договору займа, в котором предусмотрена обязанность предоставить сумму займа, – пункт 1 статья 807 ГК РФ в редакции №212-ФЗ).

«Для договора займа это актуально во всех случаях, за исключением тех, когда заимодавцем является физическое лицо: законодатель сохранил правило, что в этой ситуации соглашение остается реальным.

Полагаю, что данная норма, скорее всего, сохранилась для граждан с целью обезопасить их как наименее защищенных с точки зрения права субъектов.

Чтобы в дальнейшем физические лица не были поставлены в зависимость», – отмечает Ирина Михеева.

Основанием для отказа в выдаче кредита и займа является наличие обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленный заем (кредит) не будет возвращен в срок (абзац 1 пункта 3 статья 807 ГК РФ в редакции №212-ФЗ). Однако существуют и различия в этой части для разных видов договоров. Так, заемщик может не получить кредит, если он нарушил предусмотренные договором обязанности целевого использования кредита (пункт 3 статья 821 ГК РФ).

Понятие «обстоятельства очевидно свидетельствующие» – является оценочными, отмечает Ирина Михеева. Дело в том, что законом не установлена точная степень «расстроенности» дел физического или юридического лица.

Как отмечает эксперт, такие основания для отказа, как смена руководства компании или переход гражданина на другую работу с потерей 50% оклада, – могут приводить к спорным ситуациям и разбирательствам в суде.

Минимизировать неприятные последствия отказа, которые могут привести к спору в суде, по словам Ирины Михеевой, можно, если основания будут конкретизированы в самом договоре (кредитном или займа).

Отдельный вопрос, который следует из неконкретных оснований для отказа в выдаче кредита или займа, – это шансы заемщика принудить кредитора к исполнению обязательства в натуре (в случае необоснованности отказа). При этом после реформирования 2018 года аналогичное право для заимодавца было узаконено в статье 308.3 ГК РФ.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *